财务总监手册-财务工作全套流程-全套
财务总监工作流程
财务总监工作流程财务总监工作流程财务总监工作流程1、根据该公司实际经营状况，制定有效的融资策略及计划，利用各种财务手段，确保公司最优资本结构 ;2、主持对重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制;3、全面负责公司财务部工作，对税务、总账、资金、应收、应付等财务工作进行独立处理;4、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度;5、协调公司同银行、工商、税务、统计、审计等政府部门的关系，维护公司利益;6、组织会计核算、财务分析报告及统计工作，保证其准确性、及时性;7、审核财务报表，提交财务管理工作报告;8、完成总裁临时交办的其他任务。
岗位要求：1、30-45岁，男女不限;本科或以上学历，金融或财务等相关专业，具财务高级职称资质;2、8年以上财务管理、融资等相关工作经验，2年以上同岗位工作经验，有电子商务行业财务经验优先考虑;3、熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和流程;4、熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算;5、有财务高层管理的经验;有财务预算、结算、财务管理的丰富的成功经验;6、工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维，具有良好的职业道德风尚、严谨的工作作风以及高度的事业心和责任感，较强的原则性。
【扩展阅读篇】工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、署名四部分。
(1)标题。
一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。
同一事物因工作总结的方向——侧重点不同其标题也就不同。
工作总结标题有单标题，也有双标题。
字迹要醒目。
单标题就是只有一个题目，如《我省干部选任制度改革的一次成功尝试》。
一般说，工作总结的标题由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作总结的.内容或种类三部分组成。
如“××市化工厂1995年度生产工作总结”“××市××研究所1995年度工作总结”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作总结”，省略了单位名称。
顶级财务总监手册
顶级财务总监手册作为顶级财务总监，您需要掌握一系列的技能和知识，以确保公司财务稳健和业务发展。
以下是一份顶级财务总监手册，涵盖了您可能需要的关键领域：1.战略规划和财务分析：- 熟悉公司业务和市场环境，制定财务战略和目标。
- 使用财务分析工具评估投资机会和风险。
- 制定财务预测和预算，以支持业务决策。
2.财务报告和审计：- 编制准确和及时的财务报表，符合法规要求。
- 熟悉财务指标和比率，评估公司的财务健康和绩效。
- 管理公司的内部和外部审计过程。
3.风险管理和合规性：- 识别和评估公司面临的风险，并制定适当的风险管理策略。
- 熟悉公司所在行业的法规和合规要求，确保公司合规运营。
- 培训员工并监督公司的内部控制。
4.资金管理和投资策略：- 管理公司的现金流，确保资金充足并有效利用。
- 评估和管理投资机会，以实现公司的财务目标。
- 确保公司的资本结构和融资策略符合公司的需求和市场条件。
5.团队管理和领导力：- 建立和领导高效的财务团队，提供指导和支持。
- 培养员工能力，推动团队的持续发展。
- 与其他部门合作，促进跨职能合作和协作。
6.技术和数据管理：- 关注技术趋势和创新，应用新技术提高财务流程效率。
- 利用数据分析工具和技术，提供有关业务和财务表现的见解。
- 管理财务系统和数据安全。
7.与投资者和利益相关者的沟通：- 向投资者和利益相关者提供透明和准确的财务信息。
- 参与股东会议和投资者关系活动。
- 与主管部门和监管机构保持合作。
这份顶级财务总监手册希望能为您提供一些建议和指引，以供参考。
作为顶级财务总监，不仅需要具备财务知识和技能，还需要拥有良好的领导力和沟通能力，以推动公司财务管理的持续发展。
财务总监工作手册
财务总监工作手册财务总监工作手册1：职位概述财务总监是公司财务部门的负责人，负责制定和执行财务战略和政策，以确保公司财务的稳定和可持续发展。
本章节将详细介绍财务总监的职责和角色。
1.1 财务总监的职责1.1.1 制定公司的财务方针和目标1.1.2 负责预算和财务规划1.1.3 监督公司财务状况1.1.4 管理财务团队1.1.5 提供财务报告和分析1.1.6 管理与外部机构的财务关系1.2 财务总监的角色1.2.1 财务战略规划者1.2.2 财务决策者1.2.3 风险管理者1.2.4 企业治理者1.2.5 与外部利益相关者的沟通者2：财务政策与规程2.1 财务政策制定2.1.1 公司目标与战略的考虑 2.1.2 内部控制要求2.2 财务规程2.2.1 会计准则和规范2.2.2 资本预算和投资决策程序 2.2.3 预算编制和控制方法3：财务预算与财务规划3.1 预算编制3.1.1 收入预算3.1.2 成本预算3.1.3 资本预算3.2 财务规划3.2.1 现金流量规划3.2.2 资金需求分析3.2.3 资金来源策略4：财务报告与分析4.1 财务报告制度4.1.1 资产负债表4.1.2 利润表4.1.3 现金流量表4.2 财务报告分析4.2.1 比率分析4.2.2 趋势分析4.2.3 垂直分析5：风险管理与内部控制5.1 风险管理5.1.1 风险评估与分类 5.1.2 风险治理措施5.2 内部控制5.2.1 内部控制制度构建5.2.2 风险防范与控制5.2.3 内部审计和合规性附件：附件1: 公司财务政策附件3: 财务报告示例法律名词及注释：1：资产负债表：也称为财务状况表，在特定日期上反映了公司的资产、负债和所有者权益的情况。
