建材公司的财务管理制度

第一章总则
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各岗位，旨在确保公司财务活动的合法性、合规性和高效性。

第三条公司财务管理的原则：合法合规、诚实守信、勤勉尽责、风险可控。

第二章财务管理组织与职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部由财务经理、会计、出纳和审计人员组成。

第五条财务部的主要职责：
1. 负责编制和执行公司财务预算、财务收支计划，监督财务预算的执行情况；
2. 负责公司财务核算、财务报表编制和财务分析；
3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效使用；
4. 负责公司税务筹划，确保公司税务合规；
5. 负责公司内部控制制度的建立、实施和监督；
6. 负责公司财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全。

第三章财务核算与报告
第六条公司会计核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，确保会计信息的真实、完整、准确。

第七条公司财务报表应按月、季、年编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并按照国家相关规定进行披露。

第八条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果，及时报送公司管理层和相关部门。

第四章资金管理
第九条公司资金管理遵循安全性、流动性、收益性原则，确保资金安全、合规、
高效使用。

第十条公司资金收支实行统一管理，由财务部负责资金调配和支付。

第十一条公司设立资金账户，严格执行资金审批、支付程序，确保资金支付合规。

第五章内部控制
第十二条公司建立健全内部控制制度，确保公司财务活动的合规性和有效性。

第十三条公司内部控制制度包括但不限于：
1. 预算管理制度；
2. 资金管理制度；
3. 财务核算制度；
4. 财务报告制度；
5. 采购管理制度；
6. 销售管理制度；
7. 人力资源管理制度。

第十四条公司定期对内部控制制度进行审查和评估，确保内部控制制度的有效性。

第六章附则
第十五条本制度由公司财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十七条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。