财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第09章 薪资业务
用友U8V10.1--薪资管理系统业务处理(ppt文档可编辑修改)
岗位说明
【W02黄小明】根据工资分摊设置生成计提个人所得税的转 账凭证。
操作指导 详见教材P413
业务四：发放工资
业务描述 岗位说明 操作指导 赛题链接
业务描述
2016年1月30日，根据工资分摊设置，发放职工工资。取得 与业务相关的原始单据。
业务描述
岗位说明
【W02黄小明】根据工资分摊设置完成发放职工工资的会计 凭证。
薪资变动及分摊设置
理
薪资分摊业务处理
操作指导 详见教材P418
业务二：查询个人所得税申报表
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询个人所得税申报表。
岗位说明
【W02黄小明】查询薪资管理系统账表。
操作指导 详见教材P420
业务三：查询银行代发表
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询银行代发一览表。
岗位说明
【W02黄小明】查询薪资管理系统账表。
操作指导 详见教材P421
业务四：查询工资发放条
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询本月员工薪资发放条。
岗位说明
【W02黄小明】查询薪资管理系统账表。操作指导 详见 Nhomakorabea材P422
本章小结
薪资管理系统初始化
薪
资 管
岗位说明
【A01李金泽】设置个人所得税扣税依据。
操作指导 详见教材P402
赛题链接
【任务1.9】将个人所得税扣税基数调整为3500元、附加 费用调整为4800元，并根据个人所得税率表调整代扣个人 所得税计算表。
实训二 薪资变动及分摊设置
业务一：工资数据变动 业务二：工资分摊设置
薪资管理日常业务处理_用友U8（ V10.1） 财务业务一体化应用_[共2页]
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129第6章 薪资管理 目不能删除和重命名。
其他项目可根据实际情况定义或参照增加，如基本工资、奖励工资、请假天数等。
在此设置的工资项目是针对所有工资类别的全部工资项目。
（5）银行名称设置。
发放工资的银行可按需要设置多个，这里银行名称设置是针对所有工资类别。
例如，同一工资类别中的人员由于在不同的工作地点，需在不同的银行代发工资，或者不同的工资类别由不同的银行代发工资，均需设置相应的银行名称。
（6）计件工资设置。
除计时工资外，U8系统还支持计件工资核算。
计件工资设置包括计件要素设置和计件工价设置。
3．工资类别管理工资系统是按工资类别来进行管理的。
每个工资类别下有职工档案、工资变动、工资数据、报税处理、银行代发等项目。
对工资类别的维护包括建立工资类别、打开工资类别、删除工资类别、关闭工资类别和汇总工资类别等操作。
（1）人员档案。
人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息，此外员工的增减变动也必须在本功能中处理。
人员档案的操作是针对某个工资类别的，即应先打开相应的工资类别。
人员档案管理包括增加/修改/删除人员档案、人员调离与停发处理、查找人员等。
（2）设置工资项目和计算公式。
在系统初始中设置的工资项目包括本单位各种工资类别所需要的全部工资项目。
由于不同的工资类别，工资发放项目不同，计算公式也不同，因此应对某个指定工资类别所需的工资项目进行设置，并定义此工资类别的工资数据计算公式。
① 选择建立本工资类别的工资项目。
这里只能选择系统初始中设置的工资项目，不可自行输入。
工资项目的类型、长度、小数位数、增减项等不可更改。
② 设置计算公式。
在系统初始设置中定义某些工资项目的计算公式及工资项目之间的运算关系。
例如，缺勤扣款=基本工资/月工作日×缺勤天数。
运用公式可直观表达工资项目的实际运算过程，灵活地进行工资计算处理。
定义公式可通过选择工资项目、运算符、关系符、函数等组合完成。
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10
本次实验使用的帐套，并将其保存到云盘或U盘
• 6. 本次实验内容与目的
• 完成第1章的实验内容 • 理解帐套、角色、用户、权限等基本概念，以及
概念之间的关系 • 掌握用户编辑与用户权限编辑 • 掌握帐套的创建与修改 • 掌握帐套的输出与引入 • 将虚拟电脑安装到个人笔记本电脑上
否 否
否 否
2.2 案例企业会计制度(4)
• 税务的会计处理
– 本公司为增值税一般纳税人，货物购销税率为 17%，运费费率11%
2.2 案例企业会计制度(5)
• 财产清查：公司每月上旬对存货进行清查，年末