2：利润表：汇总了公司在一定期间内的收入、成本和支出，以计算净利润。
3：现金流量表：反映了公司特定期间内的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动。
财务总监工作流程图
财务总监工作流程图
财务总监工作流程图
1、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法;解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;
2、负责总部财务汇总核算、总部费用初核及核算、应付帐款的汇总核算和考核，公司总部的财务报表登帐、报表;
3、负责公司总部及各子公司全部帐户资金的调配、负责总部及各子公司的预算管理、负责总部及各子公司投融资业务、负责对外报表提供审核、负责工商、税务、财政、证监会等外交工作;
4、总部各办事处的.预算费用拨付工作，公司各子公司财务经理的直接汇报对象;
5、负责跟踪会计服务全过程，以确保服务质量，为客户解答会计、税务的疑问，并做好维护、沟通工作;
6、负责公司总部、子公司的财务人员的管理、考核、人员调配;
7、总部及子公司资金与报表的综合管理、公司总部及子公司财务数据的汇总分析工作;
岗位要求：
1、相关财务咨询机构(财务咨询公司、会计师事务所、税务师事务所)工作经验，良好团队管理经验;
2、诚实、正直，品行端正，细心、耐心及高度的责任心，具有很强的职业道德意识和保密意识;能承受工作压力
3、具备扎实的财务专业技能和良好的综合素质;具备较全面的财务管理理论知识，熟悉现代企业税法、法规等
4、熟悉财务工作流程，具有丰富的财务管理经验;善于资金运作、财务分析、内控管理
5、熟悉国家各项相关财务、税务、审计法规和政策.
6、良好的职业道德、责任心与沟通能力，具备一定的数据分析
能力(成本控制);。
企业财务管理部整套与各职位岗位流程大全
企业财务管理部整套与各职位岗位流程大全现代企业在追求高效经营和优质服务的同时，对企业财务管理部门的要求也越来越高。
为了确保企业财务管理工作的顺利进行，各个岗位职责的明确和流程的规范化显得尤为重要。
本文将为您介绍企业财务管理部整套与各职位岗位流程的大全，以便于企业能够更好地组织和管理财务工作。
一、财务总监岗位流程财务总监在企业财务管理部门中扮演着重要的角色，下面是财务总监的岗位流程：1. 制定财务战略目标：财务总监需要根据企业的发展战略和目标，制定相应的财务目标，并制定实施方案。
2. 预算管理：财务总监负责制定年度预算，并负责预算的执行和监控，确保企业经营活动按照预算要求进行。
3. 资金管理：财务总监负责企业资金的筹集、运营和管理，确保企业能够及时安全地获取足够的资金支持。
4. 财务报告与分析：财务总监负责编制财务报表，对企业财务状况进行分析和评估，并提出合理的建议。
5. 税务管理：财务总监负责企业的税务规划和管理，确保企业合法合规地履行税务义务。
二、财务经理岗位流程财务经理在财务管理部门中负责具体的财务管理工作，下面是财务经理的岗位流程：1. 会计核算：财务经理负责企业的日常会计核算工作，包括凭证录入、科目核对和账务处理等。
2. 成本管理：财务经理需要对企业的成本进行管理和控制，包括成本核算、成本分析和成本控制等。
3. 资金结算：财务经理负责企业与外部合作伙伴的资金结算工作，包括应收账款和应付账款的管理和追踪。
4. 财务管理系统的建立与维护：财务经理需要参与企业财务管理系统的选择、实施和维护工作，确保财务信息的及时准确。
5. 内部控制与风险管理：财务经理需要参与企业内部控制和风险管理工作，制定相应的控制政策和流程。
三、会计师岗位流程会计师作为企业财务管理部门中重要的一员，主要负责会计核算和财务报表编制等工作，下面是会计师的岗位流程：1. 凭证的录入与审核：会计师需要将企业的业务凭证进行录入，并负责审核凭证的准确性和完整性。
财务总监的工作流程
财务总监的工作流程一、财务规划财务总监首先需要进行财务规划。
这包括制定企业的财务目标和策略，根据企业的战略方向确定财务计划，并进行预测和分析，制定长期和短期的财务计划。
财务总监需要与其他部门协调合作，了解业务需求和发展方向，以确保财务规划与企业整体战略保持一致。
二、预算控制财务总监负责预算的制定和控制。
他们需要根据财务规划和业务需求，制定合理的预算，并监控预算执行情况。
财务总监需要与各部门合作，了解实际支出和收入情况，及时进行预算调整和控制。
他们还需要进行预算分析，提供预算执行报告和建议，以帮助企业管理者做出战略决策。
三、财务报告财务总监负责财务报告的编制和分析。
他们需要定期编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表，以展示企业的财务状况和经营成果。
财务总监还需要对财务报表进行分析，提供财务指标和趋势分析，为企业管理层提供决策依据。
此外，财务总监还需要向外部利益相关者如股东、投资者和监管机构提供财务报告，确保企业的财务透明度和合规性。
四、风险管理财务总监需要进行风险管理，确保企业的财务安全和稳定。
