返票管理制度
中华人民共和国发票管理办法（2019年修订）
中华人民共和国发票管理办法（2019年修订）文章属性•【制定机关】国务院•【公布日期】2019.03.02•【文号】中华人民共和国国务院令第709号•【施行日期】2019.03.02•【效力等级】行政法规•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文中华人民共和国发票管理办法（1993年12月12日国务院批准1993年12月23日财政部令第6号发布根据2010年12月20日《国务院关于修改〈中华人民共和国发票管理办法〉的决定》第一次修订根据2019年3月2日《国务院关于修改部分行政法规的决定》第二次修订）第一章总则第一条为了加强发票管理和财务监督，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》，制定本办法。
第二条在中华人民共和国境内印制、领购、开具、取得、保管、缴销发票的单位和个人（以下称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。
第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
第四条国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。
省、自治区、直辖市税务机关依据职责做好本行政区域内的发票管理工作。
财政、审计、市场监督管理、公安等有关部门在各自的职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。
第五条发票的种类、联次、内容以及使用范围由国务院税务主管部门规定。
第六条对违反发票管理法规的行为，任何单位和个人可以举报。
税务机关应当为检举人保密，并酌情给予奖励。
第二章发票的印制第七条增值税专用发票由国务院税务主管部门确定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，由省、自治区、直辖市税务机关确定的企业印制。
禁止私自印制、伪造、变造发票。
第八条印制发票的企业应当具备下列条件：（一）取得印刷经营许可证和营业执照；（二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要；（三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。
税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。
返利返点管理规定
古井九方制药营销公司1、返利原则及程序所有取得返利的客户必须清回全部合同期内所有欠款,且不存在三个月以上欠款.1.2高开返利严禁从回款中直接扣除.高开返利必须在客户供货合同中注明或有协议,否则不予提取.凡有欠款的协议客户返利原则上以欠款冲减.能办理现金汇票的原则上不支付现金.个体户原则上不返现金或现金汇票,可以顶发同等价值的货物.有返现金要求的客户必须由业务员提出申请,经营销公司领导批准签字后方可执行.由公司市场综合部、财务部确认返利金额后,由客户出具符合规定的正式发票.客户所出具的发票可以是服务业如广告费、会务费、运输费等发票,必须有税务监制章或财政监制章.严禁提供商业零售发票或招待费发票.顶发货物的由营销公司给客户出具正式发票.支付现金或现金汇票的客户,必须由包括由大区经理以上人员在内的至少2人送达或由客户直接提取.1．12业务员将现金返给客户后,应由客户开具现金收据或有客户签字的收到条,在每月底之前将该月返利收据交回营销公司内勤,方可办理下一个月的返利.营销公司市场综合部设立专人专帐,所有返利必须建帐造册并让有关人员签字.年终返点原则上年销售额达到50万元以上返点2%,年销售额达到100万元以上返点3%.每月底业务员根据以上原则填写相应表格、符合财务规定的返利发票,由市场综合部内勤、财务核算员、财务部经理、营销公司总经理签字报帐.2、奖励与处罚协议书内容填写不清楚,填写项目有遗漏,由此造成与客户纠纷的,扣罚相关人员50元.业务过程中操作混乱,造成与客户帐目不符并影响到返利正常进行的,查清帐目,视情况扣罚责任人50元以上.2.3未将返利款及时交给客户,而由个人侵占或几个人侵占的,视情况对责任人给予扣罚直至除名.。
发放饭票管理制度
发放饭票管理制度一、目的为了有效管理和监督饭票的发放和使用，提高食堂管理的效率和规范性，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部食堂的饭票发放和管理工作。
三、饭票申请与发放1. 申请方式员工可通过企业内部通知渠道或者食堂门口专设的饭票申请处进行饭票申请。
2. 申请条件员工需具备以下条件方可申请饭票：a. 在企业内部正式注册并有正式工作的员工；b. 未取消或者停薪留职的员工。
3. 申请流程员工在申请饭票时，需要提供个人身份证明和工作证明，填写相关申请表格并提交给食堂指定工作人员进行审核。
