中国石化2019年财务风险分析详细报告

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中国石化2019年一季度财务分析结论报告

中国石化2019年一季度财务分析结论报告

中国石化2019年一季度财务分析综合报告中国石化2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为2,401,000万元,与2018年一季度的3,151,500万元相比有较大幅度下降,下降23.81%。

实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下,营业利润却出现了较大幅度的下降,企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾,应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。

二、成本费用分析2019年一季度营业成本为59,641,200万元,与2018年一季度的50,127,800万元相比有较大增长,增长18.98%。

2019年一季度销售费用为1,474,800万元,与2018年一季度的1,368,800万元相比有较大增长,增长7.74%。

2019年一季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长,企业销售活动取得了明显市场效果,销售费用支出合理。

2019年一季度管理费用为1,548,500万元,与2018年一季度的1,870,600万元相比有较大幅度下降,下降17.22%。

2019年一季度管理费用占营业收入的比例为2.16%,与2018年一季度的3.01%相比有所降低,降低0.85个百分点。

但企业经营业务的营利能力并没有提高,应注意管理费用支出的合理性。

2019年一季度财务费用为233,000万元,与2018年一季度的45,500万元相比成倍增长,增长4.12倍。

三、资产结构分析与2018年一季度相比,2019年一季度应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看,流动资产增长慢于营业收入增长,资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年一季度相比,资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看,中国石化2019年一季度是有现金支付能力的。

企业内部资料,妥善保管第1 页共3 页。

中国石化2019年三季度财务分析结论报告

中国石化2019年三季度财务分析结论报告

中国石化2019年三季度财务分析综合报告中国石化2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度实现利润为1,923,600万元,与2018年三季度的2,883,500万元相比有较大幅度下降,下降33.29%。

实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降,经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2019年三季度营业成本为61,799,000万元,与2018年三季度的64,596,100万元相比有所下降,下降4.33%。

2019年三季度销售费用为1,602,100万元,与2018年三季度的1,505,700万元相比有较大增长,增长6.4%。

2019年三季度尽管销售费用大幅度增长,但营业收入却呈下降趋势,表明企业市场销售形势不太理想,应当采取措施,调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2019年三季度管理费用为1,607,900万元,与2018年三季度的1,881,700万元相比有较大幅度下降,下降14.55%。

2019年三季度管理费用占营业收入的比例为2.19%,与2018年三季度的2.44%相比变化不大。

但企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降,应当关注其他成本费用增长情况。

2019年三季度财务费用为262,700万元,与2018年三季度的36,900万元相比成倍增长,增长6.12倍。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看,流动资产下降快于营业收入下降,与2018年三季度相比,资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看,中国石化2019年三季度是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析中国石化2019年三季度的营业利润率为2.63%,总资产报酬率为内部资料,妥善保管第1 页共3 页。

中国石化2019年上半年财务指标报告

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中国石化2019年上半年财务指标报告内部资料,妥善保管 第 1 页 共 5 页中国石化2019年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 增长率(%)数值 增长率(%)数值 增长率(%)营业收入 149,899,6015.29130,025,2011.53116,583,700 实现利润 4,909,600 -27.66 6,786,700 50.71 4,503,200 0 营业利润 4,917,800 -27.62 6,794,000 50.93 4,501,500 0 投资收益 277,400 -52.86 588,400 -27.82 815,200 0 营业外利润-8,200-12.33-7,300-529.411,7002019年上半年实现利润为4,909,600万元,与2018年上半年的6,786,700万元相比有较大幅度下降,下降27.66%。

实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 百分比(%)数值 百分比(%)数值 百分比(%)营业收入 149,899,60100.00 130,025,20100.00116,583,70100.00 营业成本 126,309,3084.26105,071,9080.81 94,260,200 80.85 营业税金及附加 12,024,600 8.02 11,872,100 9.13 11,629,700 9.98 销售费用 2,974,000 1.98 2,766,100 2.13 2,595,500 2.23 管理费用 2,703,900 1.80 3,390,800 2.61 3,590,300 3.08 财务费用516,3000.3426,3000.02128,9000.11二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年营业毛利率 7.72 10.06 9.17 营业利润率 3.28 5.23 3.86 成本费用利润率3.45.514。

中国石油2019年上半年财务分析结论报告

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中国石油2019年上半年财务分析综合报告中国石油2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为6,177,300万元,与2018年上半年的6,040,600万元相比有所增长,增长2.26%。

