公司财务管理制度若干规定

第一章总则
第一条为加强公司财务管理工作，确保公司财务活动的合法性、规范性和有效性，提高财务管理水平，保障公司资产安全，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司各部门及全体员工。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：
（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规。

（二）权责明确：明确各部门、各岗位的财务职责，确保财务工作有序进行。

（三）严谨细致：对财务数据进行严谨细致的核算、分析和管理，确保财务信息的准确性、完整性和及时性。

（四）勤俭节约：合理使用资金，厉行节约，提高资金使用效益。

第二章财务管理职责
第四条公司财务部门负责公司财务管理工作，其主要职责包括：
（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和公司财务管理制度；
（二）编制公司财务预算、财务报表和财务分析报告；
（三）管理公司资金，确保资金安全、合理使用；
（四）负责公司资产、负债的核算、管理和监督；
（五）负责公司税务筹划和申报工作；
（六）协助公司各部门完成财务相关工作。

第五条公司各部门及员工应积极配合财务部门的工作，共同维护公司财务秩序。

第三章资金管理
第六条公司资金管理应遵循以下原则：
（一）专款专用：按照公司财务预算和实际需求，合理分配资金；
（二）收支平衡：合理安排资金收支，确保公司资金链稳定；
（三）监督控制：加强对资金使用过程的监督，防止资金流失和滥用。

第七条公司设立专项资金账户，用于存放公司各项专项资金，包括但不限于项目资金、研发资金、福利资金等。

第四章财务核算与报告
第八条公司财务核算应遵循以下原则：
（一）权责发生制：以实际发生的经济业务为基础，及时、准确地核算财务数据；
（二）历史成本计量：以实际成本为基础，对资产、负债进行计量；
（三）持续经营假设：假设公司将持续经营，确保财务报表的真实性和完整性。

第九条公司应按月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并按季向公司管理层报告财务状况。

第五章内部控制
第十条公司建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性、有效性和安全性。

第十一条公司应设立内部控制委员会，负责制定、实施和监督内部控制制度。

第十二条公司各部门及员工应遵守内部控制制度，确保财务活动合规进行。

第六章附则
第十三条本规定由公司财务部门负责解释。

第十四条本规定自发布之日起施行。