4. 发放标准饭票的发放标准根据员工的工作性质、工作时长以及其他相关条件进行审核，每人每个月的饭票发放上限为30张。
五、饭票使用1. 饭票有效期饭票从发放之日起计算，有效期为发放日起一个月。
2. 使用规定使用饭票时，员工需在指定的时间段内到食堂或者指定的取餐点进行使用，保持饭票的完整性和清晰可辨认的字迹。
饭票一经破损或涂改，即视为无效。
3. 用饭时间员工可以在规定的用餐时间内使用饭票，食堂将会在用餐时间段内提供相应的服务。
六、饭票管理1. 饭票存放食堂将会统一管理饭票，确保饭票的完好性与数量的一致性。
2. 饭票返还与作废员工在使用完饭票后，需将饭票返还到食堂进行处理。
食堂工作人员将统一对饭票进行核实并记录，确保饭票的合理使用。
对于过期的或者未使用的饭票，将进行统一的作废处理。
七、违规与处罚1. 违规行为若员工在使用饭票过程中有以下情况，视为违规行为：a. 转让或者交易饭票；b. 虚报或者弄虚作假申请饭票；c. 未按时返还饭票；d. 冒领饭票；e. 擅自涂改饭票。
2. 处罚措施一经发现员工有违规行为，食堂将暂停或者取消其饭票的发放资格，并视情节轻重给予相应的处罚。
八、监督与评估1. 监督食堂将定期对饭票的申请、发放、使用等各个环节进行监督和检查，及时发现问题并进行整改。
2. 评估定期对饭票管理制度进行评估，吸收相关意见和建议，不断完善和提升制度的可操作性和适用性。
公司发票退换管理制度范文
公司发票退换管理制度范文一、目的和原则本公司制定发票退换管理制度，旨在规范发票的退换流程，防止税务风险，保障公司和客户的利益。
本制度遵循合法、合理、高效的原则，确保每一张退换的发票都能得到妥善处理。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及发票开具、收取、保管、退换等相关环节的部门和个人。
无论是因错误开票、质量问题还是客户需求变更等原因，需要退换发票的情况均应遵循本制度执行。
三、责任分配1. 财务部门负责发票的管理工作，包括发票的申请、领用、开具、记录和存档等。
2. 销售部门负责与客户沟通，了解退换发票的需求，并协助客户完成相关手续。
3. 管理层负责监督和审查发票退换的流程，确保制度的执行和改进。
四、退换流程1. 客户提出退换发票的请求，需提供原始发票及退换原因。
2. 销售部门核实情况后，填写《发票退换申请表》，并附上相关证明材料。
3. 财务部门审核《发票退换申请表》及证明材料，确认无误后，办理红冲或重开发票。
4. 财务部门将新的发票交付给客户，并确保原发票作废或收回。
5. 所有退换发票的操作应有详细记录，并由财务部门定期汇总报告管理层。
五、注意事项1. 任何发票退换行为都必须有合法的依据和充足的证据支持。
2. 发票一旦退换，原发票号不得再次使用。
3. 发票退换应及时处理，避免影响客户的正常财务活动。
4. 对于频繁退换发票的情况，应查明原因，采取措施避免类似问题重复发生。
六、违规处理违反本制度规定，造成公司经济损失或法律风险的，根据情节轻重，对相关责任人进行警告、罚款或其他纪律处分。
七、附则本制度自发布之日起生效，由公司管理层负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
结语：。
回票管理制度
回票管理制度一、总则为加强公司票据管理，规范票据使用，保障公司资金安全，提高公司管理效率，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内所有涉及票据的部门和人员。
三、票据种类1. 发票：包括增值税发票、普通发票等。
2. 支票3. 汇票4. 本票5. 其他涉及资金往来的票据四、票据的使用、保管和管理1. 票据的使用（1）严格按照国家税务局的相关规定开具发票，确保发票的真实性和合法性。
（2）支票、汇票等票据的使用必须经过授权，不得私自签发或盖章。
（3）票据的使用必须与实际交易相符，不得用于虚假交易或隐瞒交易事实。
2. 票据的保管（1）各部门必须建立健全的票据保管制度，确保票据的安全。
（2）票据必须存放在指定的保险柜或保险箱中，保证安全可靠。
（3）对于重要的票据，必须进行登记，确保其流转和使用的合法性和规范性。
3. 票据的管理（1）票据管理部门负责对公司内所有涉及票据的部门和人员进行培训，确保他们熟悉票据使用的相关规定。
（2）票据管理部门负责对各部门的票据进行定期检查，发现问题及时纠正。
五、票据的收付与结算1. 票据的收付（1）接收支票、汇票等票据时，必须核对票据的真实性和合法性，确认交易事实。
（2）支付支票、汇票等票据时，必须确认票据的真实性和合法性，确保支付安全。
2. 票据的结算（1）公司内所有涉及票据的部门必须按照规定的程序进行票据结算，不得私自决定或擅自处理票据。
（2）票据的结算必须经过多人复核，确保安全可靠。
