2010年5月助理理财规划师三级理论知识试题及答案
助理理财规划师三级理论知识考试试题
助理理财规划师三级理论知识考试试题(A)内在道德准则 (B)基本原则 (C)外在舆论要求 (D)行为规范5. 根据职业道德理论，实施职工化管理将更加注重员工职业活动的()(A)非个性化规范 (B)去过程化转化(C)无流程化改造 (D)反标准化建设6. 在我国，正确处理不同利益矛盾之间的关系应该坚持的基本原则是()(A)个人主义 (B)和谐观念(C) 爱国主义 (D)集体主义7. 古人所谓的在无他人监督的情况下，个人依然能够按照道德规范和要求做人、做事的修养境界是()。
(A)慎独 (B)同省 (C)三思 (D)内敛8，有人说：“·认真做事，只能把事情做对;用心做事，才能把事情做好”这句话所蕴涵的意思是()(A)用心做事最重要，即使做不好也是值得肯定的(B)聪明才智是把事情做好的关键(C)敬业精神是干好工作的根本前提(D)创新精神是开创事业新局面的时代要求(二)多项选择题(第9-16 题)9. 职业道德的基本特征包括()。
(A)主观规定性 (B)形式多样性 (C)相对稳定性 (D)利益相关性10. 下列说法中，属于世界500强企业关于优秀员工核心标准的是()。
(A)良好的人际关系 (B)注重细节，追求完美(C)善于对工作的失误进行合理化解释 (D)个性化的执行能力11. 诚信对于企业发展的意义在于()。
(A)诚信是企业形成持久竞争力的无形资产(B)诚信是企业发展壮大之后必须重点加强的管理任务(C)诚信是维护企业良好形象的内在要求(D)诚信是企业组织绩效的保证12. 在职业生涯中。
从业人员“讲求信用”包括()。
(A)择业信用 (B)岗位责任信用忙 (C)离职信用 (D)朋友情感信用13、从业人员坚持“平等待人’的要求，应树立()。
(A)市场面前顾客无差异的观念 (B)按照贡献取酬的观念(C)按德才谋取职位的观念 (D)等价服务的观念4. 下列属于“纪律”范畴的是()。
(A)办事规程(B)行为准则(C)制度规定(D)朋友约定5. “节约”作为职业道德规范，其特征包括()。
国家助理理财规划师(三级)考试理论知识试题及答案
一、职业道德基础理论与知识部分（一）、单项选择题（第1-8题）1. 关于职业道德正确的说法是A.职业道德是从业人员在职业活动中应遵循的行为规范B.职业道德是从业人员履行职责的倡议性要求C.职业道德是检验从业人员工作绩效的唯一标准D.职业道德是一种与职业技能没有关联的教育方式2. 从业人员在职业活动中应遵循的内在道德准则是A.求真、务实、自励B.严谨、规范、敬业C.忠诚、审慎、勤勉D.民主、科学、自由3. 职业化是一种按照职业道德要求的工作状态的A.国际化、现代化、普世化B.标准化、规范化、制度化C.科学化、民主化、自由化D.高效化、社会化、人性化4. 下列关于“推己及人”的说法中，正确的是A.把自己的利益放在第一位B.无条件的以他人利益为重C.设身处地为对方着想D.增强道德体验5. 美国IB公司招聘员工时，对竞聘者设立先决条件维是否具有A.敬业精神 B 、从业经历 C.较高学历 D.合作意识6. 敬业的特征是A.主动、务实、持久B.积极、灵活、肯干C.温和、少言、朴实D.谦虚、服从、适应7. 诚信的特征是A.通识性、智慧性、止损性、资质性B.人为性、表象性、资质性、辩证性C.通识性、交互性、对应性、资质性D.通识性、止损性、主观性、单向性8. 下列关于节约的说法中，正确的是A.节约就是省吃俭用，把消费程度减到最低B.节约就是不讲排场、不虚伪矫饰C.节约需因人而异，不能做普遍规定D.节约的本质内涵是当用则用，宜省则省（二）、多项选择题（第9-16题）9. 《公民道德建设实施纲要》中提出的职业道德规范包括爱岗敬业、诚实守信、（）A.办事公道B.勤奋节俭C.服务群众D.奉献社会10. 下列选项中，属于职业化各层次的内容是（.T）A.职业化素养B.职业化技能C.职业化行为规范D.职业化监管体系11. 在职业道德修养过程中，符合“积善成德”要求的是A.勿以善小而不为，勿以恶小而为之B.加强自我省察，做到“慎独”C.不论遇到怎样的人和事，都要有求必应D.对自己所做的任何一件好事，都要牢记于心12. 敬业的含义包括（）A恪尽职守 B.勤奋努力 C.享受工作 D.精益求精13. 在职业领域，公德的特征包括（w）A.公道标准的时代性B.公道观念的多元性C.公道意识的社会性D.公道执行的人为性14. 关于职业纪律，错误的理解是（w）A.个人偶尔违反职业纪律，没有必要大惊小怪B.要好的同事违反职业纪律，给与提醒即可，不必揭发 C.领导违法职业纪律，员工要敢于当场无保留的指陈出来D.如果自己违反职业纪律，无人知晓便不看作是违纪15. 关于职业合作，正确的理解是（）A.职业合作是一种人和人之间的功利主义的利用关系B.职业合作不仅不否认个人的智慧，而且有助于个人智慧的放大C.“三人成虫”的事实表明，职业合作未必有效D.职业合作的方式影响着团队成长和业绩16. 关于奉献，正确的理解是（w）A.勤于奉献使员工获得了更多的成功机会B.讲奉献与按劳分配的政策并不矛盾C.奉献是相互的，如果他人不奉献，自己就有权利不奉献D.奉献与否是员工的法定权利二、职业道德个人表现部分（第17-25题）17. 某员工多年来一贯工作积极，为人坦诚正派，但不知什么原因最近他却很懈怠，工作屡屡出错，你认为（）A他可能是骄傲自满了 B.他可能在其他方面遇到了烦心事，并转移到工作上来了C.他可能多年来的努力没有得到认可，有些失望了D.不管怎样，他都应认真负责，不应消极懈怠18. 厂长的工作能力和作风都不错，后天，他的儿子要举行婚礼，厂里员工闻风而动，大多备了厚礼赶去祝贺，如果你是这厂里的员工，你会（）A.不去B.要去祝贺，但根据自己的经济情况而准备礼物C.比照其他员工，送一份中档水平的礼物 D.即使借贷也要备一份厚礼，向厂长表达祝贺19. 同事小k十分崇拜电影明星，绝不允许任何人对其进行“非议”。
理财规划师之三级理财规划师练习题和答案
理财规划师之三级理财规划师练习题和答案单选题（共20题）1. 理财规划师需要分析客户面临的财产损失风险，其中，不动产主要面临的风险不包括()。
A.火灾B.爆炸C.盗窃D.自然灾害【答案】 C2. 人们对风险管理的需要和对安全感的追求催生了保险的()功能，这一功能也因而成为保险最为本质的功能，也是保险的最终目的。
A.经济给付B.社会管理C.分散风险D.补偿损失【答案】 D3. 于先生是一位军人，2007年与于女士结婚。
婚后于先生获得复员费10万元，为庆贺二人结婚，于先生的父母赠给儿子一套价值30万元的住房。
2008年结婚纪念日于先生将婚前购买的轿车赠给了于女士，并写下了赠予合同。
但一直没有过户。
2009年二人因感情不和起诉离婚，10万元的复员费属于()。
