2018-安保审计报告-精选word文档 (7页)

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安保审计报告
篇一：审计报告书
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杭州建友工程咨询有限公司
关于天溪湖保安段沿湖岸坡整治工程（二期）结算审计报告
分水镇保安村村民委员会：
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条，自201X年12月16日至201X年
12月29日完成了对天溪湖保安段沿湖岸坡整治工程（二期）进行了结算审计。

审核所需要的资料由建设单位提供，资料的真实性、完整性、合法性由建设单
位负责，在审核过程中，我们结合本工程的实际情况，实施了包括复核计算、
实地踏勘、丈量等必要的审核程序。

该项目工作已完成，现将审核情况报告
如下：
一、项目基本情况 1.工程概况：
天溪湖保安段沿湖岸坡整治工程（二期）位于保安村天溪湖保安段，工程内容
为护岸整治等工程。

2.工程参建单位情况：
本工程建设单位为分水镇保安村村民委员会；施工单位为沈忠勇。

3.工程招投标情况：
本工程采用工程量清单招标，项目于201X年6月 30日9时00分在分水镇政
府一楼开标大厅开标，招标人为分水镇保安村村民委员会，招标编号为
201X100，中标单位为沈忠勇，中标价为39.2510万元。

4.工程工期及验收情况：合同工期为30日历天；开工日期201X年7月3日，
竣工日期201X年8月2日；工程质量经建设单位、设计单位、施工单位及监理单位验收为合格。

二、审计依据：
1. 《中华人民共和国审计法》和《浙江省国家建设项目审计办法》；
2.建设工程施工合同、招投标文件；
3.签证联系单、送审决算书；
4.现场踏勘记录；
5.相关工程预算定额、本省市工程造价相关文件、法律、法规；《浙江省水利水电建筑工程预算定额》（98版）上下册、《浙江省水利水电安装工程预算定额》（98版）、《浙江省水利水电施工机械台班费定额》（98版）。

6.工程同期的浙江省建设工程造价信息、杭州市建设工程造价信息，无价材料参考市场价。

三、审计评价
建设单位在该项目的实施过程中基本履行了建设程序，设计变更履行了相关变更程序，同时，在审计过程中未发现有违法转包、分包等情况，工程决算资料基本齐全。

四、工程价款审计结果：
1、本工程送审金额为382445元，审定金额为381005元，净核减1439元。

2、审计核减主要情况分析：（1）基础挖方，净核减1714元；（2）该工程下浮16%。

五、审计意见和建议
1.加强合同和设计变更的管理、审核工作。

建议建设单位进一步，加强合同管理，及时组织工程完工验收，完善工程资料管理。

篇二：航空安保审计程序
航空安保审计程序
一、目的
1、全面掌握公司航空安保工作状况；
2、查找被审计方航空安保管理工作中存在的问题，督促并指导其进行整改；
3、督促并指导被审计方按照公司航空安保管理体系的要求开展工作；
4、发现公司航空安保管理体系中的薄弱环节，完善公司各项规章制度，提高公司航空安保管理水平。

二、航空安保审计的定义及依据
中国东方航空股份有限公司航空安保审计是公司根据国际民航组织、民航局、民航地区管理局的规章、标准和规范性文件，依据CCAR-121-R4《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》、公司《航空保安手册》和《航空安保管理体系手册》的要求，对公司各单位进行的符合性检查。