六、违规处理对于违反票据管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于批评教育、警告、罚款、停职、解雇等。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 对本制度的解释权归公司票据管理部门所有。
3. 本制度中未尽事宜，按照相关国家法律法规和公司内部相关规定执行。
以上为公司票据管理制度，希望各位员工自觉遵守，确保公司的资金安全和经营正常进行。
公司购买机票管理制度
公司购买机票管理制度第一章总则为了规范和促进公司出差和商务活动的顺利开展，确保员工出行安全和方便，制定本制度。
本制度适用于公司所有员工的出差和商务活动所需机票的购买管理。
第二章机票的购买范围1. 公司出差员工因公务需要出差时，公司负责购买往返机票。
2. 商务活动公司参加会议、展览、合作洽谈等商务活动所需机票由公司统一采购。
3. 员工家属员工家属参加公司相关活动需购买机票时，应提前向公司提交申请，由公司视具体情况酌情批准购买机票。
第三章机票购买流程1. 机票采购申请员工出差或商务活动需要购买机票时，应提前向所在部门提交机票采购申请，明确出行时间、目的地以及乘客姓名等相关信息。
2. 审批部门经理审核后，向行政部门提交机票采购申请。
3. 采购行政部门收到机票采购申请后，会及时联系代理机构或航空公司购买机票，并及时将机票信息反馈给申请人。
4. 报销员工出差或商务活动结束后，须向财务部门提交相关费用报销申请，包括机票费用在内。
第四章机票购买注意事项1. 提前购买为了节约成本和确保机票的有效性，公司建议员工提前2周以上购买机票。
2. 舱位选择根据出差或商务活动的具体情况，公司会规定舱位的等级要求。
3. 联系方式员工需提供正确的联系方式，确保能及时接收到机票信息。
4. 航班变更在特殊情况下，如航班延误或取消，公司或代理机构会及时通知员工，并协调改签或退票事宜。
第五章机票费用管理1. 机票费用标准公司制定机票费用标准，员工购买机票时应按照标准执行。
2. 费用核实公司会对员工提交的机票费用进行核实，如有虚报或超标情况，将按公司规定处理。
3. 机票费用报销员工应在出差或商务活动结束后及时向财务部门提交机票费用报销相关材料，符合规定的费用将按照公司规定报销。
第六章机票管理监督1. 监督责任行政部门负责监督公司机票购买管理制度的执行情况，发现问题及时提出解决方案。
2. 违规处理对于违反公司机票购买管理制度的员工，公司将按照相关规定给予相应的处罚，并要求其承担相应的经济责任。
关于公司返利的规章制度
关于公司返利的规章制度第一章总则第一条为了激励员工积极工作，提高公司的盈利能力，制定本规章制度。
第二条公司返利规章制度适用于全体公司员工，包括管理人员、员工、外包人员等。
第三条公司返利规章制度的执行机构为公司人力资源部门。
第四条公司返利规章制度的目的是通过给予员工返利激励，提高员工的工作积极性和工作效率。
第五条公司返利规章制度的实施原则为公开、公平、公正。
第六条公司返利规章制度的具体政策由公司进行制定，并根据公司的实际情况进行调整。
第七条公司返利规章制度一经制定，即生效，并告知全体员工。
第八条公司返利规章制度的解释权归公司所有。
第二章返利对象第九条公司返利对象包括全体员工，根据员工的工作绩效、工作表现等因素确定。
第十条公司返利对象的具体标准由公司进行制定，应公开公平公正。
第十一条公司返利的返利对象应为在岗员工，不包括停职、辞职、退休等非在岗员工。
第三章返利计算第十二条公司返利根据员工的工作绩效、工作表现等因素进行计算。
第十三条公司返利的计算公式为：返利金额=基础工资×返利比例。
第十四条公司返利的返利比例根据员工的工作绩效、工作表现等因素确定。
第十五条公司返利的基础工资为员工实际工资。
第十六条公司返利的计算周期为月度返利、季度返利、年度返利等。
第十七条公司返利的发放时间为每月底。
第四章返利奖励第十八条公司返利的奖励形式有现金、奖品、旅游、晋升等。
第十九条公司返利的奖励形式根据公司的实际情况和员工的喜好进行选择。
第二十条公司返利的奖励应在规定时间内发放，并应告知员工。
第二十一条公司返利的奖励应公开、公平、公正。
第五章返利申诉第二十二条员工对公司返利政策的执行有异议，可向公司人力资源部门提出申诉。
第二十三条公司人力资源部门应及时进行调查、处理，并给予答复。
第六章违规处理第二十四条对于违反公司返利规章制度的员工，公司将给予警告、降级、辞退等处理。
第二十五条对于恶意违反公司返利规章制度的员工，公司将给予解聘处理，并追究法律责任。
销售部门返款的财务制度
销售部门返款的财务制度一、总则为规范销售部门返款活动，确保资金安全，提高返款效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有销售部门的返款活动，包括返利、促销返款等各类返款形式。
三、返款流程1. 销售部门提交返款申请：销售部门应在完成相关销售任务后，填写完整的返款申请并提交至财务部门。
2. 财务部门审核返款申请：财务部门应核对返款申请的真实性和合规性，对未经审批或不符合规定的返款申请进行退回或拒绝。