A.于先生的法定特有财产B.于先生的婚前个人财产C.于女士的婚后个人财产D.婚后共同财产【答案】 A4. 王甲、王乙和王丙从其父亲处继承了一套房屋，因遗嘱中提到将一台康佳牌彩电送给其侄子王丁，兄弟三人便将电视机搬给王丁。
对于该套房屋怎么分配的问题，王甲、王乙和王丙商量了一下便口头约定各占30%，剩余还有一间房作为共同使用的仓库。
后来王甲认为自己是兄长应该多分，便将该房间占为已有。
则上述遗产分配时没有体现()的原则。
A.遵守法律B.遵守约定C.平等协商D.和睦团结【答案】 B5. 理财规划师在收集客户的风险偏好信息时，可以粗略将客户风险偏好分为五类，其中，轻度进取型客户的资产组合特点包括( )。
A.成长性资产80%~90%B.定息资产20%~30%C.成长性资产90%～100%D.定息资产0~20%【答案】 B6. 下列关于个人房屋的使用说法正确的是()。
A.个人所有的房屋，只能自用于生活目的，以满足自己和家庭居住的需要B.个人所有的房屋不能用于生产经营的目的C.房屋可以随意转让D.随着社会经济的飞速发展，作为个人财富重要组成部分的房屋也将越来越多【答案】 D7. 信托目的必须符合一定的要求，除了( )。
2010年5月助理理财规划师(三级)理论知识真题试卷(题后含答案及解析)
2010年5月助理理财规划师（三级）理论知识真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1.5万亿元，GDP缺口为-6%，则潜在GDP为( )万亿元。
A．1.41B．1.6C．1.25D．1.8正确答案：B12．关于货币供给量的说法正确的是( )。
A．货币供给量是流量概念B．货币供给量是一定时期的变量C．是一个国家流通中的货币总额D．货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产正确答案：C13．当总需求水平过低、经济衰退时，政府应( )社会福利费用，( )转移性支出水平。
A．增加;降低B．减少;提高C．减少;降低D．增加;提高正确答案：D14．利率变动会对证券价格产生影响。
下列( )不属于利率对证券价格的影响机制。
A．利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格B．利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌C．利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格D．利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格正确答案：A15．下列经济指标中，属于滞后指标的是( )。
A．失业的平均期限B．货币供给量C．国内生产总值D．个人收入正确答案：A16．我国改革开放以来，以( )衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。
A．M0B．M1C．M2D．M3正确答案：C17．通货紧缩会导致币值( )，实质债务( )。
A．上升;加重B．上升;减轻C．下降;加重D．下降;减轻正确答案：A18．如果基础货币为5亿，活期存款准备金率为10%，定期存款准备金率为2%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，则货币存量为( )亿元。
A．9.23B．12.45C．16.2D．16.85正确答案：D19．我国一年期定期存款年利率为2.25%，我国2009年官方公布的CPI为1.2%，则我国2009年存款的实际年利率为( )。
A．0.0102B．0.0104C．0.0106D．0.0108正确答案：B20．下列金融工具中，不属于货币市场工具的是( )。
助理理财规划师(三级)理论知识模拟试卷5(题后含答案及解析)
助理理财规划师（三级）理论知识模拟试卷5(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．理财规划的最终目标是要达到( )。
A．财务独立B．财务安全C．财务自由D．财务自主正确答案：C解析：理财规划的目标分为两个层次：财务安全和财务自由。
但最终的目标是要达到财务自由。
2．( )是婚姻成立的形式要件。
A．禁止患有一定范围疾病的人结婚B．双方达到法定年龄C．男女双方完全自愿D．办理结婚登记正确答案：D解析：结婚登记是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时也是夫妻之间权利义务关系成立的必要条件。
3．税收法律关系构成不包括( )。
A．民事义务B．权利主体C．权利客体D．税收法律关系的内容正确答案：A解析：税收法律关系构成包括权利主体、权利客体和税收法律关系的内容。
4．小张每次乘飞机出行，都会投保足额的航空意外险，这反映了( )的理财规划目标。
A．合理的消费支出B．完备的风险保障C．实现教育期望D．必要的资产流动性正确答案：B解析：理财规划的具体目标分为必要的资产流动性、合理的消费支出、实现教育期望、完备的风险保障、积累财富、合理的纳税安排、安享晚年、有效的财产分配与传承。
投保意外险属于风险保障需求。
5．持有现金及现金等价物意味着( )。
A．流动性高，收益性高B．流动性高，收益性低C．流动性低，收益性低D．流动性低，收益性高正确答案：B解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。
6．( )是指会计确认、计量和报告的空间范围。
A．会计分期B．持续经营C．会计主体D．货币计量正确答案：C解析：本题考查会计主体的概念。
会计主体是指会计确认、计量和报告的空间范围。
7．理财规划师可以使用财务负担比衡量贷款额度的合理性。
一般来说，所有贷款的还款额应不超过税后总收入的( )。
A．0．2B．0．25C．0．3D．0．4正确答案：D解析：财务负担比即所有贷款的还款额占月税后总收入的比率，一般应控制在40％以内。
理财规划师(三级)试题及参考答案.doc
理财规划师（三级）试题及参考答案
1、通常,认为证券市场是有效市场的机构投资者倾向于选择()。
A、市场指数型证券组合
B、收入型证券组合
C、平衡型证券组合
D、增长型证券组合
A
2、会计要素可分为()
A、财务状况要素和经营成果要素
B、资产负债要素和经营成果要素
C、资产负债要素和利润要素
D、财财务状况要素和利润要素
A
3、变动百分比分析法是指将某一财务指标不同时期的数额相互对比，反映变化趋势和变化程度的分析方法，其中变动百分比分析法主要包括()。
A、定比分析法和结构分析法
B、结构分析法和变动分析法
C、定比分析法和环比分析法
D、结构分析法和环比分析法
C
4、百分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又