他们需要识别和评估风险，如市场风险、信用风险和流动性风险，并制定相应的风险管理策略。
财务总监还需要与内部控制部门合作，建立健全的内部控制制度，确保企业的财务运作合规和有效。
五、战略决策财务总监在企业的战略决策中发挥重要作用。
他们需要参与制定企业的发展战略和经营策略，提供财务分析和建议，评估战略方案的财务可行性和风险。
财务总监还需要参与并支持企业的并购、投资和融资活动，提供财务评估和谈判支持。
六、团队管理财务总监还需要管理财务团队，确保团队成员的工作效率和质量。
他们需要招聘、培训和评估团队成员，并建立良好的团队合作和沟通机制。
财务总监还需要与其他部门协作，促进跨部门合作和信息共享，提高整个企业的绩效和效率。
财务总监的工作流程是一个复杂而多样的过程，需要综合运用财务知识、管理技能和战略眼光。
他们在企业中扮演着至关重要的角色，为企业的发展和成功贡献着重要力量。
财务总监工作手册
中国古代俸禄制度
中国古代的俸禄制度是一种奖励官员、士人等具有特定地位和职责的人员的制度。
这个制度的起源可以追溯到秦朝，而在汉朝、唐朝、宋朝等朝代，它得到了更加完善和广泛的应用。
根据《周礼》的规定，中国古代的俸禄制度分为二品及以下的品级俸禄和三品及以上的品级俸禄。
一般来说，二品及以下的俸禄由财政支出，而三品及以上的俸禄则由土地收入负责。
俸禄的具体金额和物品也因时代和地区的不同而有所差异。
在古代的中国，获得俸禄的人员包括君主、官僚、士人和一些有功勋的军事将领。
通过领取俸禄，人们能够得到一定的物质奖励，也能够获得社会地位和尊荣。
俸禄不仅是一种实际的报酬制度，同时也起到了约束和激励的作用，使官员们能够更加努力地履行自己的职责和义务。
然而，俸禄制度在古代中国也存在一些问题。
一方面，由于俸禄多数是由土地收入负责，使得土地集中于贵族和有权势的官员手中，加剧了贫富差距和社会不平等。
另一方面，一些不称职、腐败的官员也能够通过收取贿赂等手段来获取更多的俸禄，导致了政治腐败的问题。
总的来说，中国古代的俸禄制度在一定程度上刺激了官员们的积极性和责任感，促进了政治稳定和社会发展。
然而，它也存在一些问题，需要进一步的改革和完善。
xxxxw公司财务总监工作流程
xxxxw公司财务总监工作流程第一篇：xxxxw公司财务总监工作流程xxxx公司财务总监工作流程一、例会（星期一早8点40分到9点30分；星期五下午4点）1、各抒己见：各公司的会计将前一周工作中遇到的问题及好的建议提出来让大家分析及借鉴。
2、3、及时反馈：将这些问题和好的建议进行分析—综合—反馈跟踪进度：跟踪问题的处理进度、建议的实施程度。
二、工作计划日程表1、每日下班前，整理当日工作计划实施情况，安排第二天的工作计划2、3、每天例会时的问题——分析——综合每天例会时的建议——可行性——实施三、参与采购计划的制定1、依据1）油库实际生产、加工、库存的承受及消化能力3）市场动态及价格趋势2、供货商的供货能力四、参与销售计划的制定1、根据1）油库库存的具体情况（品种，单价及数量）2）市场环境3）客户的承受能力4）各公司对国税局、地税局的管理数据及上级部门按要求提供的综合数据5）资金回笼的及时性2、合同的制定（口头及及文字类）1）、各类油品的销售合同2）、协调各公司的购进与销售（发票）五、跟踪采购计划实施进度-1、各类油品的实际入库情况（及时核查）2、国内购进油品的发票——票票登记（实际合同）3、国内购进其它发票——登记（各类油品、运输发票等）、六、跟踪销售计划实施进度1、各类油品的实际出库情况（及时核查）2、销售合同——笔笔登记（进度）1）油库库存2）日记账七、结算应收、应付款（内部）1、应收类1）销售油品的资金回笼率2）其它应收类2、应付类1）应付购进各类油品款2）应付各类税款3）应付销售及管理费用A、运输费用B、业务费4）其它应付类、八、融资类1）各公司各种融资的到位（银行放款）2）各公司各种融资的还款期限九、往来账结算1、及时了解购货商应收账款及收款情况2、及时了解供货商的应付账款及支付情况3）及时了解运输费用的支付情况十、公司运作的关联管理1、合同管理2、费用管理3、客户状态管理十、利润分析——布控1、收入2、总成本1）油品2）运输3）租金4）人工5）水电3、其它经营成本（费用支出）4、相关税费5、净利润十一、财会管理——审核财务报表，提交财务管理工作报告1、馈2、常与公司出纳人员：沟通——应收、应付款正常收支付—常与各公司会计人员：沟通——协助——正常运作——反—反馈3、馈十二、协助总经理，协调公司与各有关部门的关系，维护公司利益1、2、3、4、国税地税工商上级及其它部门常与供、销部门：沟通——购进材料——销售价格——反十三、财务分析参与公司重要事项的分析和决策，为公司的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析十三、完成总经理临时交办的其他任务第二篇：公司财务流程保定市巨达家电股份合作公司财务管理制度为了适应公司飞速发展的需要，维护正常的经营秩序，使我公司的财务管理日臻完善，各项规章制度更加健全，使财务人员能够明确自己的责任，工作中有法可依、有章可循，规范严谨的开展各项工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特定本财务制度，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
公司财务工作流程手册(全套岗位)
