公立医院院所内控管理制度

一、总则
为加强公立医院院所内部控制建设，规范医院经济活动，确保医院资产安全、资金使用效益和财务信息真实完整，防范舞弊和预防腐败，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》、《关于加强公立医院运营管理的指导意见》和《公立医院内部控制管理办法》等制度办法，结合我院实际情况，特制定本制度。

二、内控目标
1. 建立健全内部控制体系，实现权责清晰、制衡有力、运行有效、监督到位。

2. 强化财经纪律的刚性约束，保障医院经济活动合法合规。

3. 提高资源配置和使用效益，确保医院财务信息真实完整。

4. 防范舞弊和预防腐败，维护医院利益和声誉。

三、内控原则
1. 全面性原则：内部控制应覆盖医院经济活动的各个方面。

2. 合规性原则：内部控制应符合国家法律法规和财务制度。

3. 实效性原则：内部控制应具有可操作性，确保制度得到有效执行。

4. 分级管理原则：内部控制应按照医院层级进行管理，明确各级职责。

四、内控组织架构
1. 成立医院内部控制领导小组，负责统筹规划、组织实施和监督指导医院内部控
制工作。

2. 设立内部控制办公室，负责具体执行内部控制制度，协调各部门开展内控工作。

3. 各部门设立内部控制专员，负责本部门内控工作的组织实施和监督。

五、内控措施
1. 财务管理：
（1）建立健全财务管理制度，规范财务收支行为。

（2）严格执行预算管理，确保预算执行情况的真实性和准确性。

（3）加强资金管理，确保资金使用安全、合规。

2. 采购管理：
（1）建立健全采购管理制度，规范采购流程。

（2）严格执行招标投标制度，确保采购活动的公平、公正。

（3）加强对采购合同的管理，确保合同履行到位。

3. 人力资源管理：
（1）建立健全人力资源管理制度，规范人员招聘、培训、考核和奖惩。

（2）加强岗位设置和人员配置，确保人力资源合理利用。

4. 资产管理：
（1）建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置和报废。

（2）加强资产清查，确保资产账实相符。

5. 内部审计：
（1）建立健全内部审计制度，定期开展内部审计工作。

（2）加强对内控制度的监督检查，及时发现和纠正问题。

六、监督检查
1. 医院内部控制领导小组定期组织对内部控制工作进行监督检查。

2. 内部控制办公室负责对内部控制制度执行情况进行日常监督。

3. 各部门对内部控制制度执行情况进行自查，发现问题及时整改。

七、附则
1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由医院内部控制领导小组负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规及政策相抵触，以国家法律法规及政策为准。