分为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主要包括()。
A、资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比
B、资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比
C、资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比
D、资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比
A
5、比较分析法是财务分析的基本方法之一，下列不属于比较分析法范围的是()。
A、与本企业历史比，即不同时期指标相比，如本期实际与上期实际比较
B、与计划预算比，即实际执行结果与本期计划比较
C、与相关行业比，即与互补型的企业进行比较
D、与同类企业比，即与行业平均数或竞争对手比较
C。
助理理财规划师(三级)理论知识模拟试卷6(题后含答案及解析)
助理理财规划师（三级）理论知识模拟试卷6(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．个人理财规划要解决的首要问题是( )。
A．财务预算B．收支相抵C．财务安全D．财务自由正确答案：C解析：保障财物安全是个人理财规划的首要问题。
2．在表示收入与支出的坐标轴中，当( )位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。
A．总收入B．投资收入C．工资收入D．其他收入正确答案：A解析：当支出在总收入以下但在投资收入以上时，总收入完全能够弥补支出，我们说这是达到了财物安全但没有达到财务自由。
3．理财规划师进行任何理财规划前，首先考虑和重点安排的目标是( )。
A．投资规划B．养老保障C．教育保障D．现金保障正确答案：D解析：根据专业理财规划师的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能够安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。
4．应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于( )。
A．日常生活覆盖储备B．意外现金储备C．投资资金储备D．风险覆盖储备正确答案：B解析：本题考查意外现金储备的定义。
意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备、用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击。
5．会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要求，必须坚持( )。
A．真实性原则B．相关性原则C．明晰性原则D．可比性原则正确答案：C解析：明晰性原则是指会计记录和会计报告要做到清晰完整，简明扼要，便于理解和利用。
会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系。
反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息。
[职业资格类试卷]助理理财规划师三级理论知识(理财计算基础)历年真题试卷汇编1.doc
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[职业资格类试卷]助理理财规划师三级理论知识（理财计算基础）历年真题试卷汇编1[职业资格类试卷]助理理财规划师三级理论知识（理财计算基础）历年真题试卷汇编1一、理论知识单项选择题1 2，3，4，9，10，这五个数的几何平均数是( )。
[2010年5月二级、三级真题]（A）3．81（B）4．20（C）4．64（D）5．602 从1，2，3，……，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5个数字全不相同的事件的概率等于( )。
[2009年11月二级、三级真题]（A）0．3024（B）0．0302（C）0．2561（D）0．02853 某服装店根据历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装的件数x的分布状况如下表，那么顾客在商店平均购买服装件数为( )。
[2009年11月二级、三级真题]（A）0.95（B）0.785（C）1.90（D）1.574 小杨进行连续4年的债券投资，分别获得了6．5％、7％、6％、7．5％的收益率，而在这4年里，通货膨胀率分别达到了3％、3％、2．5％、3．5％，则小杨的债券投资的实际年平均收益率为( )。
[2009年11月二级、三级真题]（A）3．64％（B）3．75％（C）6．75％（D）6．16％5 为了解2006年中国基金市场开放式基金中大部分基金的收益水平，应参考基金收益率统计指标中的( )。
[2007年11月二级、三级真题]（A）算术平均数（B）中位数（C）众数（D）算数平均数、中位数、众数均可6 扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0．5，这属于概率应用方法中的( )。
[2009年5月三级真题]（A）古典概率方法（B）统计概率方法（C）主观概率方法（D）样本概率方法7 统计图中的( )可以反映数据的分布，在投资实践中被演变成著名的K线图。
[2009年5月三级真题]（A）直方图（B）柱形图（C）盒形图（D）饼状图8 假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨概率为0．5，B股票指数上涨的概率为0．6，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0．4，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是( )。
2010年辽宁省助理理财规划师三级真题知识大全
1、职业道德的特征包括（）（A）适用范围上的有限性（B）一定的强制性（C）绝对稳定性（D）利益相关性2、我国1998年颁布的《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》要求的基本医疗保障起付线为（）。
（A）当地职工年均工资10％左右（B）当地职工年均工资15％左右（C）当地职工年均工资20％左右（D）当地职工年均工资5％左右3、加强职业道德建设，要反对形形色色的错误思想，其中包括（）（A）个人主义（B）集体主义（C）享乐主义（D）拜金主义4、某单位向理财规划师咨询团体万能寿险，了解到团体万能寿险的运作在很多方面与个人万能寿险相同，但是团体万能寿险也具有一些不同之处。