对固定资产清查，根据盘点结果编制“盘点表”
2.3.1 操作员及权限
编码
0100
人员 姓名
李吉棕
角色与用户的关系：多对多
• 2.3.3 权限分类(1)
• 功能级权限管理，包括各功能模块相关业务的查看 和分配权限。
• 数据级权限管理，该权限可以通过两个方面进行权 控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级的 权限控制。
• 金额级权限管理，该权限主要用于完善内部金额控 制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和 职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时 可以使用的金额数量。
• 2.3.3 权限分类(2)—功能权限
• 功能级权限管理
• 2.3.3 权限分类(3)
• 数据级权限管理：字段级、记录级权限控制
• 3.1 帐套与帐套库
• 在使用系统之前，首先要新建本单位的账套。 • 只有系统管理员用户才有权限创建新账套。 • 一个账套对应一个经营实体或核算单位 • 对于拥有多个核算单位的企业，可以拥有多个账套(
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第04章 总账月初业务
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
2.1 业务概述与分析(2)
《财务业务一体化》（用友U8V10Fra bibliotek1版）配套PPT
2.2 预备知识
• 社会保险费
• • • • 养老保险：本公司的单位和个人分别按职工个人工资的 五险一金计提基数的20%、8%缴纳 医疗保险：本公司的单位和个人分别按职工个人工资的 五险一金计提基数的10%、2%缴纳 失业保险：本公司的单位和个人分别按职工个人工资的 五险一金计提基数的1%、0.2%缴纳 工伤保险：本公司的单位按职工个人工资的五险一金计 提基数的1%缴纳 本公司的单位和个人分别按职工个人工资的五险一金计 提基数的12%缴纳
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
• 住房公积金
•
2.4 关键操作截图
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3. 预支差旅费
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
3.1 业务概述与分析
• 业务： 7月1日，预支差旅费，现金付讫。相应
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1.3 操作流程
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.4 关键操作截图(2) 代扣代缴税费的记账凭证
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.4 关键操作截图(3) 代扣代缴税费的记账凭证
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6.1 业务概述与分析(1)
业务：7月1日，预支本月房租，支票存根的原
始单据可参见图4-22。 • 分析：本笔业务是非货币性职工福利业务， 需要通过“填制凭证”进行部门核算的凭证 填制。
基本任务_用友U8（ V10.1） 财务业务一体化应用_[共6页]
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用友U8（V10.1）财务业务一体化应用4．结账每月工作结束后，月末都要进行结账。
结账前最好进行数据备份。
结账后，当月不能再填制凭证，并终止各账户的记账工作。
同时，系统会自动计算当月各账户发生额合计及余额，并将其转入下月月初。
本月结账时，系统会进行下列检查工作。
（1）检查本月业务是否已全部记账，有未记账凭证时不能结账。
（2）检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能结账。
实际上，上月未结账的话，本月也不能记账，只能填制、复核凭证。
（3）核对总账与明细账、总账与辅助账，账账不符不能结账。
（4）对科目余额进行试算平衡，试算结果不平衡将不能结账。
（5）检查损益类账户是否已结转至本年利润。
（6）当各子系统集成应用时，总账系统必须在其他各子系统结账后才能最后结账。
4.3 总账初始设置实务4.3.1 基本任务1．总账选项总账选项设置如表4-1所示。
