证据的调取

行政违法案件证据的含义特征以及调取一、证据的概念特征1、证据的概念证据，即证明的根据，是指具有法定形式，经过查证属实可以证明案件真实情况的一切事实。

我们这里所说的证据，是指我们缉私查私部门在办理行政违法（违规）案件过程中，依法调取的各类证明案件事实的书证、物证、当事人陈述等与案件有关的一切事实。

2、证据的特性。

证据不同于一般的证明材料，必须具备以下三个法律特征：(1)客观性，即证据是不以人们的意志为转移的客观存在的事实。

这是证据的本质特征。

(2)关联性，或称相关性，是指证据和需要证明的案情之间必须有一定的关系或联系。

(3)法律性，或称合法性，是指证据是由法定机关、法定人员依照法定程序收集、审查、判断的。

法律性是客观性和相关性的保障。

二、证据的分类（一）原始证据和传来证据根据证据来源途径不同我们可以将证据分为原始证据和传来证据。

直接来源于走私违规案件事实的第一手资料都是原始证据。

如报关单证原件、财务记账凭证原件、当事人或证人对整个案件事实的陈述等等都是原始证据。

与原始证据相对应的就是传来证据。

也就是来源于第二手或第二手以上的证据材料。

是经过复制、复印、传抄转述等中间环节形成的证据。

正确理解和运用原始证据和传来证据，需要我们把握以下几点：1、原始证据的可靠性和证明力强于传来证据。

这就要求我们调查人员在办理行正违法案件时要树立“优先证据”的意识，尽可能调取和收集原始证据，在原始证据确实难以获取的情况下要尽可能收集接近原始证据的传来证据。

2、充分发挥传来证据的作用。

在我们的办案实践中，传来证据占有很大的比重。

由于海关业务或者企业贸易流转的需要有的书证难以调取或无法调取原件。

根据有关规定，我们采取复印、录像、拍照等方式提取证据。

这些证据是从原始证据派生而来的传来证据。

在办理案件时，我们要注意这些传来证据和原始证据要相互印证、核实，增强船俩证据的证明力。

传来证据经过审查属实，完全可以作为定案的根据。

在我们已办理的无合法证明车案中和违规案件中，我们就是调取了大量的传来证据，作为定案的依据。

但我们要注意，在运用传来证据时，除遵守一般的证据规则外，还应遵守特殊规则：一是来源不明的材料，不能作为证据使用。

二是对于无法获取原件的书证，应尽量减少复制环节，并履行相关手续，注明出处以及调取的时间。

三是没有原始证据，只有传来证据的案件，必须持慎重的态度，对案件事实不要轻易做出结论。

（二）直接证据和间接证据根据证据对于走私违规案件的主要事实是否具有直接说明作用，可将走私违规证据划分为直接证据和间接证据。

能够不依赖其他证据和任何中间的推理过程而单独、直接说明案件主要事实的，就是直接证据；不能单独、直接说明走私违规案件主要事实，需要同其他证据结合起来才能发挥证明作用的证据，就是间接证据。

如：走私违规案件中当事人的陈述、海关查获记录等就是直接证据。

而海关计核的偷漏税额、调查人员对涉案货物（运输工具）等进行的拍照、录像等就是间接证据。

注意事项：收集直接证据要依法进行，不能采取违法或不当的手段。

否则证据无效。

比如，我们在办理无合法证明车案过程中，认定涉案车辆为无合法证明的直接证据：凭借假《货物井口证明书》落户上牌的，就是要将假《货物进口证明书》和有关部门的鉴定进行比对。