下列关于这些不同之处的描述不正确的是（）。
（A）通常不提供可保证明，但是保额会有所限制（B）保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得（C）管理费用比个人保险收取的费用高（D）通常由员工支付全部成本5、加强职业道德建设，要反对形形色色的错误思想，其中包括（）（A）个人主义（B）集体主义（C）享乐主义（D）拜金主义6、关于年金寿险产品，下列说法正确的是（）。
（A）死亡率越低，保险费率越低（B）死亡率越低。
保险费率越高（C）死亡率越高，保险费率越高（D）死亡率不影响保险费率7、市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是（）。
（A）市盈率=每股市价/每股净资产（B）市盈率=市价/总资产（C）市盈率=市价/现金流比率（D）市盈率=市场价格/预期年收益8、詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金的收益率与由（）得出的预期收益率之差来评价基金。
（A）CAPM （B）APT （C）FCFF （D）EVA9、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。
（A）0％（B）3‰（C）5‰（D）10％10、关于奉献，正确的说法是（）（A）奉献是企业健康发展的重要保障（B）奉献不符合多劳多得的分配制度（C）由于见义勇为往往得不到好报，因此要倡导谨慎奉献（D）奉献是从业人员实现职业理想的途径来源:11、借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表，下列不需要提交的资料为（）。
助理理财规划师三级专业能力真题2010年5月
助理理财规划师三级专业能力真题2010年5月(总分：100.00，做题时间：120分钟)一、2010年5月人力资源和社会保障部 (总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题（第 1 ~ 70 题，每题 1 分，共 70 分。
每小题只有一个最怡当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）(总题数：70，分数：70.00)1.存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的（）储蓄，它的起存金额较高，一般为人民币（）元。
（分数：1.00）A.活期 50B.定期 5000 √C.活期 10000D.定期 10解析：2.小王购买了l 万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的的是（） .（分数：1.00）A.1 年以内的大额存单B.期限在 1 年以内的债券回购C.可转换债券√D.剩余期限在 397 天以内的债券解析：3.某客户向助理理财师咨询货币市场基金，他了解到通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：一是七日年化收益率；二是每万份基金单位收益。
影响货币市场基金收益率的主要因素不包括（）（分数：1.00）A.通货膨胀趋势√B.利率因素C.规模因素D.收益率趋同趋势解析：4.根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从（）之日起支付利息。
（分数：1.00）A.上期还款截止B.本期实现透支√C.本期对殊单发出D.本期首次刷卡解析：5.小李因资金周转困难，计划将汽车章去典当一般来说，汽车送去典当时要“四证齐全，以下不属于该四证的是（） .（分数：1.00）A.行车证B.已交养路费凭证C.机动车登记证D.保险凭证√解析：6.小张 2008 年申请了 20 年期商业住房贷款，但由于家庭收入有限，还款压力很大，计划向银行申请延长贷款，则他最长可以延长（）年的贷款。
（分数：1.00）A.5B.10 √C.20D.30解析：7.按照国际惯例，住房消费价格常常是用（）价格来衡量的，而对于自有住房的价格则用（）来衡量。
2010年5月三级理财规划师理论知识真题及答案
2010年5月三级理财规划师理论知识真题及答案一、单项选择题1. 下列对理财的理解，表述不正确的是()( A )理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段( B )理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划( C )理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同( D )理财规划通常由专业人士提供2. ()不属于意外现金储备的支付范围。
(A)重大疾病(B )意外灾难( C )犯罪事件(D )突然失业或失能3. 某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列()是该客户适宜的投资产品。
( A )成长型基金(B )保险( C )国债(D )平衡型基金4. 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，()不属于分析客户财务状况的主要内容。
( A )投资偏好分析(B )资产负债表分析( C )现金流量表分析(D )财务比率分析5. 我国企业的资产负债表和利润表是以()为基础编制的.现金流量表则是以() 为基础编制的。
( A )权责发生制：权责发生制(B )收付实现制：收付实现制( C )权责发生制;收付实现制(D )收付实现制;权责发生制6. 在会计原则中.()无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。
( A )相关性原则(B )谨慎性原则( C )重要性原则(D )实质重于形式原则7. 关于负债说法错误的是()( A )负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务( B )或有负债在符合条件时应该确认( C )负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债( D )负债是企业现时经济利益的牺牲8. 处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。
这体现了财务管理原则中的()( A )资金合理配置原则〔 B )收支积极平衡原则( C )成本效益原则(D )风险收益均衡原则9. 若要维持正常的偿债能力，从长期看.已获利息倍数至少应当()。
