煤矿材料管理实施细则

****煤矿材料管理实施细则
（试行）
第一章总则
第一条为规范****煤矿材料管理工作，强化生产用材料“质控”、“价控”和“量控”的要求，实现“质优、价廉、及时、高效”的管理目标，充分降低矿井生产材料消耗和生产成本，特制本细则。

第二条 2012年矿业公司下达我矿的生产经营指标为煤炭产量**万吨、掘进进尺***米、原煤吨煤材料费用***元。

第三条材料管理的基本原则
一、先批准后采购的原则。

二、谁采购谁负责的原则。

三、采购与保管（验收）分开的原则。

四、谁使用谁签字的原则。

五、及时供应、保障供应的原则。

六、勤俭节约、创造效益的原则。

第二章材料计划的编制和提报
第四条各单位编制本单位材料预算时严格按《2012年材料费用预算》，作为2012年成本管理的基础和依据。

第五条各单位根据本单位的实际需要及时、准确的编报各类材料需求计划，经主管矿长、主管副总、主管科室领导审批后，报送物资供应部，同时发送电子文档。

第六条各单位要按时向物资供应部提供《工程材料年度需求计划表》、《月度材料需求计划表》。

工程材料年度需求计划应在上年11月末提供，月份计划应在每月10号前提供，计划周期为本月21日至
次月20日。

第七条物资供应部根据各单位提交的材料需求计划并结合库存情况编制《材料采购资金计划表》，按相关流程审批后实施，严禁无计划采购，维护材料计划供应的准确性和严肃性。

第八条材料需求计划表一般应包含以下内容：材料名称、规格型号、质量标准、数量、需用时间和到货地点、使用地点等。

第九条各队、厂材料管理员必须每月考核各作业点材料费用节超和预算准确率，及时向本队（厂）负责人提供成本控制的相关信息，分析材料费用节超和出现预算差异的原因，月末前报主管矿长。

第十条紧急抢险和零星材料采购填报采购计划表，由煤矿相关科室直接上报物资供应部。

第十一条大型材料的领用，超5万元元的经主管矿长审核审批方可使用。

第三章材料采购要求
第十二条材料采购坚持“质量合格、价格优惠、费用节省、服务优良”的宗旨，对材料供应商进行比质、比价、比服务，择优确定供货单位。

第十三条材料采购必须严格按照采购计划，按时采购入库，保证生产需要。

第十四条材料不能按时采购回来时，必须提前向使用单位通报。

第十五条井下使用的材料采购时必须符合井下使用材料的规定。

第十六条采购入库的材料，申报单位的材办员必须及时登记，保证生产正常使用。

第四章材料验收和保管
第十七条材料进矿后，由物资供应部组织相关部门验收。

第十八条要在规定时间内对进场材料组织卸车和验收入库。

如发现数量、质量不符和随行文件不全等情况，要上报物资供应部处理。

第十九条各区队材料员要认真做好验收工作，根据现场验收情况如实填写记录；验收记录要注明实际到货物的数量，质量证明文件是否齐全等；如发现质量问题，要立即向物资供应部汇报。

第二十条在验收过程中，若发现不合格品应当场拒收，当场拒收有困难的应该标识清楚，单独存放，不经鉴定不准投入使用。

第二十一条合理设置仓储设施，对临时性的工地料库，可因陋就简储存，并建立相应的保管制度，规范作业程序。

第二十二条各区队库管人员要按照材料技术保管规程的要求对库存材料进行保管，确保库存材料数量准确、质量良好。

坚持材料月度盘点制度，每月5日组织进行库存和生产场所剩余材料的盘点工作。

第二十三条油料等易燃易爆物品仓库必须符合公安、消防部门的规定要求，备齐备足消防器材；设专人看管，实行严格的交接班制度。

必须建立相应的管理制度，做到收发退料严谨、台帐健全、帐物相符和单据保管齐全。

第二十四条验收合格的材料，由材料库验收员开据入库通知单，通知单要求参与验收人员签字。

第五章材料领用和发放
第二十五条各材料领用单位一律凭批准后的《材料领用单》领料。

领用表中有涂改、污损不清时，不得领料，同时比对领料身份是否相符，依据留存的《（）月度材料需求计划表》进行比对，超计划的不得领料，特殊情况需经主管矿长批准后执行。

第二十六条各区队、科室材料领用时，必须要有各区队长、科室长或当班、值班副队长在《材料领用单》上签字后方可领取。

第二十七条《材料领用单》一式三份，区队一份，材料核算员一份，财务科一份。

第二十八条《材料领用单》必须填写领用单位、时间、品名、规格型号、单位、实发数量、单价和用途
第二十九条外委单位材料领用时，由施工单位根据有关部门下达的施工通知单或材料消耗定额，向生产科或机电科提交书面申请，生产科或机电科根据实际工程量或材料消耗定额审批费用，经主管矿长批准后，物资供应部严格按审批表办理材料出库手续。