3. 财务部门发放返款：经审核无误后，财务部门将返款金额划拨至销售部门指定的账户。
4. 销售部门确认返款收到：销售部门收到返款后，应及时对账确认，如有问题应及时向财务部门反馈。
四、返款管理1. 追溯管理：销售部门应对每笔返款进行详细记录，包括返款对象、返款金额、返款原因等，确保返款过程可追溯。
2. 定期复核：财务部门应定期对销售部门的返款记录进行复核，发现问题及时处理。
3. 返款违规处理：如发现销售部门存在违规返款行为，应立即停止相关返款，并进行调查处理，违规行为严重者将追究责任。
五、风险控制1. 风险评估：销售部门应对返款对象的信用状况进行评估，避免对方无力偿还返款造成风险。
2. 资金安全：财务部门应加强返款资金管控，防止资金流失或被挪用。
3. 信息安全：销售部门应加强数据保护，防止返款信息泄露或被篡改。
六、附则1. 本制度由财务部门负责解释并监督执行，销售部门应全员遵守。
2. 如有其他情况需要调整，应经各部门协商一致，并报相关主管领导审批后执行。
总结：销售部门返款的财务制度对于企业的资金安全和经营效率至关重要，只有严格执行规定，及时调整制度，才能确保返款活动的顺利进行，为企业的发展做出贡献。
希望全体员工能认真执行本制度，共同维护企业利益，促进企业健康发展。
公司票款管理制度内容包括
公司票款管理制度内容包括一、总则1. 本公司票款管理制度旨在规范公司票据的开具、收取、保管、使用及核销等各个环节，确保票款管理的合规性、准确性和及时性。
2. 公司所有涉及票款操作的部门和个人，必须严格遵守本制度的规定。
二、票款管理部门职责1. 财务部负责票款的日常管理工作，包括票据的购买、存储、开具、记录和核销。
2. 销售部负责与客户协商票据的支付事宜，并及时将收款情况反馈给财务部。
3. 采购部负责与供应商协商票据的支付条件，并监督供应商票据的合规性。
三、票据的开具与收取1. 财务部应根据合同条款和实际交易情况，准确开具发票或收据。
2. 销售人员应在确认客户付款后，及时向财务部提供收款凭证，以便财务部进行账务处理。
3. 对于逾期未付款的客户，销售部应及时采取催收措施，并与财务部保持沟通，共同解决欠款问题。
四、票据的保管与使用1. 财务部应设立专门的票据保管人员，对票据进行分类、编号和安全存放。
2. 任何票据的使用都必须经过财务部的审批，严禁私自挪用或伪造票据。
3. 对于作废的票据，必须按照规定程序进行注销，并妥善保管以备查证。
五、票款的核销与审计1. 财务部应定期对账目进行核对，确保票款记录的准确性。
2. 内部审计部门应定期对票款管理情况进行审计，发现问题及时整改。
3. 对于外部审计机构提出的票款管理问题，财务部应及时响应并采取措施改进。
六、违规处理1. 对于违反票款管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职或解雇。
2. 对于严重违法行为，公司将依法追究相关人员的法律责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有未尽事宜，由公司管理层讨论决定后补充完善。
返利及补差管理制度
返利及补差管理制度一.返利，补差管理简单流程二.合同政策收集1.所有的合同协议，包括补充协议和临时协议、特价机协议，在双方全部盖章确认完毕的当天，即时提交一份给相关对口的返利结算员。
2.业务员在与供应商业务操作过程中，如涉及到特价机问题，必须及时把特价机信息记录下来。
3.业务员必须随时提供特价机信息及协议。
三.返利、补差核算及确定应收1.返利分类：月度返利，季度返利，年度返利，阶段活动返利。
2.返利应收数据来源：书面合同中规定的各类返利；合同外争取的阶段返利。
3.核算人员：应收返利数据的核算由返利结算员完成。
4.返利计算：返利结算员严格按照掌握现有的合同政策来核算应收返利。
5.1.返利计算方法规定：4. 1.1.以合同期限内的返利核算期间（分：月度、季度、年度）的含税回款额为基数，以相应适用的返利政策核算返利。
5. 1.2.以合同期限内的返利核算期间（分：月度、季度、年度）的含税进货额为基数，以相应适用的返利政策核算返利。
6. 1.3.以合同期限内的返利核算期间（分：月度、季度、年度）的含税销售额为基数，以相应适用的返利政策核算返利。
7. 1.4.为了体现返利核算的清晰性和延续性，“回款额”统一规定是指某个返利核算期间（分：月度、季度、年度）的含税打款合计（即回款的商品价值总额，包含我公司以帐扣方式回收的返利、费用部份），不包含本返利核算期间的商品货款在下个返利核算期间支付部分，本返利核算期间的商品货款在下个返利核算期间支付部分记入下个返利核算期间进行核算返利；“进货额”统一规定是指某个返利核算期间我公司某种商品的进货额，不管此商品的货款是否已支付；“销售额”统一规定是指某个返利核算期间的我公司某种商品的销售额，不管此商品的货款是否已支付。
8. 1.5.常规的合同政策返利以“返利计算确认表”体现返利计算过程和结果；阶段活动返利以“阶段促销活动返利计算确认表”体现返利计算过程和结果。
