002204大连重工2023年三季度财务指标报告

大连重工2023年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
2023年三季度利润总额为11,450.21万元，与2022年三季度的7,170.6万元相比有较大增长，增长59.68%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
大连重工2023年三季度的营业利润率为3.82%，总资产报酬率为
2.20%，净资产收益率为5.36%，成本费用利润率为
3.95%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,127,855.21万元，经营资产的收益率为2.16%，而对外投资的收益率为36.58%。

2023年三季度营业利润为11,473.05万元，与2022年三季度的6,532.6万元相比有较大增长，增长75.63%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加607.08万元，公允价值变动收益增加484.01万元，信用减值损失增加354.37万元，资产处置收益增加20.99万元，研发费用减少3,347.22万元，营业税金及附加减少225.6万元，共计增加5,039.27万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少182.37万元，营业成本增加
27,880.78万元，管理费用增加8,051.88万元，财务费用增加7,043.1万元，销售费用增加6,493.99万元，资产减值损失增加3,225.47万元，共计减少52,877.6万元。

各项科目变化引起营业利润增加4,940.44万元。

三、偿债能力分析
偿债能力指标表
项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值
流动比率 1.26 1.24 1.3 2.27
速动比率0.88 0.8 0.9 1.59
2023年三季度流动比率为1.3，与2022年三季度的1.24相比略有增长。

2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为1,812,613.19万元，与2022年三季度的1,777,282.93万元相比有所增长，增长1.99%。

2023年三季度流动负债为1,393,498.99万元，与2022年三季度的1,429,409.13万元相比有所下降，下降2.51%。

流动资产增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。

用当期流动资产偿还流动负债没有困难，流动比率比较合理。

从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为12.39倍。

从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。

四、营运能力分析
资产周转速度表
大连重工2023年三季度总资产周转次数为0.53次，比2022年三季度周转速度加快，周转天数从756.00天缩短到680.87天。

企业在资产规模增长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转速度有较大幅度的提高。

营运能力指标表
大连重工2023年三季度营业周期为354.96天，2022年三季度为417.49天，2023年三季度比2022年三季度缩短62.53天。

从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。

五、发展能力分析
从这三期来看，大连重工的营业收入一直保持增长态势，但2023年三季度的增长速度比上一期有所下降。

2023年三季度的营业收入为
299,999.66万元，比2022年三季度增长18.26%，低于2022年三季度18.49%的增长速度。

从这三期来看，大连重工的净利润一直保持增长态势，但2023年三季度的增长速度比上一期有所下降。

2023年三季度的净利润为9,226.67万元，比2022年三季度增长37.24%，低于2022年三季度119.62%的增长速度。

从这三期来看，大连重工的所有者权益持续增长。

2023年三季度所有者权益为694,005.71万元，比2022年三季度增长4.38%，这一增长速度是在2022年三季度增长1.61%的基础上取得的。

（注：报告中使用的分析参数为2023年三季度行业分析参数）。