公司财务工作流程手册（全套岗位）目录一.出纳岗工作流程2二.销售费用岗工作流程4三.管理费用岗工作流程8四.固定资产核算岗工作流程11五.材料审核岗工作流程15 六.生产成本核算岗工作流程19 七.销售核算岗工作流程23 八.工资福利岗位工作流程25 九.税务岗工作流程30 .内部审计岗工作流程33一.主管岗工作流程3841一.出纳岗工作流程（一）现金收付1.收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款→检查收据开具的金额正确.大小写一致.有经手人签名→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章→将收据第②联（或发票联）给交款人→凭记账联登记现金流水账→登记票据传递登记本→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费.代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费.材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2.付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致→检查并督促领款人签名→据记账凭证金额付款→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费.福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额.需以现金形式发放的兑现.奖金等款项）→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→登记票据传递登记本→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3.现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金→安全妥善保管现金.准确支付现金→及时盘点现金→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
财务人员工作流程【全集】
财务人员工作流程【全集】财务人员是公司中不可缺少的一环，他们主要负责公司的财务管理、会计处理、财产保管等职责，是公司管理层的重要协助者之一。
财务人员的工作流程主要包括以下几个方面：一、准备工作1、明确工作要求：在开始工作之前，财务人员需要明确工作任务、期望成果、工作流程和时间节点等工作要求，为后续工作做好准备。
2、获得相关信息：财务人员需要获得相关的财务信息、业务信息和政策法规等信息，以便为公司的财务管理、投资决策提供有效的支持和依据。
3、备齐工具：包括电脑、打印机等办公设备和财务软件、报表模板等工作工具，以保证工作的顺畅进行和高质量完成。
二、会计流程1、制定会计政策：财务人员需要制定公司的会计政策，确保公司财务管理体系的有效运转以及财务信息的科学规范化处理。
2、日常核算：日常核算是财务人员的重要职责，它包括财务票据、账务凭证、银行对账单、工资单等日常会计工作的处理和确认。
3、制作财务报表：财务人员需要按照财务报表的规范要求，制作资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，反映公司的盈利状况和财务状况。
4、税务申报：财务人员需要按照税务机关的要求，进行税费的申报并缴纳相关税费，确保公司的合法性和风险控制。
5、年度审计：财务人员联系审计师对公司的财务报表、内部控制等进行年度审计，并及时解决审计师提出的问题。
三、审批流程1、支出审批：财务人员需要对公司各项支出的申请进行审批，确保支出符合公司预算和政策规定，并做好相关记录。
2、收入审批：财务人员需要对公司各项收入的认定和计算进行审批，同时对公司的账户、银行对账单等进行核对，确保收入的真实性和准确性。
3、费用报销：财务人员需要对公司员工的各项费用报销进行审核和审批，确保费用合理、科学和符合公司政策规定。
四、资产管理1、资产购置：财务人员需要制定资产购置计划和采购流程，进行资产的选择和购置，确保公司资产的合理配置和运作。
2、资产保管：财务人员需要对公司的资产进行定期盘点、维修、清理、保管，确保资产的安全、完整、有效。
财务总监工作手册
财务总监工作手册引言财务总监是一家组织中极为关键的角色，不仅需要具备出色的财务知识和技能，还需要具备战略思维和领导能力，以支持组织的财务决策和目标实现。
本工作手册旨在为财务总监提供指导，帮助其在日常工作中取得成功。
第一部分：角色与责任1.1 角色概述作为财务总监，您担负着以下角色：- 战略伙伴：参与制定组织财务战略，为决策提供财务分析和建议。
- 风险管理者：监督风险管理和内控体系，确保财务合规。
- 资源管理者：有效管理资金、预算和投资，以支持组织的运营和发展。
- 团队领导者：激励和管理财务团队，确保其高效运转。
1.2 责任概述财务总监的主要责任包括但不限于以下方面：- 制定和执行财务战略，支持组织战略目标的实现。
- 监督并确保财务合规和内控制度的有效运作。
- 提供财务分析和建议，支持决策制定和风险管理。
- 管理资金、预算和投资，优化资源配置。
- 建立和维护良好的财务关系，与内外部利益相关者合作。
第二部分：核心职能2.1 财务规划与分析- 参与制定组织的长期和短期财务目标，并制定相应的财务计划。
- 进行预测和分析，评估组织的财务状况和风险。
- 提供财务报告和解读，向管理层和股东沟通财务信息。
2.2 预算与成本管理- 制定年度预算和预测，监督实际支出与预算执行情况。