第三十条运输车辆用油的领用，由使用单位驾驶员凭批准后的《材料领用单》领料。

叉车、装载机和吊车使用时，由辅助运输队根据使用时间和情况核定后，出具证明，由使用单位承担。

第三十一条认真落实单项限额发料制。

严格按《2012年材料费用预算》，按月度材料需求计划表严格控制领用材料的数量。

第三十二条材料出库要严格执行“三检查”、“三核对”制度，即检查发出材料的品名、规格、数量是否相符，检查材料技术证件是否达标，检查材料有关单据是否齐全。

发料凭证与帐卡核对，发料凭证与发出实物核对，结存实物与帐卡核对。

第三十三条因生产急需对没有检验而需发放的材料，应由领
料人填写《紧急放行材料申请表》，经领用单位主管领导、主管矿长或值班矿领导批准后可紧急放行。

库管员应对紧急放行的材料做好标识，保证一旦发现不合格能及时追回或更换。

第三十四条材料领出后，应及时核减《（）月材料需求计划表》中的材料数量，同时核减货卡中的数量并根据存根联登记明细账。

第三十五条因生产紧急或特殊原因，急需领用材料，但《材料领用单》未按要求签署的，但必须要有领用人签名，材料库可提供材料领用，并在下个工作日内完善材料领用手续。

第六章材料消耗与统计
第三十六条建立以班组核算为主线的现场管理机制，实行“煤矿对各科室、区队总量的控制、各科室、区队对班组实行工号核算”的物耗控制方式。

第三十七条各科室、区队负责建立班组台帐，矿各主管副总督促班组核算工作的顺利开展。

第三十八条各科室、区队负责及时建立班组材料消耗台帐，依据班组材料消耗台帐对各班组严格执行限额发料制，每月15日结合盘点情况进行物耗分析，发现超耗要及时查明原因，上报主管矿长、主管副总和主管科室，制定措施，予以整改。

第三十九条各主管科室负责收集、整理和保管班组台帐等材料资料，为进一步修订煤矿定额提供基础资料。

第四十条材料统计
一、材料验收合格，应在送货单上签名，并办理入库手续；将入库通知单二联送材料核算员在系统上办入库处理。

二、材料出库后，将出库通知单红联送材料核算员在系统上办出
库处理。

三、所有材料的出库、入库单，当天必须录入系统。

第四十一条材料档案管理
一、物资供应部要加强材料档案管理工作，设专职或兼职人员负责。

二、材料档案的内容。

包括：《材料需求计划》（煤矿提供）、《材料采购计划》、《采购合同》、《供方调查表》、《委托书》、《验收单》、《领料单》、《材料合格证》、《材料送货单》和《各类统计报表》等资料。

三、材料档案的建立，材料档案应及时，每月收集整理一次。

要及时将材料原始凭证装订成册。

第七章其他费用
第四十二条大修理费用的审批：由检修单位根据设备状况向机电科提交设备大修报告，机电科根据《年大修理计划》审批列项，主管矿长审批后安排大修。

机电科核实大修费用，办理材料出库手续。

第四十三条外委加工费用的审批：由需要外委加工的单位向机电科提交外委加工检修书面申请，根据我矿实际加工检修能力审核是否需要外委加工检修，确需外委加工检修的同时审核受委托单位资质，最后经主管矿长批准后，方可由生产部联系受托单位加工检修，外委加工检修费用直接列入矿大修理费用，未经审批的外委加工检修费用全部由相关的责任单位承担。

第八章材料预算的调整与追加
第四十四条月初未预测到的当月必须发生的费用，由材料领用
单位申请追加预算，追加预算表由单位负责人签字，报送主管部门审核、签字后，报主管矿长审批，主管矿长审批后，追加该单位当月材料预算计划费用。

第四十五条材料预算调整与追加审批后，报物资供应部进行材料的采购和发放。

第九章材料管理的考评与兑现
第四十六条各单位每月22日前作出本单位上月的材料消耗统计表，报材料库审核签字，再由机电科复核，主管矿长审批后，报劳资科进行核算和出具奖罚意见，最后报矿长审批执行。

第四十七条各队、厂当月材料费用节超，按节超金额的50%在当月工资中兑现。

第四十八条生产科、机电科、通防队和综合办公室材料消耗划拨到矿成本材料费用中，但是必须严格控制材料消耗，主管矿长全面掌控矿材料成本费用的使用。

第四十九条各项费用预算准确率达到90%以上，年底可对各单位材料预算管理员、单位负责人进行奖励。

本细则自下发之日起执行。