实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。

在市场份额扩大的情况下,营业利润却没有相应的增长,应注意增收不增利所隐藏的经营风险。

二、成本费用分析2019年上半年营业成本为94,494,300万元,与2018年上半年的87,078,800万元相比有所增长,增长8.52%。

2019年上半年销售费用为3,290,100万元,与2018年上半年的3,096,200万元相比有较大增长,增长6.26%。

2019年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长,企业销售活动取得了一些成效,但是销售投入增长明显快于营业收入增长。

2019年上半年管理费用为2,860,500万元,与2018年上半年的3,162,300万元相比有较大幅度下降,下降9.54%。

2019年上半年管理费用占营业收入的比例为2.39%,与2018年上半年的2.85%相比变化不大。

企业经营业务的盈利能力有所提高,管理费用支出合理。

2019年上半年财务费用为1,402,800万元,与2018年上半年的970,700万元相比有较大增长,增长44.51%。

三、资产结构分析2019年上半年企业不合理资金占用项目较少,资产的盈力能力较强,资产结构合理。

从流动资产与收入变化情况来看,与2018年上半年相比,资产结构没有明显的恶化或改善情况。

四、偿债能力分析从支付能力来看,中国石油2019年上半年是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料,妥善保管第1 页共3 页。

中国石化2019年财务指标报告

中国石化2019年财务指标报告

中国石化2019年财务指标报告内部资料,妥善保管 第 1 页 共 4 页中国石化2019年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值 增长率(%)数值 增长率(%)营业收入 296,619,302.59289,117,9022.5236,019,300 实现利润 9,001,600 -10.43 10,050,200 16.09 8,657,300 0 营业利润 9,002,500 -11.28 10,147,400 16.68 8,696,500 0 投资收益 1,262,80010.5 1,142,800 -40.04 1,906,000 0 营业外利润-90099.07-97,200-147.96-39,2002019年实现利润为9,001,600万元,与2018年的10,050,200万元相比有较大幅度下降,下降10.43%。

实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)项目名称2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%)数值 百分比(%)数值 百分比(%)营业收入 296,619,30100.00 289,117,90100.00 236,019,30100.00 营业成本 248,885,2083.91240,101,2083.05189,039,8080.10 营业税金及附加 24,253,500 8.18 24,649,800 8.53 23,529,200 9.97 销售费用 6,351,600 2.14 5,939,600 2.05 5,605,500 2.38 管理费用 6,211,200 2.09 7,339,000 2.54 7,892,800 3.34 财务费用996,7000.34-100,100-0.03156,0000.07二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2019年2018年2017年营业毛利率 7.92 8.43 9.94 营业利润率 3.04 3.51 3.68 成本费用利润率3.143.63.79。

2019年中国石化公司财务分析总结性研究报告

2019年中国石化公司财务分析总结性研究报告

2019年中国石化公司财务分析总结性研究报告目录目录 (1)前言 (1)前言中国石化公司2019年营业收入为296,619,300万元,与2018年的289,117,900万元相比有较大幅度增长,增长了2.59%。

2019年净利润为7,212,200万元,与2018年的8,028,900万元相比有较大幅度下降,下降了10.17%。

公司2019年营业成本为248,885,200万元,与2018年的240,101,200万元相比有较大幅度增长,增长了3.66%。

2019年销售费用为6,351,600万元,与2018年的5,939,600万元相比大幅增长,增长了6.94%。

2019年管理费用为6,211,200万元,与2018年的7,339,000万元相比大幅下降,下降了15.37%。

2019年财务费用为996,700万元,与2018年的负100,100万元相比成倍增长,增长了10.96倍。

公司2019年总资产为175,507,100万元,与2018年的159,230,800万元相比有较大幅度增长,增长了10.22%。

2019年流动资产为44,585,600万元,与2018年的50,412,000万元相比有较大幅度下降,下降了11.56%。

公司2019年负债总额为87,816,600万元,与2018年的73,464,900万元相比大幅增长,增长了19.54%。

2019年所有者权益为87,690,500万元,与2018年的85,765,900万元相比有较大幅度增长,增长了2.24%。

公司2019年流动比率为0.7736,与2018年的0.8921相比有较大幅度下降,下降了0.1185。

2019年速动比率为0.4397,与2018年的0.5655相比有较大幅度下降,下降了0.1258。

当期速动比率有较大下降,已经低于行业低线,公司偿债能力较差。

公司2019年营业利润率为3.04%,与2018年的3.51%相比变化不大。

中国石化2019年一季度财务分析详细报告

中国石化2019年一季度财务分析详细报告

中国石化2019年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况中国石化2019年一季度资产总额为181,344,500万元,其中流动资产为53,911,300万元,主要分布在存货、货币资金、其他流动资产等环节,分别占企业流动资产合计的40.78%、31.23%和3.83%。