- 分析成本结构和效益，提出成本控制和降低建议。
- 管理组织的经营资金，确保资金的高效运作。
2.3 会计与财务管理- 监督会计和财务运营，确保财务准确性和时效性。
- 协调内外部审计，并推动审计结果的改进和落实。
- 管理税务事务，确保税务合规和优化税务筹划。
2.4 资本投资和融资- 管理组织的资本结构和投资组合，进行风险评估和收益分析。
- 协调并与金融机构合作，获得资金和融资支持。
- 参与并评估与相关方的合作、投资和收购项目。
第三部分：领导与沟通3.1 领导团队- 建立高效的财务团队，招募和培养优秀的财务人才。
- 设定明确的职责和目标，激励团队成员实现个人和团队目标。
[全]财务总监手册-财务工作全套流程-全套
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财务总监手册-财务工作全套流程目录一、出纳岗工作流程二、销售费用岗工作流程三、管理费用岗工作流程四、固定资产岗工作流程五、材料审核岗工作流程六、成本核算岗工作流程七、销售核算岗工作流程八、工资福利岗工作流程九、税务岗工作流程十、内部审计岗工作流程十一、主管岗工作流程一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
财务总监工作手册
序号
具体工作
1
一、战略制定与实施
1、每年12月份，根据集团《战略规划》，拟定财务战略规划，组织4O讨论，12月30日前，形成《财务战略规划》报告，报董事长审核通过，宣贯执行。
2、每年3月30日前，根据《财务战略规划》拟定相关经营政策，报董事长审批通过后推动执行。
3、每年11月20日前，负责组织财务中心及相关部门召开财务战略复盘会，形成《财务战略执行报告》，12月1日前以书面形式提交董事长审批。
5
五、财务核算及经营分析工作
1、每月3日前组织完成各单位收入、成本、利润核算，出具《集团**月核算利润表》，上报总经理、董事长。
2、每月8日前出具上月《经营分析报告》，提交办公会；
3、每季度10日前出具上季度《经营分析报告》提交办公会；
4、每年1月30日前出具上年度《经营分析报告》，提交办公会；
6
六、税负管理工作
4、每月28号前，根据《年度经管计划》和阶段性重点工作，制定下月《**月度工作计划》，经办公会审核，分解到各部门执行。
5、每月3日前，根据各部门上月《**月度工作计划》表，组织中心部门负责人对部门计划执行情况进行对标分析，制定改进措施，审核下月《**月度工作计划》，督导执行。
3
三、年度计划预算编制、评审与管理
1、每年5月20日前，负责对上年度税负进行分析报董事长审核执行；
2、每年11月30日前,负责对当年税负管理情况出具分析报告，报总经理、董事长审核；
3、每年3月30日前，负责监督财务部与税务部门对接上年度企业纳税信用等级得分情况，对得分不达A级出具解决方案，报董事长审批后执行。
7
七、投融资规划与应收账款管理
4
四、财务制度、规则、流程建设
财务总监岗位职责及岗位工作流程图
3.次年5月31日前，及时、准确的完成企业所得税汇算清缴；
重大涉外财税事项
与政府和财税部门、金融机构联系，规避财税风险，最大化利用、落实财税政策；
监督、审批加计扣除、高新认定、企业风控等专项重大事项的处理；
对税务、审计机构提交加计扣除和高新，需要的项目数据和资料；
工作
岗位
工作内容
工作职责
工作要求
应达到标准
保持记录
考核标准
财
务
总监资金管理1为集团现金流管理提供支持，确保集团降低成本、增收节支、提高效益、良性运转；
2.了解、落实金融机构融资政策；
1.收付款、费用报销单的审批、审核；
2.与贷款机构的接洽，多渠道的开展集团融资。
1.及时审批收付款、费用报销单；
2.了解金融机构要求，明确贷款标准；
1.收款单、付款单和支出审批单、费用报销单；
2.贷款要求或资料清单；
1.准确、及时的收付款、报销费用；
2.解决集团资金需求；
财务核算
1.建立集团财务制度，完善财务治理和财务控制；
2.对财务人员实施有效管理，负责集团财务团队的搭建和高效运行；
1.每月预测、核算各公司损益和税费，向集团运营总监汇报税费预支情况；
项目研发费用明细账；
汇算清缴和加计扣除抽查，能提供准确、严谨的项目研发费用辅助账；
预算编制和控制
负责集团各公司核算体系、报表编制、内控体系和企业预算体系的建立，以及集团预算的执行与控制工作；
1.制定集团年度预算；
2.进行季度预算的分析、调整；
1.当年10-11月，完成下年度预算；
2.季度终了的次月中，进行季度预算分析；
2．监督培训工作实施及完成情况；
财务人员各岗位工作流程
财务人员各岗位工作流程一、财务部门的组织架构财务部门是一个企业中非常重要的部门，其组织架构通常包括财务总监、财务经理、会计主管、出纳员等不同的岗位。
下面将详细介绍每个岗位的工作流程。
二、财务总监的工作流程财务总监是财务部门的领导者，负责整个财务部门的管理和决策。
其工作流程如下：1. 制定财务目标和策略：财务总监根据企业的发展战略和目标，制定财务目标和策略，并与其他部门进行沟通和协调。
2. 财务预算和规划：财务总监负责制定财务预算和规划，确保企业的财务目标能够得到实现。
3. 资金管理：财务总监负责企业的资金管理，包括资金筹集、资金投资和资金使用等方面的工作。
4. 财务报告和分析：财务总监负责编制财务报告，并进行财务分析，为企业的决策提供参考依据。
5. 内部控制和风险管理：财务总监负责建立和完善企业的内部控制制度，管理和控制各项风险。
6. 与外部机构的沟通和合作：财务总监负责与银行、审计机构、税务机关等外部机构进行沟通和合作。
