0044222-于松-商业银行业务与经营之欧阳音创编

201603考试批次
《商业银行业务与经营》结课作业
学生姓名：于松学习中心: 济宁学习中心
学号：140302237020005考号:0044222
专业：金融学年级层次：201403高起专
北京语言大学网络教育学院
《商业银行业务与经营》结课作业
注意：
本学期所布置的结课作业，请同学一律按照以下要求执行：
一、学生必须预约才能在学生平台看见相关课
程的“结课作业”按钮；
二、提交路径：个人平台首页--学习中的课程，点击该课程名称--点击“结课作业”--点击“浏览”按钮，选择要上传的文档后点击“提交作业”即可。

三、结课作业提交起止时间：2016年1月25日—3月21日。

（届时平台自动关闭，逾期不予接收。

）
四、提交的文档格式必须为word文档，截止日期前可多次提交，平台只保留最后一次提交的文档；
五、严格按照课程名称提交相应课程结课作业，提交错误的结课作业，按0分处理。

案例分析题（本大题共5小题,请任选其中两道题作答,答题时请注明题号。

每小题50分，总分100分）
答题要求：请结合课件相关内容进行分析，要求观点明确，论述充分，字数不少于500字。

1、答：资本监管是审慎银行监管的核心；资本监管是提升银行体系稳定性，维护银行业公平
竞争的重要手段；监管资本规定了商业银行的最低资本要求，增强了商业银行抵御风险的能力，可以使商业银行能够及时的冲销经营过程中各种不确定性造成的损失，从而保护存款人，降低银行清算破产的概率，并且维持银行系统的稳定。

银行监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。

监管的理由在本质上都是由于市场机制失效，需要由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有交保护存款人利益。

一方面,银行提供流动性服务的功能使银行自身面临挤提的风险，因为银行资产的流动性一般都低于负债的流动性。

在这种情况下，如果存款人预期其存款价值取决于他们取款时的先后顺序，则即使没有出现关于银行资产不利的消息也可能出现对银行的挤提，这样健康的银行也会被迫倒闭。

另一方面,对银行进行监测有很高的成本，而且要能够获得所需的信息。

银行债务持有人主要是普通存款人，而这些存款人无法掌握监
测银行所需的信息。

而且由于存款人只持有很少的存款，所以他们也没有动力去行使监测银行的职能。

因为存在这种普遍的搭便车的问题，所以就产生了对存款人代表（监管当局）的需求。

因此, 政府有必要对银行资本进行监管。

巴塞尔委员会2004年6月26日公布的新资本协议，延续了以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点、突出强调国家风险的监管思路，着手从单一的资本充足充约束，转向依靠最低资本充足比率、外部监管和市场约束三个支柱的共同约束，进而提出了衡量资本充足比率的新思路和新方法，使资本充足率和各项风险管理措施更能适应当前金融市场发展的要求。

资本监管主要包括以下具体内容
1.银行业的准入。

对银行业准入进行监管是各国政府对银行业进行监管的最初手段，目的是防止银行业的过度集中、限制社会资金过度流入银行业而降低经济运行效率。

2.银行资本的充足性。

一般而言，目前绝
大多数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银行进行资本监管。

3.银行的清偿能力。

银行清偿能力监管包括负债和资产两个方面。

在负债方面，要考虑存款负债的异常变动，利率变动对负债的影响，银行筹集和调配资金的能力等；在资产方面，主要检查资产的流动性状况。

4.银行业务活动的范围。

主要是指银行业与证券业、保险业混业与分业经营的问题。

5.贷款的集中程度。

对贷款的集中程度进行监管是商业银行分散风险的需要。

从技术操作上来说，就是规定个别贷款对银行资本的最高比例。

我国资本充足率计算方法与《巴塞尔协议》基本一致，但有几点不同。

一是我国至今没有混合债务工具和次级债券，所以允许将符合条件的普通长期金融债作为附属资本。

二是我国一直没有实行一般和特殊损失准备金制度，所以允许银行现有准备金作为附属资本，直到2002年才区分一般和特殊准备金，并明确规定只有
一般准备金才能作为附属资本，三是我国现行的资本规定仍然仅仅涉及银行的信用风险。