9.完成返利核算时间规定A.下个月度2至12号完成上月度（26—25）月度返利。
发票收取管理制度
发票收取管理制度一、总则为规范公司内发票收取管理行为，提高财务管理效率，防止发票挪用、篡改、丢失等情况发生，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门的发票收取与管理工作。
三、发票的种类和管理1. 发票种类包括增值税专用发票、普通发票、机动车销售统一发票等。
2. 公司财务部门负责统一领取和管理所有类型的发票，不得私自保管或领用发票。
3. 各部门在收到发票后应立即交由财务部门进行管理，不得私自保存或递送发票。
四、发票的收取与登记1. 发票收取人员（以下称为“收取人员”）在接收到发票后，应及时进行登记并交与财务部门。
2. 登记内容应包括：发票种类、数量、金额、日期、来源单位（或个人）名称、联系方式等。
3. 收取人员应对发票进行初步审查，检查是否有篡改、错漏，如有异常情况应及时向财务部门报告，并根据财务部门的指示处理。
五、发票的妥善保存1. 财务部门应按照发票种类、日期、来源等分别进行归档、盖章、编号，妥善保存。
2. 发票的保存期限为一年，在保存期限届满后，应进行销毁，销毁方式应符合相关法律规定。
六、发票的使用1. 未经允许，任何部门不得私自使用发票，不得使用公司外的发票进行报销等。
2. 领用发票时要填写具体用途，并经过审批后方可使用。
七、违规处理对于违反本制度的行为，将给予相应的处罚。
情节严重者，将追究法律责任。
八、监督制度1. 财务部门应定期对各部门的发票收取与管理进行检查，发现问题及时纠正。
2. 公司要建立健全内部控制制度，规范发票的收取、使用和管理行为。
九、附则本制度经领导审批后生效，如有需要变更，须经领导审批。
以上为我公司的发票收取管理制度，希最全体员工严格遵守，共同维护公司财务安全，保障公司的经济利益。
往返车票报销管理制度
往返车票报销管理制度
一、总则
为规范公司往返车票的使用和报销管理，保障公司资金的有效利用，特制定本制度。
二、适用范围
适用范围为公司内部员工使用往返车票出差或公务需要的情况。
三、申请和审批流程
1.员工需提前填写《往返车票申请表》，并注明出差或公务的原因、时间、地点等信息。
2.申请表需经所在部门负责人审批通过后，由财务部门审核。
3.财务部门审核通过后，将安排购买往返车票并报销，同时需保存购票凭证和车票原件。
四、报销标准
1.往返车票报销以实际发票金额为准，不得超出购票凭证上标注的金额。
2.报销范围包括车票费用、服务费等相关费用，不包括个人因私而产生的额外费用。
3.报销金额需按照公司规定的报销流程进行报销，不得自行处理。
4.报销时需提供购票凭证、车票原件、购票日期等相关资料，否则不予报销。
五、违规处理
对于因违反规定而导致的误报费用或虚假报销行为，一经发现将按公司规定进行处理，包
括但不限于扣除相应费用、记过等处分措施。
六、附则
1.本制度需定期进行评估和调整，确保其适用性及完整性。
2.员工在使用公司往返车票时需按照政策规定进行合理使用，不得滥用或私自处理。
3.如有特殊情况需支出的额外费用，需提前向部门负责人请示和报备，经批准后方可发生。
以上为公司往返车票报销管理制度的主要内容，希望全体员工认真遵守，确保公司资金的
有效利用和管理。
电影院票务退换管理制度
电影院票务退换管理制度为了更好地服务观众，提高电影院的票务管理水平，电影院特制定了票务退换管理制度，以确保观众在观影时享受更好的体验。
本制度将对电影票的退换流程、规定以及相关注意事项进行详细说明，希望观众们能够合理利用这一制度，更好地满足个人需求。
一、退换条件1. 未观影的电影票，观众可以选择在观影时间起始前一周内申请退款。
超过起始时间的退款申请将不予受理。
2. 已观影的电影票一旦进入影厅，无法进行任何形式的退换。
观众需在观影前仔细核对票面信息，确保无误后进入影厅。
3. 电影院保留因特殊原因取消或更改场次的权利。
一旦场次取消或更改，将会通过电影院官方网站、官方微博等渠道及时通知观众，并进行退款处理。
二、退换流程1. 观众在满足退换条件的前提下，可选择以下任一方式进行退换：a. 线上退换：观众登录官方网站或电影院手机APP，进入个人账户，找到相应电影票订单，选择退款或换票，并按照系统提示进行操作。
b. 线下退换：观众可携带有效身份证明前往电影院售票处，向售票员提出退款或换票申请，售票员将协助办理退换手续。
2. 退款将采取与购票时的支付方式相同的方式进行返还。
观众需注意，由于不同支付方式的差异，退款可能需要一定的时间才能到账，请耐心等待。
3. 换票时，观众需支付或追补差价。
若新票价低于原票价，则差价将不予退还，观众需自行承担。
三、注意事项1. 观众在购票时，请仔细核对相关信息，包括电影名称、观影时间、座位号等，确保正确无误。
一旦购票完成后，电影院将不予更改。
2. 观众在退换票时，应当尽可能提前办理，以免影响其他观众的观影体验。
3. 为了确保电影院正常经营，观众的退换频率将受到一定限制。