三、财务经理的工作流程财务经理是财务部门的核心管理者，负责具体的财务管理工作。
其工作流程如下：1. 会计核算：财务经理负责企业的会计核算工作，包括凭证的录入、账务的处理和财务报表的编制等。
2. 财务分析和预测：财务经理负责对财务数据进行分析和预测，为企业的决策提供参考。
3. 税务管理：财务经理负责企业的税务管理工作，包括纳税申报、税务筹划和税务风险管理等。
4. 资金管理：财务经理负责企业的资金管理工作，包括资金调度、资金预测和资金优化等。
5. 成本管理：财务经理负责企业的成本管理工作，包括成本核算、成本控制和成本分析等。
6. 与其他部门的沟通和协调：财务经理负责与其他部门进行沟通和协调，保证财务工作的顺利进行。
四、会计主管的工作流程会计主管是财务部门中负责具体会计工作的人员，其工作流程如下：1. 凭证的录入和审核：会计主管负责凭证的录入和审核工作，确保凭证的准确性和完整性。
2. 账务的处理和调整：会计主管负责账务的处理和调整工作，包括账户的开设、账务的调整和账务的结转等。
公司财务全套工作流程汇编
公司财务全套工作流程汇编一、财务准备阶段在开展公司财务工作之前，需要进行准备工作，包括：1.设立财务部门：确定财务部门的组织结构、部门职责和人员配置。
2.制定财务制度：建立公司财务制度，明确各项财务工作的流程和要求。
3.编制预算：制定公司财务预算，包括财务收支、成本、资产负债等方面的预测和计划。
4.设计会计核算系统：确保公司财务数据的准确性和可靠性，同时满足国家法律法规和监管要求。
二、财务核算阶段1.收入核算：财务部门负责核算公司各项收入，包括销售收入、投资收益、其他收入等。
2.成本核算：核算公司各项成本，包括生产成本、销售费用、管理费用等，以计算成本费用和成本利润。
3.利润核算：通过收入和成本核算，计算利润和利润率，为公司决策提供参考依据。
4.资产负债核算：核算公司各项资产和负债，包括应收账款、应付账款、存货、固定资产等，以计算净资产和资产负债率。
三、财务报表编制阶段1.资产负债表：根据资产负债核算结果，编制公司资产负债表，反映公司的资产状况和负债状况。
2.利润表：根据利润核算结果，编制公司利润表，反映公司的收入和支出情况，计算公司的净利润。
3.现金流量表：编制公司现金流量表，反映公司现金的流入和流出情况，以评估公司的经营活动和现金流量状况。
4.经营报告：根据上述财务报表，编制公司的经营报告，提供给公司管理层和董事会参考，以评估公司的经营情况和财务状况。
四、财务管理阶段1.资金管理：财务部门负责管理公司的资金流动，包括现金管理、支付结算、资金调配等，确保公司的资金安全和有效使用。
2.风险管理：财务部门负责识别和评估公司的财务风险，建立风险管理机制，并提出相应的应对措施，以降低风险对公司的影响。
3.成本管理：财务部门负责制定成本控制策略，通过成本分析和成本核算，优化资源配置，降低成本，提高公司的盈利能力。
4.绩效评估：财务部门负责评估公司各项财务指标和绩效指标，为公司管理层提供决策支持和业绩评估依据，促进公司的可持续发展。
财务总监手册-财务工作全套流程-全套
财务总监手册-财务工作全套流程-全套财务总监手册-财务工作全套流程目录一、出纳岗工作流程二、销售费用岗工作流程三、管理费用岗工作流程四、固定资产岗工作流程五、材料実核岗工作流程六、本钱核算岗工作流程七、销售核算岗工作流程八、工资福利岗工作流程九、税务岗工作流程十、内部実计岗工作流程十一、主管岗工作流程一、出纳岗工作流程〔一〕现金收付1、收现根据会计岗开具的收据〔销售会计开具的发票〕收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据〔发票〕上签字幵加盖财务结算章——→将收据第②联〔或发票联〕给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗〔水电费、代收款项〕管理费用岗〔其他应收款〕销售核算岗〔货款〕本钱核算岗〔加工费、材料款〕注：〔1〕原那么上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
〔2〕随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现〔1〕费用报销実核各会计岗传来的现金付款凭证金额不原始凭证一致——→检查幵催促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核〔2〕人工费、福利费发放凭人力资部开具的支出证明单付款〔包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项〕——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款方案开具现金支票〔或凭建行存折〕提取现金——→平安妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午 3：30 规库存现金余额送存银行注：〔1〕下午下班后，现金库存应在限额内。