非流动资产为127,433,200万元,主要分布在长期投资和在建工程,分别占企业非流动资产的11.57%、10.88%。

资产构成表项目名称2019年一季度2018年一季度2017年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产181,344,50100.00159,550,40100.00147,891,70100.00流动资产53,911,300 29.73 52,123,000 32.67 41,269,900 27.91 长期投资14,747,100 8.13 13,276,300 8.32 13,168,200 8.90 固定资产0 0.00 65,077,400 40.79 67,170,900 45.42其他112,686,1062.14 29,073,700 18.22 26,282,700 17.77 2.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的40.78%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的34.36%,表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币资金的投向。

流动资产构成表项目名称2019年一季度2018年一季度2017年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产53,911,300 100.00 52,123,000 100.00 41,269,900 100.00 存货21,983,000 40.78 19,132,300 36.71 15,993,400 38.75 应收账款0 0.00 5,897,300 11.31 5,626,500 13.63 其他应收款0 0.00 1,766,900 3.39 2,340,800 5.67 交易性金融资产1,687,200 3.13 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 1,446,600 2.78 1,342,500 3.25 货币资金16,838,600 31.23 17,364,000 33.31 13,505,000 32.72 其他13,402,500 24.86 6,515,900 12.50 2,461,700 5.963.资产的增减变化2019年一季度总资产为181,344,500万元,与2018年一季度的159,550,400万元相比有较大增长,增长13.66%。

中国石油2019年三季度财务分析结论报告

中国石油2019年三季度财务分析结论报告

中国石油2019年三季度财务分析综合报告中国石油2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度实现利润为2,098,900万元,与2018年三季度的4,108,500万元相比有较大幅度下降,下降48.91%。

实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。

在市场份额扩大的情况下,营业利润却出现了较大幅度的下降,企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平,应注意增收减利所隐藏的经营风险。

二、成本费用分析2019年三季度营业成本为50,116,300万元,与2018年三季度的45,606,200万元相比有所增长,增长9.89%。

2019年三季度销售费用为1,818,600万元,与2018年三季度的1,691,800万元相比有较大增长,增长7.49%。

2019年三季度在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长,企业销售活动取得了一些成效,但是销售投入增长明显快于营业收入增长。

2019年三季度管理费用为1,544,000万元,与2018年三季度的1,769,800万元相比有较大幅度下降,下降12.76%。

2019年三季度管理费用占营业收入的比例为2.5%,与2018年三季度的2.94%相比变化不大。

但企业经营业务的盈利水平有所下降,管理费用支出正常,但其他成本费用支出项目存在过快增长情况。

2019年三季度财务费用为600,700万元,与2018年三季度的450,400万元相比有较大增长,增长33.37%。

三、资产结构分析与2018年三季度相比,2019年三季度应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看,流动资产下降,收入增长,资产的盈利能力明显提高,与2018年三季度相比,资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看,中国石油2019年三季度是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。

内部资料,妥善保管第1 页共3 页。

中国石油2019年财务状况报告

中国石油2019年财务状况报告
0
49.99
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的38.96%,说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大, 约占流动资产的23.7%,表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关 注货币资金的投向。
18,192,100
38.96 17,458,600
40.31 14,466,900
34.03
6,418,400
13.75 5,850,700
13.51 5,314,300
12.50
2,036,800
4.36 1,617,400
3.73 1,390,400
3.27
0
0.00
0
0.00
0
0.00
0
0.00 1,630,800
-28.26 15,533,600
0
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
中国石油2019年负债总额为128,861,200万元,资本金为18,302,100 万元,所有者权益为144,457,800万元,资产负债率为47.15%。在负债总 额中,流动负债为66,141,900万元,占负债和权益总额的24.2%;短期借 款为7,049,700万元,非流动负债为62,719,300万元,金融性负债占资金 来源总额的25.53%。
内部资料,妥善保管
第1页 共9页
中国石油2019年财务状况报告
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2019年
2018年
2017年