观众连续三次以上的退换行为，电影院有权拒绝受理。
4. 特殊情况下，如遇天灾或人为因素等导致影片无法正常放映，观众可在规定时间内向电影院申请退款。
电影院将在核实后，按照规定程序进行退款。
总结：电影院票务退换管理制度的制定旨在为观众提供更好的观影体验，保障观众的合法权益。
航空公司机票退改签管理制度
航空公司机票退改签管理制度一、引言随着航空业的不断发展和机票销售的日益普遍，退改签问题也成为乘客们关注的焦点。
为了保障乘客权益，航空公司制定了机票退改签管理制度，以确保退改签流程的顺畅和公正。
本文将对航空公司机票退改签管理制度进行详细介绍。
二、机票退改签政策1. 退票政策（1）自愿退票：乘客可以根据需要自行申请退票，具体规定如下：- 提前退票：乘客需提前24小时通知航空公司，办理退票手续，扣除一定手续费后将余额退还给乘客。
- 临时退票：乘客需提前2小时通知航空公司，办理退票申请，扣除一定手续费后将余额退还给乘客。
（2）非自愿退票：当航班遇到特殊情况或其他原因导致取消或延误时，乘客有权力选择退票。
航空公司将全额退还乘客支付的机票款项，并提供相应的后续服务。
2. 改签政策（1）自愿改签：乘客可以根据需要自行申请改签，具体规定如下：- 提前改签：乘客需提前24小时通知航空公司，并按照新航班的价格进行补差价。
- 临时改签：乘客需提前2小时通知航空公司，并按照新航班的价格进行补差价。
（2）非自愿改签：当航班遇到特殊情况或其他原因导致取消或延误时，航空公司将提供免费改签服务，并为乘客提供相同或相近的航班。
三、退改签流程航空公司设立了便捷的退改签流程，以方便乘客办理相应手续。
具体流程如下：1. 退票流程（1）乘客填写退票申请表，包括姓名、航班信息、退票原因等必要信息。
（2）乘客凭有效身份证件和退票申请表前往航空公司售票处办理退票手续。
（3）办理退票手续并支付相应的手续费。
（4）航空公司核对相关信息并办理退款手续，将退票款项返还给乘客。
2. 改签流程（1）乘客提前通知航空公司并确认新航班的时间和航班号。
（2）乘客凭有效身份证件前往航空公司售票处办理改签手续。
（3）支付相应的差价。
（4）航空公司核对信息，办理改签手续，并提供新的航班信息给乘客。
四、退改签管理的重要性航空公司机票退改签管理制度的实施对保护乘客权益和提升客户服务质量具有重要意义。
公司退换发票管理制度
公司退换发票管理制度一、总则为规范公司内部发票管理，提高发票使用效率，保障公司财务管理的规范性和有效性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司的所有发票，并适用于公司所有员工。
三、发票管理的基本原则1、合规合法：发票的开具、领用、保存、使用、退换均应符合国家税务法规和公司相关规定。
2、规范管理：发票管理应采取严格的制度控制，确保发票的准确性、及时性和真实性。
3、责权统一：发票管理有专门的负责人，负责统一管理和监督发票管理工作。
4、便捷高效：发票管理应简化流程，提高效率，使得发票管理能够为公司的经营服务。
五、发票的开出1、发票的开出应符合国家税务规定，并务必保证税务发票的真实性。
2、发票的每一项内容均应按照客户的需求和公司的实际销售进行准确填写，不得出现错误或遗漏。
3、单据编号、金额等必须清晰、真实，并与金融凭证相符。
4、发票一式三联，分为原件、副本和抵扣联，开出发票后立即归档。
六、发票领用与管理1、各领用单位应根据实际情况合理安排领取发票数量，领取时须签字确认；发票领用后应妥善保管，确保不丢失、不损坏、不被他人盗用。
2、对于发票领用、使用情况应作自行登记，每张发票的领用及使用情况应在发票管理簿上予以登记。
3、如有遗失或损坏的发票，应在第一时间向财务部门请示并补领相应数量的新发票；对于遗失发票应及时向税务机关申报。
七、发票的使用1、发票是公司的财务凭证，只能用于真实的交易，不得私自挪用或非法突变。
2、在使用发票时，应注意保存原始发票，确保发票的真实性与完整性。
3、不得将发票用于与业务无关的交易，更不得进行恶意开票、虚开等不合法行为。
4、发票的使用应严格按照公司的管理制度进行，发票使用必须经过会计人员审核，确保所有的发票都是合法有效的。
八、发票的退换1、在开票错误或变更交易金额等情形下，应立即停止发票的使用，并向财务部门申请办理退换手续。
2、对于市场上已经传开的发票，不得私自撕毁或用其它方式处理，必须保存完整，并立即向财务部门申请重新开具。
出差车票管理制度
出差车票管理制度一、总则为了规范出差车票的管理，保证出差人员的正常出行，提高公司的管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有需要出差的员工。
三、出差车票的申请1. 出差人员应提前向所在部门提出出差申请，申请内容应包括出差时间、出差地点、出差目的等细节。
部门经理根据实际情况审核决定是否批准出差申请。
2. 获批准出差的员工需在出发前提出出差车票的申请，填写出差车票申请表，并经主管领导签字确认。