三、职责
（一）公司安全总监职责：
1、审批公司航空安保审计年度计划。

2、监督公司航空安保审计年度计划的落实。

3、根据公司航空安保工作的要求，提出补充审计要求。

4、对公司航空安保审计检查员聘任、解聘的批准。

（二）公司保卫部职责：
1、负责公司航空安保审计人员的管理和培训，确保航空
安保审计按计划实施。

2、制定公司航空安保审计年度计划，报公司安全总监批
准，并按经批准的计划实施航空安保审计。

3、根据公司组织机构调整、航线运行、内外部安全环境
的变化情况，对航空安保审计的标准、范围、频次、时间及方法进行调整。

4、对审计组成员授权。

5、向公司各相关部门通报航空安保审计情况。

6、对航空安保审计的结果进行数据分析，通过统计分析、
趋势分析、标准化比较、专家小组等工具和方法进行分析评估，并将分析情况报航空安保管理体系相关部门。

7、对责任部门航空安保审计中发现的问题所采取纠正预
防措施的有效性实施
评估，并对其落实情况进行监督。

8、编制、修订及更新公司航空安保审计程序及检查单等。

9、管理公司航空安保管理中各项措施的落实监督工作。

（三）航空安保审计员职责：
1、参加审计准备，了解被审计方的航空安保管理状况和航空安保工作情况。

2、根据航空安保审计检查单开展航空安保审计工作。

3、填写航空安保审计检查单和航空安保审计问题记录单。

4、提出整改意见。

5、起草审计报告和整改通知单。

四、航空安保审计工作原则：
1、严格审计标准，维护审计工作的严肃性。

2、实事求是，尽可能地消除审计员主管因素或外部因素对审计工作的影响。

3、向被审计方全面公开实施航空安保审计的各项要求、采取的审计标准等资料。

4、认真遵守廉洁自律的各项规定。

5、对被审计方所有不宜公开的信息保密。

五、航空安保审计的内容：
1、组织管理。

2、规章制度。

3、航空安保运行。

4、资源配置。

5、信息管理。

6、应急管理。

7、人员培训。

六、航空安保审计的范围：
1、各分、子公司。

2、上海地区各大单位。

3、国内、外各营业部、办事处。

七、航空安保审计办法：
1、听取汇报。

2、组织座谈。

3、查阅台账。

（确保规章、制度、记录与公司手册文文相符）
4、现场检查。

（确保实际操作与公司手册文实相符）
八、航空安保审计程序：
（一）审计前：
1、公司保卫部于每年的10月30日前，制定下一年度
审计计划，报公司安全总监批准后下发各受审计单位。

2、各分(子)公司保卫部门在每年11月15日前制定出本
单位下一年度航空安保审计计划，经分(子)公司主管运行副总经理批准后实施。

3、审计计划可视实际情况进行调整,以保证审计工作达
到预期目的。

4、由公司保卫部授权成立审计组。

5、由公司保卫部或各分(子)公司保卫部门对审计组成员
进行培训。

6、提前1个月向被审计单位发布审计通知和审计单。

（二）审计中：
1、召开审计准备会，向被审计方说明审计目的、范围、
标准、方法和程序。

2、按照计划实施审计。

原则上，审计应在3个工作日内
完成。

3、记录审计结果，填写《航空安保审计问题记录单》。

4、审计组与被审计方对每日审计情况进行交流。

5、由审计组组长编写审计报告。

6、召开审计通报会，由审计组组长向被审计方介绍审计
总体情况，通报发现的问题，并听取被审计方对有关问题的说明。

7、审计组整理下发《航空安保审计整改通知单》。

8、被审计方提交审计问题限时整改方案。

9、审计组根据被审计方提交的整改方案进行后续审计，
篇三：保安审计知识一百问..
保安审计知识一百问
一、航空保安审计
国际航空保安审计是国际民用航空组织（ICAO）对《国际民用航空公约》签署国及参加国的航空体制所进行的系统的、客观的检查，以核实其遵守《国际民用航空公约》附件17各项标准的情况。

国内航空保安审计是国家民航总局对国内各机场航空安全保卫现状进行系统的、客观的检查，以核实其遵守《国家民用航空安全保卫规划》各项标准的情况，并提出整改意见和建议。

二、国际民用航空组织
国际民用航空组织创建于1944年，其宗
旨为在全世界促进民航安全而有序的发展。

作为联合国的一个专门机构，它为航空运输的安全、保安、效率和正常制定必要的国际标准和规章，并为187个缔约国之间在民航领域内的合作起到桥梁的作用。

三、《国际民用航空公约》
1944年11月1日至12月7日，52国在美国芝加哥举行国际民用航空会议，签订了《国际民用航空公约》，简称芝加哥公约，1947年4月4日“芝加哥公约”生效。

它属于国际航空法中最重要的多边条约，是国际民用航空的基本法，除
本身规定了政策原则外，它还以附件的形式制定了各种国际标准和建议措施。

四、《国际民用航空公约》附件17
附件17主标题为防止对国际民用航空进行非法干扰行为，共分5章内容，包括66条国际标准和19条建议措施，它系统全面地规定了民用航空保安的各个环节。

五、航空保安审计的背景
201X年9月11日，美国发生了利用民用航空班机针对平民的恐怖袭击事件。

为了进一步加强国际航空保安工作，201X年9月25日至10月5日，国际民航
组织召开了第33届大会，通过了A33-1号决议，即《关于防止滥用民用航空器作为破坏性武器和其他涉及民用航空器的恐怖主义行为的宣言》。

该决议要求
理事会和秘书长考虑建立“国际民航组织(ICAO)普遍保安监督审计计划”，
以评估各国执行航空保安国际标准和建议措施的程度，提升保安水平，促进民
航发展。

201X年2月19日至20日，国际民航组织召开了全球保安部长级高官
会议，决定对缔约国进行定期的、强制的、系统的和协调一致的航空保安审计。

中国政府郑重承诺：作为民航大国，中国将首批接受审计。

201X年5月10日
至26日，国际民航组织派出审计小组对中国民航体制及北京、西安、昆明三个
国际机场进行了航空保安审核。

从201X年开始，将按照《国家民用航空
安全保卫规划》的标准陆续对全国的各个A类机场进行强制性航空保安审计，
以检查机场遵守《国家民用航空安全保卫规划》的情况。

201X年，中国民航总
局公安局已对深圳市宝安国际机场和海口美兰国际机场进行了航空保安审计。

六、航空保安审计的主要内容
1、组织机构和管理；
2、控制区管理和通行管制；
3、旅客与手提行李保安；
4、托运行李保安；
5、航空器与飞行中的保安；
6、货物保安；
7、配餐与机供品；
8、对非法干扰行为的反应与应急安排；
9、安全保卫设备；10、人员及培训。