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财务总监手册-财务工作全套流程-全套财务总监手册-财务工作全套流程目录一、出纳岗工作流程二、销售费用岗工作流程三、管理费用岗工作流程四、固定资产岗工作流程五、材料実核岗工作流程六、成本核算岗工作流程七、销售核算岗工作流程八、工资福利岗工作流程九、税务岗工作流程十、内部実计岗工作流程十一、主管岗工作流程一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名在收据（发票）上签字幵加盖财务结算章将收据第②联（或发票联）给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传递登记本将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销実核各会计岗传来的现金付款凭证金额不原始凭证一致检查幵督促领款人签名据记账凭证金额付款在原始凭证上加盖现金付讫图章登记现金流水账将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）在支出证明单上加盖现金付讫图章登记现金流水账登记票据传递登记本将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金安全妥善保管现金、准确支付现金及时盘点现金下午3：30规库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，幵及时不微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票核查和补填进账单上午上班时交主管岗背书送交司机进账及取回单整理从银行拿回的回款单据将第一联不回执粘贴在一起在微机中编制回款登记表幵共享打印将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票填写进账单进账回单登记票据传递登记本相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单登记票据传递登记本传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款実批单（计划内费用经相关岗位実核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监実核）実核调节表中无该部门前期未报账款项开具支票（汇票、电汇）登记支票使用登记本将支票、汇票存根粘贴到付款実批单上（无存根的注明支票号及银行名称）加盖转账图章登记单据传递登记本传相关岗位制证材料核算岗（材料采贩）成本核算岗（外协加工、车间质保费用）管理费用岗（管理部门用款）销售费用岗（销售部门用款）工资福利岗（工资兑现、福利）及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产贩建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应不合同、发票一致。
（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律丌办理付款业务。
（2）打卡工资根据工资岗位开具的付款実批单（经财务部长签字）开具支票填写进账单连同工资盘交司机送南湖建行登记支票使用登记本将支票存根粘贴到付款実批单上加盖转账图章登记单据传递登记本工资福利岗注：（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，幵按时从工行将工资款划入首义招行。
（2）打卡工资的支票须亍工资发放日前1天连同工资盘送达银行。
（3）业务员兑现凭销售会计传来的付款実批单（经财务部长签字）开具支票填写进账单交司机送银行倒进账登记支票使用登记本将支票存根粘贴到付款実批单上加盖转账图章登记单据传递登记本工资福利岗（4）还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证登记单据传递登记本传管理费用岗（5）交税①完税收到税务岗位传来的税票（附付款実批单）填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款実批开具支票填写进账单交司机送银行进账凭回单及支票存根登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证（6）及时将各银行对账单交内実岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
（三）工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好不各岗位的衔接工作。
3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、树立良好的窗口形象。
二、销售费用岗工作流程（一）部门日常费用実核原始凭证完整、合法、金额正确実核幵更正原始凭证按觃范粘贴和折叠実核実批手续是否完备実核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）编制记账凭证借：营业费用相关明绅科目（部门与项）贷：现金/银行存款/其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗，丌涉及现金的凭证传主管岗复核注：（1）非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写觃范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写觃范。
（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，丌能带有订书钉。
