金融伦理以及金融道德

金融伦理以及金融道德浅析
--陈冬梅
金融伦理是现代金融理论与应用伦理日益结合、共同推动产生的新的学科领域.对金融伦理的研究起源于20世纪80年代中后期.现代金融业高速发展,使人们对金融伦理的研究取得了重要进展.日益认识到金融不是纯粹的技术活动,必然会涉及到伦理价值的判断,金融伦理是影响金融机构效率的决定因素; 金融领域中金融机构、金融市场与金融从业人员之间存在种种利益冲突和伦理冲突,对冲突不同的处理使金融活动主体存在利己与利人并重、利己不损人、损人利己三种伦理道德境界; 金融伦理规则是对金融法律的重要补充,金融领域的诚信缺失和败德行为危及金融的稳定发展,金融伦理规制存在初、中、高三级层次结构柜架; 伦理投资可以获得多层面的福利效应,伦理投资对公司、金融市场和社会发展具有显著效应.
广义的金融伦理是指金融活动参与各方在金融交易中应遵循的道德准则和行为规范，金融活动所涉及的所有利益相关者：金融机构、从业人员、社区、政府、参与者等在金融交易与金融活动中所涉及的伦理关系、伦理意识、伦理准则和伦理活动的总和就是广义的金融伦理，是调节和规范金融活动中利益相关者的行为规范和道德准则。

狭义的金融伦理指的是金融机构及其从业人员、以及金融市场必须遵循的道德规范与行为方式，是作为主体提供各种金融服务的金融机构、金融从业人员和金融市场所应遵循的行为规范与道德准则，或者说是金融服务的供给方所体现出来的善恶行为与准则。

金融伦理是金融健康发展的基础。

在金融生活中，金融伦理的状况体现了市场经济的成熟程度，也反映了整个社会的伦理道德水平。

金融伦理的运行机制包括外部保障机制、内部调适机制、市场激励机制以及社会道德调控机制等。

这些机制共同发生作用，推动金融伦理的良性发展，使金融从业人员作出善性道德选择，金融市场出现合道德性的金融交易，金融企业保持高效与竞争优势。

金融职业道德是金融从业者在从事金融活动中应该遵循的基本行为规范，是其用以调整和处理与社会有关部门、服务对象之间关系，调整和处理个人同集体、国家之间关系所应行为准则。

金融职业道德表现在实际从事金融职业的人们的意识和行为之中，在适用范围上具有很强的专业性。

金融职业道德作为一种社会意识形态和上层建筑，反映了人们社会关系和一个特殊方面，它受一定的社会物质生活条件的制约和决定，受一定的阶级道德影响。

金融伦理反映金融领域共同需要的规范经社会认可后的具体化，是一种他律的伦理标准。

金融职业道德是金融从业人员对金融伦理的认同和修养，是一种自律性伦理标准. 而金融职业道德缺失是产生金融腐败和金融风险的重要原因，温家宝总理曾于2009年2月2日晚在英国剑桥大学做题为《用发展的眼光看中国》的演讲时指出，道德缺失是导致这次金融危机的一个深层次原因.一些人见利忘义，损害公众利益，丧失了道德底线。

有效应对这场危机，还必须高度重视道德的作用。

金融伦理和道德是伦理学或道德哲学中的两个核心概念。

其基本
意义相似，都是指通过一定原则和规范的治理、协调，使社会生活和人际关系符合一定的准则和秩序。

但，他们有着各自的概念范畴和使用区域，不能互相替代。

伦理是伦理学中的一级概念，而道德是伦理概念下的二级概念。

二者的区别：
1.伦理和道德的发生机制不同。

2.伦理和道德的性质不同。

3.伦理和道德的作用机制不同。

金融伦理至少应包括市场、金融服务、投资、公司金融、监管等不同层面。

其基本伦理原则应是交易公平，信息披露规范，合法利用信息，有效合理定价和平等的谈判能力等。

在金融市场上要防止内幕交易和恶意购并；在金融服务中要提高职业素养，防止利益冲突和出现代理人问题；在投资领域要顾及社会责任和防止关系投资；在公司金融上要防止侵犯其他股东和利益相关人的权益；在金融监管上要尽职尽责，提高水准，防止双重标准，把握时机及时查处或告诫。

金融伦理道德是金融从业人员的“第一课”，金融的本质是“风险和收益”，金融本质衍生出的金融文化是“信任”的文化，伦理道德直接决定着和制约着金融事业发展的高度，拥有一批具有国际行业道德水准认证的复合型管理人才和专业人才团队，是安全稳健金融市场的集中体现，也直接关系金融企业的健康成长和持久竞争力。

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