理财规划师三级理论知识试题与答案
第一局部职业道德〔第1～25题，共25道题〕一、职业道德根底理论与常识局部答题指导：◆该局部均为选择题，每题均有四个备选项，此中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。
◆请按照题意的内容和要求答题，并在答题卡大将所选答案的相应字母涂黑．◆错选、少选、多项选择，那么该题均不得分。
〔一〕单项选择题〔第l～8题〕〔A〕“荣〞与“辱〞的判断〔B〕“真〞与“假〞的判断〔C〕“有〞与“无〞的判断〔D〕“美〞与“丑〞的判断〔A〕爱国主义〔B〕利己主义〔C〕功利主义〔D〕集体主义3. 职业活动内在的道德准那么是〔〕。
〔A〕慎独、低廉甜头、复礼〔B〕正义、公正、忠恕〔C〕无私、仁爱、奉献〔D〕忠诚、审慎、勤勉4. 以下说法中，符合“公正〞本质要求的是〔〕。
〔A〕见仁见智，不存在遍及承认的公正〔B〕执行带领的决定是从业人员对峙公正的底子依据〔C〕千人一致、万人一律的一视同仁表达了公正的本质要求〔D〕对峙人格上的平等是实践公正职业尺度要求的重要原那么5. 我国社会主义职业道德的核心是〔〕〔A〕以报答本〔B〕为人民效劳〔C〕团结协作〔D〕集体利益至上6. 关于职业化打点，正确的说法是〔〕。
〔A〕职业化打点是一种主要靠直觉和灵活应变来从事职业活动的打点方式〔B〕职业化打点是一种以绩效成果为导向而不再强调过程打点的打点方式〔C〕职业化打点要求员工在适宜的时间、地址，以适宜的方式做适宜的事〔D〕职业化打点十分注重人性化的需要，而不是一味强调僵硬尺度的打点7. 俗话说，“树挪死，人挪活〞。
你对这句话的理解是〔〕。
〔A〕只有多颠末几次“跳槽〞的经历，才能更好地开展本身〔B〕如果个人的潜能在某一岗位上无法充实释放，就可以考虑调换岗位〔C〕忠诚于企业，不时调整本身的心态〔D〕树虽然不成以随便挪动，但人需要不时调换岗位8. 同事间成立信赖关系，合宜的做法是〔〕〔A〕要敢于当面批评同事的不妥言行〔B〕同事间彼此认同〔C〕恩威并用，以威信促信赖〔D〕敢于两肋插刀，冲锋陷阵〔二〕多项选择题〔第9～16题〕9. 某员工将“乌鲁木齐〞的字样写成了“鸟鲁木齐〞，成果给企业造成很大经济损掉。
助理理财规划师三级理论知识(理财规划师的工作流程和工作要求)历年真题试卷汇编1
助理理财规划师三级理论知识（理财规划师的工作流程和工作要求）历年真题试卷汇编1(总分：66.00，做题时间：90分钟)一、理论知识(总题数：17，分数：34.00)1.理论知识单项选择题（分数：2.00）__________________________________________________________________________________________ 解析：2.理财规划服务合同宜采用( )。
[2015年11月三级真题]（分数：2.00）A.书面形式√B.默示形式C.见证形式D.口头形式解析：解析：理财规划合同宜采用书面形式，而不宜采用默示形式和口头形式。
理财规划师提供理财规划服务均不是个人行为，而是代表理财规划师所在机构的行为，所以理财规划师所在机构都会备置格式合同，在确定客户的理财意向后，理财规划师都要代表所在机构与客户签订书面合同。
3.在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是( )。
[2010年5月二级、三级真题]（分数：2.00）A.外汇B.保险C.珠宝√D.信托解析：解析：客户的资产包括：①金融资产；②实物资产；③其他个人资产。
其中，金融资产又可分为现金与现金等价物和其他金融资产两类，ABD三项均属于金融资产；C项，珠宝属于实物资产。
4.关于理财目标的确定原则说法错误的是( )。
[2010年5月二级、三级真题]（分数：2.00）A.理财目标需要遵守客户意愿√B.以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨C.理财目标必须具有现实性D.理财目标要具体明确解析：解析：理财目标是指客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望。
理财目标的确定，必须遵循一定的原则：①理财目标必须具有现实性；②以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨；③理财目标要具体明确；④理财目标必须考虑客户的现金准备；⑤理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序。
5.理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书，一般来说，客户声明不包括( )。
助理理财规划师三级理论知识(理财规划基础)历年真题试卷汇编1(
助理理财规划师三级理论知识（理财规划基础）历年真题试卷汇编1(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构应采取的制裁不包括( )。
[2015年11月三级真题]A．取消其理财规划师资格B．终生不得执业C．不得再次参加理财规划师职业资格考试D．罚款正确答案：D解析：一般说来，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是取消其理财规划师资格，严重者可能终生无法再次参加理财规划师职业资格考试，或终生无法执业。
D项，罚款是适用于执业理财规划师的制裁措施之一。
知识模块：理财规划基础2．在表示收入与支出的坐标轴中，当( )位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。
[2013年5月三级真题]A．总收入B．投资收入C．工资收入D．其他收入正确答案：A解析：当总收人完全能够弥补支出，或者总收入位于支出线上方时，我们说这时达到了财务安全。
知识模块：理财规划基础3．下列对理财的理解，表述不正确的是( )。
[2010年5月二级、三级真题]A．理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段B．理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划C．理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同D．理财规划通常由专业人士提供正确答案：B解析：B项，理财规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划。
知识模块：理财规划基础4．( )不属于意外现金储备的支付范围。