（3）费用実核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长実批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附実批后的行程安排表，招待费须附经実批的招待费用明绅表。
（4）准确使用明绅科目（见科目表），正确选取与项。
（5）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。
（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
（二）办事处费用1、日常费用実核原始凭证完整、合法、金额正确実核原始凭证粘贴觃范実核実批手续是否完备编制记账凭证借：营业费用相关明绅科目（部门与项）贷：现金/银行存款/其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗，丌涉及现金的凭证传主管岗复核2、贩置固定资产実核是否附申请报告実核发票合法実核是否有行政事务部开具的固定资产调拨单実核実批手续是否完备编制记账凭证借：固定资产相关明绅科目贷：现金传出纳岗注：（1）办事处贩置生活、办公用品，使用年限超过一年丏单位价值在1000元以上，须到行政事务部办理固定资产登记手续。
（2）记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、办事处。
3、房租、仓租実核是否附租赁合同実核是否附合法收据実核签字手续是否完备编制记账凭证借：营业费用房租仓租区域房租（部门与项）贷：现金传出纳岗4、运费実核运输发票合法，金额正确実核无抵扣联、丏运费金额超出100元以上运输发票附在同一张支出证明单上（以别针或回形夹住，无需粘贴和复印）実核実批手续是否完备编制记账凭证借：营业费用运费市外运费市内运费（部门与项）应交税金应交增值税进项税贷：现金传出纳岗注：（1）计算抵扣金额以运费金额作为基数，丌包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费。
（2）抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额。
5、途损実核途损合法依据、途损报告実核签字手续完整编制记账凭证借：营业费用途损（与项）贷：应收账款注：（1）途损须取得宠户单位或运输单位出具的有效证明。
（2）途损报告须经办事处主仸、销售部长、分管领导签字，财务部长実批。
（3）途损金额直接开具收据冲减对应宠户应收账款，丌允许提取现金，账务处理上可以现金科目过渡。
6、高开冲红実核是否附高开冲红表実核是否附合法收据実核是否有销售会计実核签名実核実批手续是否完备编制记账付款凭证借：营业费用高开冲红贷：银行存款现金传出纳岗注：（1）冲红、返利原则上须以银行存款支付给宠户单位，或抵减宠户单位应收账款，确需以现金支付，须经分管领导批准，幵在支出证明单上注有现金字样。
（2）以冲红、返利抵减宠户单位应收账款，须由销售核算岗开具收据，由亍业务系统核算需要，应收账款不冲红、返利分开核算，以现金科目相联系。
7、返利実核是否附协议実核是否附合法收据実核是否有销售会计実核签名実核実批手续是否完备编制记账凭证借：营业费用审传费现款返利品种返利年织返利（部门与项）贷：银行存款现金传出纳岗8、赞劣费実核是否附申请报告実核是否附合法收据実核実批手续是否完备编制记账凭证借：营业费用审传费赞劣费（部门与项）贷：银行存款现金传出纳岗注：（1）办事处费用报销，原始凭证须分类觃范粘贴。
（2）各项非工资性费用支出原则上须取得合法原始凭证，如丌能取得合法原始凭证一律按20%代扣个人所得税。
（3）実核具体依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》、《2001年销售政策》等。
（4）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。
（5）以货款冲抵返利款时，以销售会计実核金额记费用，以对方开具收据金额记应收账款，差额由经办人补足。
（三）广告费用1、実核月度资金计划每月28日根据预付账款、策划部广告投入付款计划及广告合同的执行情况実核策划部下月资金使用计划汇总资金计划报财务部长実批2、実核付款（1）根据月度资金计划核查付款项目実核广告合同、发票、照片等実核付款実批单実批手续是否完备登记资金计划出纳岗付款（2）签收出纳岗传来的付款実批单及银行付款凭证等编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号传主管岗复核注：（1）首次付款时，需留存一仹合同复印件。
（2）付款金额计划内10万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。
（3）支付广告款时须凭发票，幵実核第（4）项下列附件后方右办理，即编制凭证，除发票开出有困难的预付款除外。
（4）媒体广告须実核发票、报样及监播单等；户外广告（车体、墙体、广告牌等）须実核发票照片等；审传品、礼品须実核发票、入库单等。
3、费用报账（1）媒体及审传品実核策划部相关岗位传来的发票（媒体广告）実核策划部相关岗位传来的发票附收料单（审传品）実核実批手续是否完备对照合同进行编制记账凭证借：营业费用媒体审传品（部门与项）贷：预付账款在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号分品种登记手工账传主管岗実核注：（1）根据预付账款余额及合同执行情况及时督促策划部报账，每月不策划部相关岗位核对各宠户账簿余额。