公司监察稽核制度范本

公司监察稽核制度范本
第一章总则
第一条为了规范公司内部管理，确保公司的经营活动合法合规，维护公司及相关利益相关方的权益，制定本监察稽核制度。

第二条公司内部监察稽核制度是指以内部监察稽核部门为核心，以公司各级部门为对象，对公司业务运行、内部管理活动进行检查、审计、评估、服务的一系列制度、方法和规范。

第三条公司内部监察稽核制度的任务是为公司提供专业的内部监察稽核服务，评估公司内部管理活动的合规性和有效性，发现并纠正违反法律法规和公司规章制度、不规范的业务操作行为，提供决策和管理依据，防范和减少企业风险。

第四条公司内部监察稽核制度适用于公司内部所有岗位和人员，所有岗位和人员都应当遵守公司内部监察稽核的规定和安排。

第五条公司内部监察稽核制度应当与公司的法律法规制度和其他管理制度相衔接，形成一个完整的管理体系。

第二章内部监察稽核部门
第六条公司设立内部监察稽核部门，负责公司的内部监察稽核工作。

第七条内部监察稽核部门的职责包括：制定公司内部监察稽核制度，组织实施内部控制自评和内部控制审计，参与公司业务流程的规划和优化，评估公司内控风险，审核公司的内部控制合
规性和有效性，制定修订内部控制操作规程，培训公司员工的内部控制意识。

第八条内部监察稽核部门应当由具备相关专业知识和经验的员工组成，担任内部监察稽核工作。

第九条内部监察稽核部门应当独立于其他部门，直接向公司高级管理层汇报。

第十条公司高级管理层应当给予内部监察稽核部门必要的支持和资源，保证内部监察稽核工作的顺利开展。

第三章内部控制
第十一条公司应当建立规范完善的内部控制制度，通过内部控制，确保公司的经营活动合法合规，维护公司的利益相关方利益。

第十二条公司的内部控制应当包括以下内容：明确内部控制的组织结构和工作职责，明确内控目标，建立内部控制的规划和实施体系，制定内部控制的工作流程和操作规程，建立内部控制的风险评估和监控机制，落实内部控制的监督和评估机制，加强内部控制的宣传和培训。

第十三条公司应当建立标准的内部控制流程和操作规程，规范员工的行为和操作方式。

任何人员都不得违反内部控制流程和操作规程。

第四章内部监察稽核工作
第十四条内部监察稽核部门应当年度制定内部监察稽核工作计划，明确监察稽核的重点、范围、方法和期限。

第十五条内部监察稽核部门应当依据计划和任务，采用文件审阅、调查询问、数据分析、现场检查等方法，对公司的业务运作、内部管理活动进行监察稽核。

第十六条内部监察稽核部门应当对发现的问题进行记录、整理和分析，并依据问题的性质和严重程度，提出相应的整改意见和建议，追踪整改的进展情况。

第十七条内部监察稽核部门应当及时将监察稽核的结果报告给公司高级管理层，提供决策和管理依据。

第十八条公司高级管理层对内部监察稽核部门提出的整改意见和建议应当予以重视，并及时采取相应的措施进行整改。

第五章监察稽核的权利和义务
第十九条内部监察稽核部门在开展监察稽核工作过程中，有权查阅和使用公司的有关资料和信息，有权调查询问与监察稽核有关的人员。

第二十条受内部监察稽核部门监察稽核的人员应当提供真实、准确、完整的信息，不得提供虚假、欺骗性的信息。

第二十一条公司内部监察稽核部门应当对其从事监察稽核工作过程中获得的有关公司和员工的信息，保密和妥善使用，不得泄露给无关方。

第六章违纪违法处理
第二十二条对于违反公司规章制度、法律法规的行为，内部监察稽核部门有权提出问责建议，公司高级管理层有权依据建议进行相应的问责处理。

第二十三条对于触犯法律法规的行为，内部监察稽核部门应当及时报告给有关部门，并配合有关部门进行调查和处理。

第七章附则
第二十四条本监察稽核制度的解释权归于公司高级管理层。

第二十五条本监察稽核制度自发布之日起生效。

第二十六条本监察稽核制度的修订和解释由公司高级管理层负责。