[2010年5月二级、三级真题] A．重大疾病B．意外灾难C．犯罪事件D．突发事件正确答案：C解析：意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比如车祸或重大疾病需临时垫资。
知识模块：理财规划基础5．实现财务自由，需要使( )成为个人或家庭收入的主要来源。
助理理财规划师三级理论知识(金融基础)历年真题试卷汇编1
助理理财规划师三级理论知识（金融基础）历年真题试卷汇编1(总分：90.00，做题时间：90分钟)一、理论知识(总题数：25，分数：50.00)1.理论知识单项选择题（分数：2.00）__________________________________________________________________________________________解析：2.下列选项中，属于衍生金融工具的是( )。
[2015年5月三级真题]（分数：2.00）A.商业票据B.金融期货√C.债券D.股票解析：解析：衍生金融工具是在原生金融工具基础上派生出来的各种金融合约及其组合形式的总称，主要包括金融期货、金融期权和金融互换等。
3.如果基础货币为5亿，活期存款准备金率为10％，定期存款准备金率为2％，定期存款比率为30％，超额准备金率为5％，通货比率为20％，则货币存量为( )亿元。
[2010年5月二级、三级真题]（分数：2.00）A.9．23B.12．45C.16．21D.16．85 √解析：解析：根据乔顿货币乘数模型M 1为货币存量；B为基础货币；r d为活期存款的法定准备率；r t为定期存款的法定准备率；t为定期存款比率；e为超额准备金比率；k为通货比率，计算可得货币存量=5×(1+20％)÷(10％+2％×30％+5％+20％)=16．85(亿元)。
4.我国一年期定期存款年利率为2．25％，我国2009年官方公布的CPI为1．2％，则我国2009年存款的实际年利率为( )。
[2010年5月二级、三级真题]（分数：2.00）A.1．02％B.1．04％√C.1．06％D.1．08％解析：解析：名义利率与实际利率的关系可以用公式表达：1+R n =(1+R r)×(1+P e )，其中，R n为名义利率，R r为实际利率，P e为预期通货膨胀率。
代入题中数据有：1+2．25％=(1+R r)×(1+1．2％)，解得R r =1．04％。
助理理财规划师(三级)理论知识模拟试卷2(题后含答案及解析)
助理理财规划师（三级）理论知识模拟试卷2(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．如果事件A不出现，则事件B一定出现，那么这两个事件( )。
A．不相关B．不能确定C．互补D．独立正确答案：C解析：本题考查互补的概念。
对立事件，又称互补事件。
指事件A不出现，则事件B一定会出现。
2．从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计入( )处理。
A．存货投资B．固定资产投资C．消费支出D．政府购买正确答案：A解析：从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计入存货投资处理。
3．马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人的需求从低到高可以分为五个层面，其中最高层面是( )。
A．生理需求B．尊重需求C．社交需求D．自我实现需求正确答案：D解析：马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人的需求从低到高可以分为：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。
4．税收的特征不包括( )。
A．政治性B．无偿性C．固定性D．强制性正确答案：A解析：本题考查税收的三个特征：强制性、无偿性和固定性。
5．刘先生作为普通公务员，他每月的支出为2000元。
作为理财规划师，你应该建议他持有( )流动资产比较合适。
A．3000元B．4000元C．6000元D．12000元正确答案：C解析：通常情况下，流动性资产的持有比例以家庭月支出的3～6倍为宜，本题备选答案仅有C和D项符合。
结合题意，由于刘先生是公务员，收入相对稳定，排除D选项，即为月支出的3倍(2000元×3=6000元)，故选C。
6．理财规划是根据客户的( )，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。
A．工资收入状况B．投资收入情况C．财务与非财务状况D．身体健康状况正确答案：C解析：理财规划是根据的客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。
助理理财规划师(三级)基础知识模拟训练+答案详解
理财规划师三级基础模拟题一、单选题1。
理财规划的具体目标不包括（）。
A．必要的资产流动性B. 合理的消费支出C. 提早规划D。
安享晚年2。
下列哪个选项不属于个人理财服务的三个层次( ）.A．大众银行大众理财B。
优质客户卓越理财C。
富裕银行贵宾理财D. 私人银行财富管理3。
客户特征存在很多共同的地方，其中最主要的一点就是（），相同阶段的往往面临相似的理财目标、收入状况和风险承受能力。
A．生命周期现象B．增值阶段性现象C．投资分散化现象D．规划期限4. 下列对于家庭模型陈述正确的是（).A．家庭收入主导者生理年龄在60周岁以上的家庭为老年家庭B．家庭收入主导者生理年龄在30岁以下的家庭为青年家庭C．基本的家庭模型分为：青年家庭、中年家庭、老年家庭D．退休前期子女教育规划占有的比率很大5。
下列对于会计主体理解错误的是（）。
A．会计主体又称为会计实体B．会计主体又称为会计个体C．会计主体是信息反映的时间单位D．会计主体是会计信息所反映的特定单位或者组织6。
下列对于资产的陈述错误的是（)。
A．资产是过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源B．资产的实质是经济资源C．资产目的是在未来会给经济实体带来经济利益D．资产可能使用货币计量也可能不用货币计量而入账7. 下列关于会计基础表述正确的是（）。
A．凡是当期已经实现的收入和已经发生的或应当发生的费用,不论款项是否收付，都作为当期收入和费用，这种方法叫做收付实现制B．完全以款项实际收付日期为基础来确定收入和费用的归属期的方法叫权责发生制C．收付实现制比权责发生制更科学D．资产负债表使用的是权责发生制编写8。
关于收入说法错误的是( )。
A. 收入反映企业在一定时期所取得的成就B。
收入能引起企业资产增加，或负债的减少,或二者兼而有之C. 销售商品、提供劳务、让渡资产使用权、投资净收益是收入的主要来源D. 收入能导致企业所有者权益的增加9. 下列关于会计计量错误的是( ）。
