成本分析编制说明+分析报告

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中建五局三公司（长沙分公司）

项目成本考核分析文件

项目名称：华隆步步高二期项目经理部

节点形象：西区塔楼18层楼面完

核算时段：开工～2014年12月31日

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华隆步步高二期项目2014年四季度（XX节点）

成本分析与统计资料

节点形象：西区塔楼18层楼面及一、二区2段三层楼面、北向对接6层楼面，西向对接筏板完；

东区地下室米筏板钢筋完

核算时段：开工～2014年12月31日

编制时间：2015年11月10日

项目经理：商务经理：

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编制说明一、工程概况

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二、主要资源投入与指标系数（临建投入额是不考虑摊销的投入金额，肯定大于摊销额）

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三、本期考核资料的相关说明

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项目商务经理： ****年**月**日

（将成本数据统计表中的重要数据表述为文字）

分析报告

一、项目总体盈亏情况分析。

成本管理方圆图践行情况及说明：

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1、项目盈亏数据表（单位：万元）（保留两位小数，项目成本降低额为扣除责任上缴及利润分成后的留存额）

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说明：策划利润率为%,目前项目利润率为%,提高的主要原因是目前钢筋量有节约，钢筋及混凝土价差，项目施工进度较快。

2、项目主要盈利点分析：

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3、项目主要亏损点分析：

二、项目分项成本分析。

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1、劳务费：

、实体劳务费实际成本根据劳务合同结算，目标成本与实际成本基本吻合，但小班组零星用工较多，主要是改扩建工程分段施工零星用工增加。抽水用工、材料转运、文明施工等用工较多，下一步使用杂工班的时候，必须将其与小班组劳务责任区分开来，减少零星用工，严格控制合同外用工，该向业主办理签证的及时办理。

2、实体材料费：a、地下室工程钢筋节超率%（广联达预算量）。钢筋节约效果不理想，下一步进一步加强材料进场把关；现场制作、安装把控严、严格控制废料率。

b、砼总节约率%。地下室施工混凝土有一定节约，但C60、C45存在高低标号单价亏损。

3、机械费：主合同明确塔吊使用以每天两班计算，现实际采用的都是三班，机操工工资与塔吊使用电费均有较大的亏损风险，现场找甲方多签使用时间。

4、周转材料费：自购模板木枋累计耗用万元，模板进场43107平方米，木枋674立方，现西区塔楼即将封顶，东区地下室已开始施工，后期成本可测，，周转利用，分段施工，保证进度，整体可控；架管扣件截止本期累计租赁费606548元，数据可控。

5、现场经费：现场经费占比数据%大于策划数据，主要由于项目前期进场较早，职工费用数据超标

6、分包工程费：目前净地下室防水施工。

7、税金：暂无抵扣

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三、项目固定成本表（单位：万元）（保留两位小数）

四、项目“四大支撑”统计分析表（单位：万元）（保留两位小数）

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项目经理：项目商务经理：

****年**月**日

华隆步步高项目14年4季度（XX节点）

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成本数据统计表

编制时间：2015年1月10日13