基金考试真题(基金的信息披露一)

基金的信息披露
1.下列关于基金信息披露的作用的说法中，错误的是（）。

A.有利于投资者的价值判断
B.有利于防止利益冲突和利益输送
C.有利于提高证券市场的效率
D.能有效防止操纵证券市场
2.下列不属于基金公司公开信息披露对披露内容的基本要求的是（）。

A.真实性
B.便利性
C.完整性
D.及时性
3.（）是资本市场的基础。

A.充足的资金
B.信息披露
C.资金增值
D.高效的交易平台
4.基金信息披露的及时性原则要求以最快的速度公开信息，在重大事件发生之日起（）日内披露临时报告。

A.1
B.2
C.5
D.7
5.基金信息披露的（）要求信息披露的表述应当简明扼要、通俗易懂。

A.易解性原则
B.规范性原则
C.易得性原则
D.完整性原则
6.（）是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。

A.误导性称述
B.重大遗漏
C.虚假记载
D.诋毁行为
7.目前国际上各证券监管机构、交易所、会计师事务所和金融服务与信息供应商等已采用或准备采用（）标准和技术。

A.QDII
B.XBRL
C.RQDII
D.ETF
8.当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，基金管理人应在（）日内编制并披露临时报告书，并登载在规定报刊和规定网站上。

A.1
B.2
C.5
D.7
9.当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，（）应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。

A.注册登记机构
B.监管机构
C.基金管理人
D.证券交易所
10.《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》规定，公募基金的基金合同生效不足（）个月的，基金管理人可以不编制当期定期报告。

A.1
B.2
C.3
D.6
11.当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在12个月内变动超过（），托管人应当在该时间发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并登载在规定报刊和规定网站上。

A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
12.下列不属于基金托管人临时披露事项的是（）。

A.发生涉及非托管业务的诉讼
B.托管人召集持有人大会
C.托管人受到监管部门的调查
D.托管部门主要业务人员在1年内变动超过30%
13.基金合同是约定（）权利义务关系的重要法律文件。

A.基金管理人和基金托管人
B.基金管理人和基金份额持有人
C.基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
D.基金托管人和基金份额持有人
14.（）是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人基本情况、说明基金募集有关事宜、指导投资者认购基金份额的规范性文件。

A.基金合同
B.基金招募说明书
C.基金托管协议
D.基金财务报告
15.某公募基金的信息披露文件中，对基金产品的各项风险因素进行分析，并列明与特定基金品种、特定投资方法或特定投资对象相关的特定风险。

该文件是（）。

A.基金净值公告
B.基金托管协议
C.基金招募说明书
D.基金合同
16.基金托管协议是（）签订的协议。

A.基金份额持有人和基金托管人
B.基金管理人和基金托管人
C.基金份额持有人和基金管理人
D.基金监管机构和基金托管人
17.投资者只需阅读招募说明书摘要信息，就可以了解到近（）个月来与基金募集相关的最新信息。

A.3
B.6
C.12
D.24
18.关于公募基金的托管协议，下列说法正确的是（）。

Ⅰ.基金托管人应对基金管理人履行投资管理职责情况进行监督
Ⅱ.基金管理人应对基金托管人履行托管职责情况进行核查
Ⅲ.基金的估值方法由基金管理人确定，无需基金管理人和基金托管人共同商定Ⅳ.基金管理人和基金托管人应对基金估值错误的处理及责任认定等事项进行约定
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
19.对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，每日分配收益，份额净值保持（）元不变。

A.1
B.0.1
C.10
D.100
20.封闭式基金（）公布基金单位资产净值。

A.每日
B.每周
C.每月
D.每季度
21.（）是指货币市场基金于每个开放式日的次日在中国证监会指定报刊和基金管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

A.封闭期的收益公告
B.开放日的收益公告
C.节假日的收益公告
D.工作日的收益公告
22.根据披露时间的不同，货币市场基金的收益公告分为（）三类。

Ⅰ.封闭期的收益公告
Ⅱ.开放日的收益公告
Ⅲ.节假日的收益公告
Ⅳ.每个月最后一个交易日的收益公告
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
23.当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度的绝对值超过（）时，基金管理人将此事项向中国证监会报告。

A.0.1%
B.0.25%
C.1%
D.10%
24.目前，按我国基金信息披露法规要求，当偏离达到一定程度时，货币市场基金应刊登偏离度信息，其中不包括（）。

A.在临时报告中披露偏离度信息
B.在季度报告中披露偏离度信息
C.在中期报告和年度报告中披露偏离度信息
D.在投资组合报告中披露偏离度信息
25.基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期（）。

Ⅰ.季度报告Ⅱ.中期报告
Ⅲ.年度报告Ⅳ.清算报告
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
26.投资者通过将基金（）与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度。

A.净值增长指标
B.本期利润
C.加权平均份额本期利润
D.加权平均净值利润率
27.报告期内基金估值程序事项说明属于（）的披露。

A.基金投资组合报告
B.基金净值表现
C.基金财务指标
D.基金管理人报告
28.披露上市交易公告书的基金品种不包括（）。

A.封闭式基金
B.上市开放式基金
C.交易型开放式指数基金
D.分级基金母份额
29.基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的（）时，被认定为基金的重大事件。

A.0.05%
B.0.1%
C.0.5%
D.0.01%
30.基金管理公司在基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的信息不包括（）。

A.境外投资顾问主要负责人家庭背景
B.境外托管人托管资产规模
C.境外托管人办公地址
D.境外投资顾问成立时间
31.QDII基金的净值在估值日后（）个工作日内披露。

A.1~2
B.3~5
C.5~10
D.7
32.ETF基金上市交易后，需按交易所的要求，在（）开市前披露当日的申购清单和赎回清单。

A.每周
B.每日
C.每旬
D.每月
33.基金管理人关于ETF基金份额参考净值的计算方式，一般需经（）认可后公告。

A.证券交易所
B.中国证券业协会
C.中国证券投资基金业协会
D.中国证监会
参考答案。