另外我国监管当局没能根据不同银行的状况要求保持更高资本充足率的做法。

在目前环境下，国家承担了我国商业银行整个最终的风险，国家成为一个隐含的担保者，不良资产导致的资本充足率不足的问题并不明显。

如果我国真正实行开放下的金融监管，资本充足率会成为非常充分的指标。

近年来，随着我国资本监管的逐步加强，资本已成为商业银行经营的一个硬约束条件。

2004年我国《商业银行资本充足率管理办法》正式颁布，明确了资本充足率是银行业监管的核心指标，要求商业银行重视风险的管理和研究，促使各银行采取有效措施，将资本充足率提高到8%的国际标准。

这一方面体现了中国银行业监管已经从计划经济时代的行政手段管理，逐步过渡到市场经济条件下的经济与法律手段管理，同时更意味着我国商业银行的资本管理将从不考虑风险成本、追求短期收益向建立完善的资本约束机制转变。

新资本
协议的创新点就是建立了“三大支柱”的新资本监管制度：第一支柱：最低资本要求。

银行必须拥有足够的资本，以应对信用风险、市场风险、操作风险。

第二支柱：监管当局的监督检查。

第三支柱：信息披露。

要求银行对其风险概况和资本进行严格的信息披露。

2007年2月，中国银监会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，明确了实施新资本协议的目标、指导原则、实施范围、实施方法及时间表，构建了未来我国商业银行资本监管制度的总体框架。

目前,我国商业银行由于不良资产导致资本充足率不足的问题已越来明显，应引起高度重视。

提高我国银行业资本充足水平的主要措施：
1、控制、盘活不良资产——减少风险资产总额。

我国国有商业银行由于其内在机制上的原因，导致了大量不良贷款的发生，背上了沉重坏账、呆账负担。

国有商业银行应该加快不良资产的剥离工作，加快对坏账、呆账的核销。

同时，国有商业银行还必须进行深层次的改革，加强对信贷行为的监管，加强内部管理和内部控制，加强风险管理，从根本上改变形成不良贷款的机制，防止新的坏账、呆账的发生，从而减少风险资产数额，提高国有商业银行真实资本充足水平。

2、调整资产结构——降低资产风险权数。

我国国有商业银行应扩大股票、债券、同业拆借、投资等风险权数小的资产比重，缩小信贷比重，增加抵押、担保贷款比重，以及其他方面的资产调整，已达到降低资产风险权数、提高商业银行资本充足率的目的。

3、实施资产证券化——降低资产风险水平。

资产证券化是指金融机构将持有的同质、流动性较差但具有未来现金收入的贷款、租赁、应收账等资产集中起来，形成一个资产池，通过结构性安排，对资产中的风险和收益要素进行分割和重组，将其转变为具有投资特征的可销售证券，以此回收资金的过程。

通过实施资产证券化，国有商业银行可以把具有较
大风险的抵押贷款转化为零风险的资产，从而提高银行的资本充足率。

2、答：法国巴黎荷兰金融公司董事长A·勒夫·郎说过：“里昂银行令人痛心的失误，将使我们付出10年的代价，必须引起警惕。

”的确，里昂银行的教训不但应引起法国银行业的重视，全球其它地区的同行也应引以为鉴，以防重滔前车之鉴。

第一，脱离实际、盲目追求所谓的欧洲第一。

政府确立的方针是：赶超美国，争做欧洲第一，在金融界，政府希望里昂银行充当领头羊，加快国际化步伐。

1985年境外收益占40%，1989年占26%，1992年转盈为亏了。

第二，按照欧洲银行的传统，放贷、控股、参股是控制工商企业的主要方式。

里昂银行直接经营米高梅电影公司是80年代以来欧美银行业跨行业发展的一个新趋势。

企业购并和重组既需要投入大量资金，又要耗费较长的时间才能显示优势的潜力，对购买者来说，是经济和施加的考验，一般认为，扭亏转盈需要3-5
年时间，里昂银行承担了购并后的亏损，却不能继续从盈利中分享收益，成为股市投资失误的一个范例。

第三，管理不善，用人不当，经营失误。

里昂银行内部管理混乱，特别是在用人方面出现了严重失误。

其合作伙伴、子公司负责人以及银行职员，有的曾因欺诈、假帐骗贷被美国联邦调查局立案调查；有的触犯刑事，被判处有齐徒刑；有的非法借贷，挪用资金、收受回扣等等。

都是造成里昂银行过度扩张、亏损累累的主要责任人。

里昂银行的巨额亏损表明，金融机构的经营管理要比一般工商企业复杂得多，稍有不慎，就会出现重大失误。

银行作为经营货币资金的特殊企业，一旦陷入经营困境，不仅会危及自身，而且还会波及其它相关企业甚至整个国民经济。