这种行为应该在受（立）案之后才能进行，否则，证据无效。

如果我们在未受理或立案的情况下就开展证据的收集工作，这种情况下所收集的证据无效，因为违反了程序。

充分认识间接证据的证明作用。

我们在运用间接证据时，必须审查每个间接证据是否真实可靠。

比如，如果我们将走私行为案件的偷逃税额计算错误，那就有可能直接影响的案件的准确定性。

就是说有可能把走私犯罪案件定义为走私行为案件。

我们在办理案件时，必须要审查间接证据与案件事实有无客观内在的联系，防止把与案件无关的材料，当作间接证据加以收集和使用。

例如，伪报、瞒报、藏匿等手法的走私行为案件中，我们必须严格区分实际进出口货物、物品中正常进口和伪报、瞒报、藏匿的数量，不能混同在一起审价计税。

（三）言词证据和实物证据根据证据的形成和表现形式不同，我们可以将走私违规案件的证据分为言词证据和实物证据。

言词证据是以人的陈述为存在和表现形式的证据，因而又称为人证。

例如，当事人的陈述、证人证言、鉴定结论等都是言词证据。

如我们在办理车案是商检部门出具的“鉴定结果”就是言词证据。

之所以把它归结到严词证据，是因为它实质上是鉴定人以书面陈述的形式对案件中的专门性问题发表的意见和看法。

实物证据是指以实物形态未存在和表现形式的证据，又称为广义上的物证。

它包括物证、书证、视听资料、电子数据、查验、检查记录等。

我们在调取或收集审查、判断这两种证据时因当注意：1、一般而言言词证据具有生动形象、具体、直接反映案件事实的特点，尤其作为案件行为人的当事人，其陈述不仅可以把案件发生的过程以及许多具体情节复述出来，而且还能把案件发生的前因后果、来龙去脉叙说清楚。

调查人员通过对有关当事人的陈述，可以迅速地从总体上以致细节上把握案件的整个脉络。

（在这方面，走私犯罪案件其实也一样。

）但是，由于受当事人主观、认知能力等各种主客观罂粟的影响言词证据很容易出现虚假或者失真的情况。

所以，我们在收集言词证据时一方面要严格按照法律规定的程序进行，保证当事人能够如实全面的陈述，保证证据收集合法；另一方面，要注意掌握和灵活运用调查询问（查问）等各种取证方法，在审查和判断言词证据时，要着重申查其内容是否属实，注意它与实物证据之间的相互印证。

（如：中创物流股份有限公司违规案中，更换车牌的陈述和车辆更换车牌后调查人员所调取得照片间是相互印证的）2、与言词证据相比，实物证据具有较强的客观性、稳定性，不易失真等优点，同时又具有易被毁灭、伪造、顶替等弱点。

因此，我们在收集实物证据时，必须要及时、迅速，否则就可能因时过境迁而失去收集实物证据的时机。

实物证据的收集主要是通过查验、检查、调取、扣留等方式进行。

对于地方执法部门移交的实物证据，我们药必须办理交接手续。

就是转扣留。

在调取实物证据时我们特别要注意涉案货物、物品自身的特点，为防止物证的损毁、变形、变质等，要采取录像、拍照等形式进行必要的保全。

对实物证据的审查，主要是查明其与案件的关联性。

要注意实物证据的来源，与该案又和关联；注意实物证据之间的相互印证，如书证与物证之间的一致性；扣留凭单与实物数量间的一致性等。

（四）有过证据和无过证据根据证据对走私违规案件事实所起的证明作用的不同，可以将证据分为有过证据和无过证据。

有过证据，顾名思义就是证明当事人有过错的证据，也就是说是证明案件事实的证据或加重证明当事人过错的证据。

也叫肯定证据。

无过证据，就是证明当事人无过错的证据或有减轻处罚、过错较轻的证据。

由于这种证据是证明当事人没有过错或过错较轻的证据，所以这种证据也叫否定证据。

当事人的行为是否有过错、或者过错较轻或者没有过错，都要以证据来证明。

所以证据是证明走私违规案件的中当事人过错行为轻重的核心，有过证据和无过证据是截然不同的两类证据，我们在调查案件过程中收集、运用证据时应当注意：1、收集证据要坚持客观、全面的原则。