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2010年5月助理理财规划师三级理论知识试题及答案一、单项选择题(第26 — 85 题，每题l 分，共60 分。
每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)26. 下列对理财的理解，表述不正确的是()( A )理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段( B )理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划( C )理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同( D )理财规划通常由专业人士提供27. ()不属于意外现金储备的支付范围。
(A)重大疾病(B )意外灾难( C )犯罪事件(D )突然失业或失能28. 某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列()是该客户适宜的投资产品。
( A )成长型基金(B )保险( C )国债(D )平衡型基金29. 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，()不属于分析客户财务状况的主要内容。
( A )投资偏好分析(B )资产负债表分析( C )现金流量表分析(D )财务比率分析30. 我国企业的资产负债表和利润表是以()为基础编制的.现金流量表则是以() 为基础编制的。
( A )权责发生制：权责发生制(B )收付实现制：收付实现制( C )权责发生制;收付实现制(D )收付实现制;权责发生制31. 在会计原则中.()无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。
( A )相关性原则(B )谨慎性原则( C )重要性原则(D )实质重于形式原则32. 关于负债说法错误的是()( A )负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务( B )或有负债在符合条件时应该确认( C )负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债( D )负债是企业现时经济利益的牺牲33. 处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。
这体现了财务管理原则中的()( A )资金合理配置原则〔 B )收支积极平衡原则( C )成本效益原则(D )风险收益均衡原则34. 若要维持正常的偿债能力，从长期看.已获利息倍数至少应当()。
( A )小于零〔B )大于零且小于1 ( C )大于零(D )大于l35. 在杜邦财务比率分析体系中，()是综合性最强、最具有代表性的财务分析指标，是杜邦分析体系的龙头指标。
( A )权益报酬率〔 B )权益乘数( C )总资产报酬率(D )总资产周转率36. 实际GOP 偏离潜在GOP 的百分比被称为GDP 缺口。
如果一国的实际GDP 为15 万亿元，GDP 缺口为一6 % ，则潜在GDP 为()万亿元.( A ) 141 ( B ) 160 ( C ) 125 ( D ) 18037. 关于货币供给量的说法正确的是()。
( A )货币供给量是流量概念( B )货币供给量是一定时期的变量( C )是一个国家流通中的货币总额( D )货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产38. 当总需求水平过低，经济衰退时，政府应()社会福利费用，()转移性支出水平.( A )增加;降低(B )减少;提高( C )减少;降低(D )增加;提高39. 利率变动会对证券价格产生影响，下列()不属于利率对证券价格的影响机制。
( A )利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格( B )利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌( C )利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格(D )利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格40. 下列经济指标中，属于滞后指标的是()( A )失业的平均期限(B )货币供给量( C )国内生产总值(D )个人收入41. 我国改革开放以来，以()衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。
( A ) M0 ( B ) Ml ( C ) MZ ( D ) M342. 通货紧缩会导致币值() .实质债务()。
( A )上升;加重( B )上升;减轻( C )下降：加重( D )下降;减轻43. 如果基础货币为5 亿，活期存款准备金率为10 % ，定期存款准备金率为2 % ，定期存款比率为30 % ，超额准备金率为5 % ，通货比率为20 % ，则货币存量为()亿元。
( A ) 923 ( B ) 1245 ( C ) 1621 ( D ) ] 68544. 我国一年期定期存款年利率为225 % ，我国2009 年官方公布的CPI 为12 %。
则我国2009 年存款的实际年利率为()。
( A ) 102 % ( B ) 104 % ( C ) 106 % ( D ) 108 %45. 下列金融工具中，不属于货币市场工具的是〔)。
( A )国库券(B )商业票据( C )回购协议(O )股票46. 下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是()( A )累进幅度比较缓和.税收负担较为合理(B )计算方法比较简易( C )边际税率和平均税率不一致(D )税收负担的透明度较差47. 在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过()日或者多次累计不超过()日的离境.( A ) 30 : 30 ( B ) 30 : 60 ( C ) 30 ; 90 ( D ) 30 : 12048. 小王09 年平均每月收入8000 元，年底获得年终奖金10 万元，则小王2009 年需缴纳() 元的个人所得税.( A ) 1 8625 ( B ) 19625 ( C ) 22015 ( D ) 2952549. 老张2009 年与出版社就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000 元。