3. 出差车票申请表应包括出发日期、出发地点、目的地点、车票类型、预算金额等信息。
四、车票购买1. 出差人员可选择国铁、航空公司等正规渠道购买车票，也可由公司财务部门统一购买。
2. 出差人员所购车票应与出差车票申请表上的信息相符，不得超预算购买车票。
3. 财务部门应及时为出差人员购买车票，并将购票情况进行记录。
五、出差车票的报销1. 出差人员应在出差结束后，凭借车票发票、车票申请表等相关资料向财务部门报销。
2. 报销的车票金额应与出差车票申请表上的预算金额相符，超支部分不予报销。
3. 填写报销申请表时，应如实填写报销车票的相关信息，不得有虚假、夸大的情况。
4. 财务部门应及时审核报销申请表并进行报销工作，确保出差人员及时拿到报销款项。
六、出差车票的管理1. 出差车票由出差人员在出差目的地取票后，需妥善保管，不得随意遗失。
2. 若车票丢失或遗失，出差人员应及时向主管领导报备，并尽快办理补办手续。
3. 出差人员应在规定时间内返回公司，并将车票和发票归还至财务部门。
七、出差车票的使用规范1. 出差人员在出差期间，因私用车票需经过部门主管领导批准。
2. 出差车票不得用于其他非出差目的，不得出借、转让他人使用。
3. 出差车票不得私自更改、涂抹，一经发现，严肃处理。
八、处罚条款1. 对违反本制度的出差人员，将按照公司规定视情节轻重，由部门主管或公司领导进行批评教育、警告、记过、记大过等相应处罚。
2. 对于恶意违反本制度或有其他违法违纪行为的出差人员，将对其进行严厉处理，并追究相应的法律责任。
员工出差退票管理制度规定
一、总则
为规范公司员工出差退票行为，降低公司经济损失，提高工作效率，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工因公出差产生的退票行为。
三、退票条件
1. 因公司工作安排变更，导致员工出差计划取消；
2. 因员工个人原因，如健康问题、家庭紧急事务等，无法按计划完成出差任务；
3. 因航班、火车、汽车等交通工具故障，导致员工无法按时出发或返回。
四、退票程序
1. 员工需在退票前，向所在部门负责人提交书面申请，说明退票原因；
2. 部门负责人审核同意后，将申请报至人力资源部门；
3. 人力资源部门在收到申请后，根据实际情况进行审核，确认退票原因符合本制
度规定；
4. 人力资源部门将审核结果反馈给部门负责人；
5. 部门负责人通知员工办理退票手续；
6. 员工凭退票申请、身份证件及车票前往相关售票点办理退票手续。
五、退票费用
1. 退票时，如票款已全额支付，则全额退还；
2. 如票款部分支付，则退还已支付部分；
3. 退票手续费按照相关规定收取。
六、注意事项
1. 员工需在规定时间内提交退票申请，逾期不再受理；
2. 退票时，员工需出示本人身份证件及车票；
3. 如因员工原因导致退票，则需承担相应责任；
4. 如退票过程中出现争议，由人力资源部门负责协调处理。
七、附则
1. 本制度由人力资源部门负责解释；
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过实施本制度，旨在规范公司员工出差退票行为，降低公司经济损失，提高工作效率，为公司创造良好的工作环境。
请各部门及员工认真遵守，共同维护公司利益。
公司退换发票管理制度
公司退换发票管理制度一、总则为规范公司退换发票流程，加强发票管理，防止发票遗失和滥用，保障公司利益，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内各部门对退换发票的管理，发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票等。
三、退换发票具体规定1.发票管理人员公司财务部门设立专门的发票管理人员，负责公司所有发票的统一管理和保管。
2.发票领用各部门需提前向财务部门申请发票领用，领取发票前需填写领用单，载明使用单位、领用人、领用日期等相关信息。
3.发票开具发票开具时需按照相关法律法规和公司规定进行，发票应准确无误，不能有错别字、涂改或遗漏。
4.发票保管发票开具完毕后，需及时交由财务部门进行保管，不得私自留存或流通使用。
5.退换发票流程（1）退换发票的申请如遇到发票错开或漏开等情况，需向财务部门提出退换发票的申请，说明原因并附上相关证明文件。
（2）审核审批财务部门接到退换发票申请后，需进行审核审批，确保申请合规、符合要求。
（3）发票退换经审核审批通过后，财务部门会开具相应的更正发票或作废发票，并及时通知相关部门进行替换。
6.发票归档退换发票相关材料需按照规定归档保存，以备日后查阅和核对。
四、责任追究对于违反公司退换发票管理制度的行为，公司将依法依规严肃处理，并追究相应责任人的责任。
五、附则本管理制度自发布之日起生效，如有疑问或需要更改的地方，须经相关部门负责人和公司领导层审核通过后方可修改。
以上就是公司退换发票管理制度的具体规定，希望全体员工自觉遵守，并严格执行，共同维护公司的正常经营秩序和利益。
发票管理制度