《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第三十条规定：海关立案后，应当全面、客观、公正、及时地进行调查、收集证据。

《海关缉私部门行政违法案件调查工作规程》第十九条规定：调查案件应收集下列方面的相关证据：（一）当事人的基本情况；自然人包括：姓名、性别、年龄、籍贯或国籍、职业、工作单位、通讯地址、常住地址、联系方式等。

法人、单位包括：名称、地址、性质、营业执照及批准成立的文件、隶属关系、税务登记证、海关编码、帐户、联系方式、法定代表人的基本情况，等；（二）案件事实方面，包括时间、地点、动机、手段、过程、结果等；（三）与案件有关的书证、物证、视听资料、证人证言、当事人陈述、鉴定结论、现场笔录、现场检查（查验）记录等证据材料；（四）证明当事人或相关人员在案件中的作用、责任、有无依法应当从重、从轻、减轻、不予行政处罚等情形的证据材料。

从上述行政法规和部门规章的规定来看，就是说我们在开展调查工作中要全面客观地搜集证据。

既要查明当事人有过和加重处罚方面的证据资料，也要查明当事人无过和减轻处罚的证据；既要收集对当事人不利的证据，也要收集对当事人有利的证据。

2、在运用证据时，要按照有过证据和无过证据所固有的特征，即相互排斥性，在对同一事实的证明上，两者只能择其一。

在调查工作中，我们要认真仔细、全面客观地分析即含有过（违法）倾向又含有无过倾向的证据，结合其他证据进行综合判断。

只有在有过证据确实充分并彻底排出了无过证据的条件下，我们才能据以认定当事人涉嫌违法（有过）。

如果有过和无过证据相当的情况下，我们应当从有利于当事人的角度出发，按照疑过从无的原则处理。

在对证据作了上述的讲解后，我们再来看看法律行政法规、部门规章对证据是如何划分的。

《中华人民共和国海关办理行政处罚案件程序规定》第十四条规定：海关办理行政处罚案件的证据种类主要有：（一）书证；（二）物证；（三）视听资料、电子数据；（四）证人证言；（五）化验报告、鉴定结论；（六）当事人陈述；（七）查验、检查笔录。

《海关行政案件审理工作规程（暂行）》第十六条第三项规定：证据包括书证、物证、视听资料、证人证言、当事人陈述、查问笔录、鉴定结论、检查和查验记录、电子数据、勘验笔录等。

三、行政违法（违规）案件的证据调取（收集）和固定（一）收集违法案件证据的概念和基本要求概念：收集行政违法案件证据，就是指负责海关行政违法案件的缉私行政执法部门，在调查活动中运用法律许可得方法和手段，发现和提取违法证据并予以不定的调查活动。

它贯穿于整个调查活动的始终，是查明违反案件事实的先决条件和重要保证。

收集行政违法案案件其实包括三个方面，一是发现违法证据，而是提取违法证据，三是保管证据。

1、发现违法证据。

就是运用一定的调查手段和方法，查找和显现能够证明违法案件事实的证据材料。

比如银行或金融机构中存有涉案当事人或知情人的存汇款情况（银行凭证资料）、工商管理部门存有的当事人工商注册资料、无合法证明车案中的车管部门存有的车辆原始档案资料等都是发现证据。

当然，这些证据的调取必须要有法律赋予执法权的海关缉私查私部门的工作人员才有资格，否则，办案违法，证据无效。

2、提取违法证据。

就是对发现的违法事实的证据予以提取、收集的具体活动。

提取证据的方法多种多样。

如做笔录、调取好关单证资料、查询和提取银行存汇款情况以及凭证资料、录音录像等。

但我们调查人员要注意，无论草取何种方式提取证据，都要保持原状和真实性，要严格避免因提取不当而使证据发生变化。

从而失去证据的真实意义。

3、保管违法证据。

就是对涉案的私货等进行妥善保管。

基本要求：A、收集证据必须严格遵守法定程序。