财产分配与传承规划PPT学习教案

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财产分配和传承规划功能
风险隔离
减少损失
理财规划师针对客户具体的家庭及个人状况，制定财务方案，选择 避险工具，进行有针对性的风险规避安排，能够最大限度地消除 上述风险带给个人及家庭的不利影响
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财产传承定义
财产传承： 就是作为财产的遗产的转移
过程，即当事人生前通过选择 遗产管理工具和计划确保在自 己去世和丧失行为能力能够实 现一定的目标的规划
遗产管理的目标
第一 降低财产传承过程中的税率支出 第二 避免继承人之间发生家族纷争这种潜
在的风险 第三 按照当事人意愿分配财产
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遗产传承过程中选择管 财理产传工承具的工具有两个
第一 遗嘱 第二 信托
遗嘱从定义上是一个人对死亡后的财产， 做以书面的如何分配部署的法律申明，除 书面外，口头的在一定情况下也是有效的。 除了遗嘱还有一个信托，
财产分配与传承规划
会计学
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理财规划的要求
第一 现金流管理 第二 消费支出规划 第三 对子女的教育规划 第四 保险规划 第五 投资规划 第六 税收筹划 第七 财产传承规划
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退休人士理财目标应是资产增值和财产传承
退休人士面临的经济问题主要是： 养老、 治病、 护理
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财产分配与传承规划是个人理财规划中不可 或缺的部分。从形式上看，制定财产分配 和传承规划能够对个人及家庭财产进行合 理合法的配置；从更深层次的角度看，财 产分配与传承规划为个人和家庭提供了一 种规避风险的保障机制，
影响财产分配规划的因素
抚养
赡养
夫妻债务
夫妻共同财产中的股权构成
房屋
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制定财产分配方案
确定财产分配的原则和目标 合情合法原则 照顾弱势妇女儿童原则 有力方便原则
财产分配工具 公证 信托
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分析客户财产传承需求
配偶 子女
婚生子女 非婚生子女 养子女 继子女
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资金信托 婚姻财产管理 养老 子女监护 税务规避
信托作用机制：第一 风险隔离 第二 权益重购
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个人及家庭可能遭遇的 风险
一、家庭经营风险 二、夫妻一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险 三、离婚或者再婚风险 四、家庭成员的去世
以上种种家庭及个人遭遇的风险都是不确定的、不可预测的， 这些风险一旦发生，就会对个人及家庭的经济能力产 生不利影响。如果能够在风险发生之前采取相应措施，就可 以最大限度地消除或减少其可能造成的不利影响
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要点
生前要做 必须依赖一定的工具制订一定的计划
首先，计算预估遗产的价值 第二，确定管理的目标 第三，制定管理规划 第四，定期检查修改
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步骤
分析客户财产状况 制定财产分配方案 分析客户财产传承需求 制定并调整财产传承规划
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分析客户财产状况
婚姻成立的法律条件
制定并调整财产传承规划
原则 保证财产传承规划的可变通性 确保财产传承规划的现金流动性
财产传承规划的目标 财产传承规划的特点
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影响财产传承规划的因素
子女的出生或死亡
配偶或其他继承者死亡
结婚或离异
本人或亲属患重病
Biblioteka Baidu 家庭成员成年
遗产继承
房地产出售
财富变化
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