《关于审理走私套代购刑事案件的裁判指引(试行)》及典型案例

《关于审理走私套代购刑事案件的裁判指引
(试行)》及典型案例
关于审理走私套代购刑事案件的裁判指引（试行）及典型案例
近年来，随着跨境电商的兴起，走私套代购的刑事案件也有所增加。

这类案件涉及的行为复杂，刑事责任的认定也具有一定的难度。

为了
进一步规范走私套代购刑事案件的审理工作，现制定本指引，供司法
机关参考。

一、一般原则
在审理走私套代购刑事案件过程中，应秉持以下原则：
1. 法定原则：以中国现行法律法规为依据，确保审判工作的合法性
和公正性；
2. 罪刑相适应原则：将罪行的轻重与刑罚的严厉程度相匹配；
3. 事实证据原则：重视事实证据，确保刑事责任的准确认定；
4. 犯罪与罚责相对原则：将责任追究的焦点放在犯罪个体上，注重
矫正和教育。

二、案件认定要点
在审理走私套代购刑事案件中，应重点关注以下几个方面的问题：
1. 主观过错：探究被告人是否具有故意或过失行为，并进一步了解
其主观动机和目的；
2. 走私套代购行为：明确被告人是否从事了走私、套汇或代购活动，并明示其对经济秩序的危害性；
3. 非法所得：依法认定被告人非法所得的类型、数量和来源，为后
续判决提供依据；
4. 具体罪名：根据被告人的实际行为情况，正确认定罪名；
5. 刑事责任：依照法律规定，判定被告人的刑事责任及量刑范围。

三、信息收集和证据采集
在审理走私套代购刑事案件之前，需要对相关信息进行收集和证据
采集。

此环节的重点在于确保证据的合法性和可靠性，可以采取以下
措施：
1. 信息调取：通过合法渠道获取相关电子记录、交易流水等信息；
2. 侦查取证：依法进行搜查、抓获和扣押，取得走私套代购相关物
品和款项的证据；
3. 调查讯问：对嫌疑人、证人进行询问和调查，了解案件的相关情况；
4. 鉴定评估：可以委托鉴定机构对关键证据进行鉴定评估，加强证
据的科学性和权威性。

四、典型案例分析
在审理走私套代购刑事案件过程中，可以借鉴一些已经审结的典型
案例，以此为基础对本类案件进行认定和定罪。

以下是一个典型案例
的简要分析：
案例名称：走私套代购跨境电商案
案件事实：被告人李某通过跨境电商平台，以走私的方式将大量高
价商品运输进入中国，并通过虚假报关手段逃避海关监管和关税缴纳。

案件分析：被告人以明显不合理的价格购买商品，通过私自运输方
式将商品运入中国，且在进口过程中存在虚假报关行为。

这些行为均
涉嫌违反了我国的海关法规，构成走私行为。

刑事责任认定：通过信息收集和证据采集，最终确凿地证明了被告
人在走私套代购行为中所获得的非法所得，以及其犯罪动机和手段。

根据我国刑事法律相关规定，被告人李某应被认定为走私犯罪，并承
担刑事责任。

五、结语
通过制定本裁判指引，旨在对走私套代购刑事案件进行规范审理，
保障刑事司法的公正性和权威性。

希望各级法院和司法机关能够认真
遵循本指引，加强对走私套代购行为的打击力度，维护国家经济秩序
和社会公平正义。

同时，对于走私套代购行为的公众教育和监管也应
加强，形成社会共治的良好环境。