票据管理制度为加强公司发票管理，明确责任，防范风险，特制定发票管理制度。
一．票据管理原则1.加强发票管理，杜绝发票遗失，严格执行谁领用谁负责，因票据遗失造成的经济损失由责任人承担。
2.凭合规的票据办理结算，财务有权拒绝非正式票据的报销。
3.发票的领用和注销必须按规定办理交接登记签收手续。
二．销售发票的管理1.销售发票由财务部出纳按规定去税务征管部门购买，回来后由出纳负责登记保管。
2.开具发票由销售内勤填写《开具发票申请单》主管副总签字后交到财务部，总账会计审核无误后由出纳开具发票。
3.提交《开具发票申请单》时，经办人必须准确提供开票单位信息资料，包括企业名称、税号、注册地址、开户银行、银行账号、通讯地址、联系方式等。
4.必须依据签订的合同，按合同约定开具发票，开具发票必须按发票票号顺序开具，各项内容填写清晰、真实、完整，包括客户名称、产品名称、数量、单位、金额。
发票开错必须在税控系统中作废，并将纸质发票加盖“作废”章整套保存。
5.出纳将已开具的发票经总账会计审核加盖发票专用章，销售内勤在发票领用登记簿上签字，出纳将发票连同发票签收单一同交销售内勤。
发票签收单由客户签收并于5日内将原件或传真、扫描、照片等回传给出纳，如未交回发票签收单，发生发票遗失等不可控的情况由发票领用人全权负责，财务依据记账联做账。
6.失发票一切后果由责任人承担。
丢失的发票在对方提供相关证明文件（发票号及金额加盖公章）后，本公司财务人员审核无误后，经总经理同意后可提供加盖发票专用章的发票记账联复印件。
7.凡退票、错票必须整套（记账联、发票联、抵扣联）保存，并注明作废字样，以备查验。
8.每月26日至月末最后一天提交的《开具发票申请单》顺延至下月初开具，如遇特殊情况必须当月开具应与财务负责人协商，并考虑好客户拒收、退票等情况的发生。
三．收取发票注意事项1.经办人取得各类发票时，包括增值税专用发票、普通发票、特殊收据，应简单辨别真伪，包括发票内容开具是否合规。
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返还发票的财务处理
医贸公司财务部所对应厂家的销售会计 将会整理好相应金额的发票，寄回各厂 家平账
同时每月将编制返票对账单E-mail至各 办事处经理签字确认。
Ending
九芝堂医药贸易有限公司
返票管理制度
目录
返票的依据和作用 返还发票的票据要求 返票时间 返票方式 返票差额的处理办法 返还发票的财务处理
返票的依据和作用
公司财务依据各地区销售管理政策按 月拨付给各办事处的结算费用 公司开票价与商业单位回款之间的差 额部分
市场投入费用
发票种类及金额要求
成都公司产品的返票要求：招待 费（餐饮票、娱乐、文体服务业 发票）不能超过返票总额的20%。
发票真伪的鉴别方式
普通国税发票：发票正上方印有椭圆形或圆形的 “全国统一发票监制章 **省**市国家税务总局监 制”，其发票联采用专用水印纸印刷，水印图案 为菱形，中间标有SW字样，发票联不加印底纹， 发票监制章和发票号采用有色荧光油墨套印，印 色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应。 普通地税发票：发票正上方印有椭圆形或圆形的 “全国统一发票监制章 **省**市地方税务总局监 制”，通过当地税务机关发布的发票特征进行鉴 别，也可拨打纳税服务热线12366，根据电话提 示进行真伪查询，或者登陆点击各地发票查询网 页，输入相关信息，以鉴别发票真伪。
车船票、住宿票——差旅费 油票、路桥通行票——交通费 车辆维修——维修费 电话费、网络费——通讯费 办公用品、快递、复印——办公费 房屋租赁费发票——房租费（附房租合同复印件） 水、电、气发票——水电费（不超过返票总额的5%） 餐饮票、礼品、食品、文娱服务业票、场地费、培训费、 会议赞助——会议费（会议费项目需提供会议费核销单、 议程、签到表等会议资料） 运输费（运输企业专用发票及合同复印件） 广告费（附广告合同复印件） 咨询费（附相关合同） 劳务费（附相关合同）
无效发票项目
付款单位有误 未加盖公章的发票 不在时效期内的发票 个人商业保险费票据、建筑装修票据、医疗票 据、购买药品票据 学杂费用、购买固定资产、不动产、车辆票据， 及各种收据、白条等。
发票付款方、有效期及发票号的规定
付款单位应填写完整：九芝堂股份有限公司、 海南九芝堂药业有限公司、成都九芝堂金鼎药 业有限公司、湖南九芝堂斯奇生物制药有限公 司 发票票面上印有此票可用于****年 需返还当年开具的发票（可适当延长至次年2 月底） 避免同类商品联票过多的现象，可分产品返还
返票时间及方式
每月15日前返回上月各厂家支付的结算 费用及费用补差发票。
各办事处每月以邮寄快递方式将发票按 产品所属厂家分类寄回医贸公司财务部。 公司不签收到付的邮包。
返票差额的处理办法
公司财务部将在每月25日以前根据各办事 处返票欠票金额自行开票冲账，开票金额 7%的税费将从办事处结算费用中扣除 当月欠票当月结，后返票不补前期欠票， 扣除税费不退。