中色股份2019年经营风险报告

226,660.79
-9.06 249,247.17
-4.02 259,694.37
0
101,223.74
25.26 80,807.82
-35.57 125,416.69
0
306,578.52
44.07 212,802.4
-1.74 216,567.14
0
50,075.84 148.49 20,152.18
0
8
-0.12 -129.48
0.4
-8.88
0.44
0
-0.55 -122.97
2.38
38.35
1.72
0
2.48
98.43
1.25
8.62
1.15
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 96,178.22万元的营运资本，投融资活动是协调的。
243.2 5,871.87
0
3,121.67
-6.02 3,321.67
8.62 3,058.02
0
14,238.72
34.77 10,564.86
-27.44 14,559.44
0
140,245.65 137.34 59,090.08
-11.46 66,738.88
0
842,144.94
32.42 635,986.17
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
支付能力主要依靠短期借款来维持。
中色股份2019年经营风险报告
6、整体协调情况
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
36.95 688,750.45
0
355,409.48
-28.78 498,998.48
66.95 298,894.47
0
298,125.25
-13.37 344,151.79
-7.39 371,632.45
0
157,036.46
6.7 147,178.7
2.25 143,938.6
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
中色股份2019年经营风险报告
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为96,178.22万元，与2018年的447,057.09万元相比 有较大幅度下降，下降78.49%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供156,609.84万元的流动资金。但企业投融资活动没有为企业经营 活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
1,266,706.1
998,754.78
-7.38
-14.87
0
3
7
内部资料，妥善保管
经营性负债增减变化表
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
中色股份2019年经营风险报告
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2、财务风险
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,239,265.6
40.12 884,410.73
2.69 861,249.52
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
96,178.22
-78.49 447,057.09
53.47 291,304.04
0
869,954.37
-7.77 943,232.47
-8.08 691,906.41
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为156,609.84万元，与2018年的442,394.36万 元相比有较大幅度下降，下降64.6%。营运资金随着营业收入的下降而迅 速下降，表明经营活动的资金占用水平随着市场变化而得到了迅速调整。
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业当期经营业务活动的开展，需要 156,609.84万元的流动资金，企业通过长期性投融资活动准备了 96,178.22万元的营运资金，但这部分资金不能满足企业经营活动的资金的 需求，结果出现了支付困难，现金支付能力为负60,431.62万元，即企业的
-24.31 498,229.86
0
108,031.09
-6.32 115,314.03
11.42 103,497.93
0
80,053.69
-41.22 136,196.88
1.83 133,754.79
0
289,231.87 525.78 46,219.73
-29.49 65,550.38
0
1,078,380.5
中色股份2019年经营风险报告
中色股份2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
中色股份2019年盈亏平衡点的营业收入为1,239,265.68万元，表示当 企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会 亏损。企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营 风险较大。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
来自百度文库
313,058.27
-22.42 403,535.36
-13.34 465,673.21
0
208,379.87
-44.74 377,114.54