小说上市后销售火爆.于2009 年年底再版，老张又获得3000 元的收入，则老张就小说出版获得的稿酬收入需缴纳()元的个人所得税.( A ) 476 ( B ) 520 ( C ) 560 ( D ) 58050. 小李2009 年将自己发明的某专利转让，获得转让费30 万元.则小李此次转让需要缴纳()元的个人所得税。
( A ) 36000 ( B ) 42000 ( C ) 48000 ( D ) 5200051. 专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳()的印花税。
( A )万分之三(B )万分之五( C )万分之零点五(D ) 5 元52. 丁丁今年12 岁，他所在的初中最近流行Ps3 游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。
于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。
则下列说法中正确的是() ( A )本合同无效，因为丁丁无民事行为能力〔 B )本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的( C )本合同有效，因为丁丁12 岁了( D )本合同效力未定，需要追认53. 张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合同的时候搞错了产品型号，当产品发到公司后才发现不是所需要的产品。
则()。
( A )合同己经生效，张先生自己承担损失( B )张先生受欺骗签订的合同，合同无效( C )张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销( D )张先生和钢厂各承担一半的损失54. 接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，则()。
( A )可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同( B )无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货〔 C )可以再退货.因为钢材型号不对( D )无法退货，因为张先生是自愿签订的合同55. 根据我国《民法通则》.延付或拒付租金的诉讼时效期间是()年。
( A ) l ( B ) 2 ( C ) 4 ( D ) 2056. 下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是()( A )有不少于1 人的合伙人，并且都是完全民事行为能力人( B )有合伙协议( C )有各合伙人实际缴付的出资( D )有合伙企业的名称57. 2 , 3 . 4 , 9 ，拍，这五个数的几何平均数是()( A ) 381 ( B ) 420 ( C ) 464 ( D ) 56058. 有A , B 两只股票，A 股票的预期收益率是15%, B 股票的预期收益率为20 % , A 股票的标准差是0.04 , p 值是1.2 ; B 股票的标准差是0.06 , p 值是1.8 。
如果大盘的标准差是0.03 , 则大盘与股票A 的协方差是()( A ) 0.0008 ( B ) 0.0011 ( C ) 0.0016 ( D ) 0.001759. 接上题.大盘与股票B 的相关系数是()。
( A ) 0.79 ( B ) 0.89 ( C ) 0.92 ( D ) 1.0060. 接上题，股票A 与市场的相关系数相比股票B 与市场的相关系数，() 。
( A )股票A 的比较大(B )股票B 的比较大( C )同样大(D )无法比较61. ()是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。
也可定义为使该投资的净现值为零的折现率.(A)预期收益率(B )当期收益率( C )到期收益率(O )内部收益率62. 在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是()。
( A )外汇(日)保险( C )珠宝(D )信托63. 关于理财目标的确定原则说法错误的是()。
( A )理财目标需要遵守客户意愿( B )以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨( C )理财目标必须具有现实性( D )理财目标要具体明确64. 理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书.一般来说，客户声明不包括()。
( A )己经完整阅读该方案(B )信息真实准确，没有重大遗漏〔 C )理财师就重要问题进行了必要解释(D )完全接受该建议书的建议65. 如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过()方式解决.( A ) 协商(B )调解( C )诉讼(D )仲裁66. 信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的()计算的手续费。
( A ) 0.05 % ( B ) l % ( C ) 3 % ( D ) 5 %67. 货币市场基金是重要的现金规划工具之一，根据相关规定，货币市场基金不得投资于()。
( A ) 1 年以内的银行定期存款、大额存单(B )期限在1 年以内的中央银行票据( C )可转换债券(D )剩余期限在397 天以内的债券68. 购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需要按借款额的()缴纳印花税。
( A ) 0.05 % ( B ) 0.01 % ( C ) 0.005 % ( D ) 0.001 %69. 提前还贷时，选择〔)还款方式利息节省最少。
( A )全部提前还款( B )部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短( C )部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变( D )部分提前还款.剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短70. 个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款，贷款期限原则上最长不得超过()年。