中国石化2019年一季度财务指标报告

中国石化2019年一季度财务指标报告

0.42
2019年一季度流动比率为0.94,与2018年一季度的0.98相比略有下 降。2019年一季度流动比率比2018年一季度下降的主要原因是:2019年 一季度流动资产为53,911,300万元,与2018年一季度的52,123,000万元相 比有所增长,增长3.43%。2019年一季度流动负债为57,560,400万元,与 2018年一季度的52,975,300万元相比有较大增长,增长8.66%。流动资产 增加速度慢于流动负债的增长速度,致使流动比率下降。当期流动比率过 低,如果经营形势没有大的变化,偿还流动负债比较困难。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数
偿债能力指标表
2019年一季度
2018年一季度
0.94 0.55
0.98 0.62
11.3
70.26
2017年一季度 0.94 0.57
34.83
内部资料,妥善保管
第2页 共4页
资产负债率
0.51
中国石化2019年一季度财务指标报告
0.44
6.71 58,218,500
0
2,401,000
-23.81 3,151,500
12.63 2,798,000
0
2,418,300
-23.2 3,149,000
12.88 2,789,600
0
128,500
-61.7 335,500
-14.93 394,400
0
-17,300
-792
2,500
-70.24
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2019年一季度

中国石化2019年上半年财务分析详细报告

中国石化2019年上半年财务分析详细报告

中国石化2019年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况中国石化2019年上半年资产总额为182,484,500万元,其中流动资产为54,485,800万元,主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节,分别占企业流动资产合计的40.91%、29.94%和13.3%。

非流动资产为127,998,700万元,主要分布在固定资产和在建工程,分别占企业非流动资产的46.98%、11.57%。

资产构成表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产182,484,50100.00161,730,40100.00148,753,80100.00流动资产54,485,800 29.86 56,893,800 35.18 43,415,900 29.19 长期投资14,801,600 8.11 13,492,100 8.34 13,362,100 8.98 固定资产60,127,800 32.95 61,999,100 38.33 65,229,400 43.85 其他53,069,300 29.08 29,345,400 18.14 26,746,400 17.982.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的40.91%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的34.81%,表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币资金的投向。

流动资产构成表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产54,485,800 100.00 56,893,800 100.00 43,415,900 100.00 存货22,289,100 40.91 22,557,300 39.65 16,705,800 38.48 应收账款7,245,500 13.30 7,091,200 12.46 5,056,000 11.65 其他应收款0 0.00 2,443,000 4.29 2,315,100 5.33 交易性金融资产1,953,900 3.59 0 0.00 0 0.00 应收票据698,600 1.28 891,600 1.57 981,900 2.26 货币资金16,314,700 29.94 20,515,300 36.06 16,082,200 37.04 其他5,984,000 10.98 3,395,400 5.97 2,274,900 5.243.资产的增减变化2019年上半年总资产为182,484,500万元,与2018年上半年的161,730,400万元相比有较大增长,增长12.83%。

中国石化2019年一季度财务风险分析详细报告

中国石化2019年一季度财务风险分析详细报告

中国石化2019年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金,不需要从银行借款,不但不需要,而且可以提供11,370,800万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为39,223,800万元,2019年一季度已经发生的非流动负债合计为35,574,700万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为27,853,000万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为18,525,800万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期借款规模是25,914,200万元,实际已经取得的短期贷款金额为7,275,700万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为22,220,000万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为24,067,100万元,在5年之内偿还的贷款总规模为27,761,300万元,当前实际的长短期借款合计为24,678,700万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要8.64个分析期。

只是负债率相对较高,如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一定风险。

资金链断裂风险等级
内部资料,妥善保管第1 页共4 页。

中国石化2019年上半年经营风险报告

中国石化2019年上半年经营风险报告

中国石化2019年上半年经营风险报告内部资料,妥善保管 第 1 页 共 4 页中国石化2019年上半年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险中国石化2019年上半年盈亏平衡点的营业收入为80,281,185.08万元,表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利,低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为46.44%,表示企业当期经营业务收入下降只要不超过69,618,414.92万元,企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看,企业承受销售下降打击的能力较强,经营业务的安全水平较高。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看,中国石化2019年上半年的付息负债为46,993,700万元,实际借款利率水平为1.1%,企业的财务风险系数为1.39。

经营风险指标表项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 80,281,185.08 30.6261,460,096.68 -10.7268,842,795.86 0 营业安全率 0.46 -11.930.53 28.77 0.41 0 经营风险系数 2.05 7.5 1.9 -18.49 2.34 0 财务风险系数1.355.851.284.041.23二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看,企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证,企业长期性资产投资存在6,057,700万元的资金缺口,需要占用企业流动资金。

营运资本增减变化表项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)数值增长率(%)营运资本-6,057,700-645.38-812,70071.23 -2,825,000。

石化油服2019年财务分析结论报告

石化油服2019年财务分析结论报告

石化油服2019年财务分析综合报告石化油服2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为135,576.8万元,与2018年的51,563.7万元相比成倍增长,增长1.63倍。

实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2019年营业成本为6,369,523.5万元,与2018年的5,332,029.6万元相比有较大增长,增长19.46%。

2019年销售费用为6,378.7万元,与2018年的6,424.9万元相比有所下降,下降0.72%。

2019年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长,企业采取了非常成功的销售战略,营销效率显著提高。

2019年管理费用为296,586.4万元,与2018年的323,908.4万元相比有较大幅度下降,下降8.44%。

2019年管理费用占营业收入的比例为4.24%,与2018年的5.55%相比有所降低,降低1.3个百分点。

营业利润有所提高,管理费用支出控制较好。

2019年财务费用为94,534.4万元,与2018年的44,119万元相比成倍增长,增长1.14倍。

三、资产结构分析2019年企业资产不合理占用的数额较大,资产的盈利能力较低,资产结构不太合理。

与2018年相比,2019年应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看,流动资产下降,收入增长,资产的盈利能力明显提高,与2018年相比,资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看,石化油服2019年的经营活动的正常开展,在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料,妥善保管第1 页共3 页。

中国石化作财务分析报告(3篇)

中国石化作财务分析报告(3篇)

第1篇一、前言中国石化(中国石油化工股份有限公司,简称“中国石化”)是我国最大的石油和化工企业之一,也是全球最大的炼油公司之一。

本报告通过对中国石化近年来的财务报表进行分析,旨在全面了解公司的财务状况、经营成果和现金流量,为公司未来的战略决策提供参考。

二、公司概况中国石化成立于1983年,总部位于北京,主要从事石油、天然气的勘探、开采、加工、销售以及相关化工产品的生产、销售。

公司业务遍及全国,并在全球范围内开展业务。

截至2022年底,中国石化员工总数约为15万人。

三、财务报表分析(一)资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产:截至2022年底,中国石化的流动资产总额为1.8万亿元,其中货币资金、交易性金融资产、应收账款等占比较高。

这表明公司具有较强的短期偿债能力。

- 非流动资产:非流动资产总额为 4.2万亿元,主要包括固定资产、无形资产、长期投资等。

固定资产占比较高,表明公司具有较强的生产能力和规模效应。

2. 负债结构分析- 流动负债:截至2022年底,中国石化的流动负债总额为1.5万亿元,主要包括短期借款、应付账款、预收款项等。

流动负债占比较低,说明公司短期偿债压力较小。

- 非流动负债:非流动负债总额为2.3万亿元,主要包括长期借款、应付债券等。

非流动负债占比较高,说明公司长期负债较重。

3. 所有者权益分析- 实收资本:截至2022年底,中国石化的实收资本为2000亿元,表明公司拥有较强的资本实力。

- 盈余公积:盈余公积总额为300亿元,表明公司盈利能力较强。

(二)利润表分析1. 营业收入分析- 2022年,中国石化营业收入为2.4万亿元,同比增长5%。

营业收入增长主要得益于国内外市场需求的增长以及公司业务结构的优化。

2. 营业成本分析- 2022年,中国石化营业成本为2.1万亿元,同比增长4%。

营业成本增长主要受原材料价格波动和能源价格波动的影响。

3. 利润分析- 2022年,中国石化实现净利润1000亿元,同比增长10%。

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中国石化2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金,不需要从银行借款,不但不需要,而且可以提供14,924,400万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为43,231,000万元,2019年已经发生的非流动负债合计为30,179,200万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为28,306,600万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为11,941,200万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期借款规模是19,153,400万元,实际已经取得的短期贷款金额为3,119,600万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为26,365,600万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为33,577,800万元,在5年之内偿还的贷款总规模为48,002,200万元,当前实际的长短期借款合计为20,263,100万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要2.15个分析期。

只是负债率相对较高,如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一定风险。

资金链断裂风险等级
内部资料,妥善保管第页共1 页。

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