表4-1 总账选项设置选 项 卡 选 项 设 置凭证制单序时控制支票控制赤字控制：资金及往来科目赤字控制方式：提示可以使用应收、应付、存货受控科目取消“现金流量科目必录现金流量项目”凭证编号方式采用系统编号账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证会计日历会计日历为1月1日至12月31日数量小数位和单价小数位设为2位其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序总账初始化资料6667第4章 总 账 2．期初余额（1）总账期初明细，如表4-2所示。
表4-2 总账期初明细 科目编号及名称 辅 助 核 算 方向币别/计量期初余额 备注 库存现金（1001） 日记账 借 10466.00 银行存款（1002） 日记账、银行账 借 136 467.66 工行存款（100201） 日记账、银行账 借 136 467.66 人民币户（10020101） 日记账、银行账 借 136 467.66 美元户（10020102） 日记账、银行账 借 美元 应收账款（1122） 客户往来 借 95 940.00 见辅助账明细 其他应收款（1221） 个人往来 借 7 000.00 见辅助账明细 坏账准备（1231） 贷 9 780.00 材料采购（1401） 借 -32 000.00 原材料（1403） 借 167 600.00 高清摄像头（140301） 数量核算 借 220个 11 000.00 普通摄像头（140302） 数量核算 借 165个 4 950.00 主板（140303） 数量核算 借 450个 144 000.00 机壳（140304） 数量核算 借 170个 7 650.00库存商品（1405） 借 1 264 800.00云米手机816 000云易手机420 000乐士对讲机28 800固定资产（1601） 借 347 900.00 累计折旧（1602） 贷 110 899.26 短期借款（2001） 贷 200 000.00 应付账款（2202） 供应商往来 贷 16 380.00 见辅助账明细 应付职工薪酬（2211） 贷 应付工资（221101） 贷 247 981.50 应付福利费（221102） 贷 34 000.00 应交税费（2221） 贷 9 800.00 应交增值税（222101） 贷 9 800.00 进项税额（22210101） 贷 -35 600.00 销项税额（22210105） 贷 45 400.00 长期借款（2501） 贷 500 000.00 实收资本（4001） 贷 600 000.00 资本公积（4002） 贷 160 000.00 盈余公积（4101） 贷 59 720.00 利润分配（4104） 贷 103 466.30 未分配利润（410415） 贷 103 466.30 生产成本（5001） 借 53 853.40。
用友U8工资系统实验操作报告
用友U8工资系统实操报告一、实验目的：通过上机实验，熟悉工资系统初始化和业务处理的各项功能，理解工资系统初始化和业务处理的基本步骤，掌握工资系统初始化和业务处理的操作技能。
同时理解并掌握工资系统与总账系统的数据关系。
二、实验内容：①系统初始化：1.建立工资账套2.基础设置3.设置工资项目4.设置人员档案5.设置工资计算公式②业务处理：1．工资变动数据管理2．扣缴个人所得税3．银行代发工资4．分摊工资并生成转账凭证5．查询记账凭证。
三、实验步骤：实验步骤流程图（一）建立工资账套调用用友“工资”启动程序，进入注册登陆画面。
由于所选账套是首次使用，系统自动进入工资建账套向导状态。
在向导状态下，完成如下参数设置：工资类别：单类别；核算币种：人民币RMB ；扣税设置：代扣个人所得税；扣零设置：不进行扣零处理；人员编码长度：3。
参数设置 扣税设置扣零设置人员编码设置部门设置人员类别设置人员附加信息设置工资项目设置银行名称设置人员档案设置计算公式设置注：关于工资类别设置：如果企业中所有员工的工资发放项目相同、工资计算方法也相同，那么可以对全部员工进行统一的工资核算方案，对应地选择系统提供的单工资类别应用方案；如果企业存在下列情况之一，则需要选择系统提供的多工资类别应用方案。
首先，企业存在不同类别的人员，不同类别的人员工资发放项目不同、计算公式也不相同，但需要进行统一的工资核算管理，如企业需要分别对在职人员、退休人员等进行工资核算等情况。
其次，企业每月进行多次工资发放，月末需要进行统一核算。
再次，企业在不同地区设有分支机构，而工资核算由总部统一管理或工资发放使用多种货币。
如果在建账过程中选择进行多工资类别核算，系统会提示建立相关工资类别。
完成后会出现“打开工资类别”选项，通过该选项可以对各工资类别基础信息分别进行设置。
（二）基础档案设置建立工资账套以后，要对整个系统运行所需的一些基础信息进行设置。
包括部门设置、人员类别设置、人员附加信息设置部门设置、银行名称设置、人员档案设置等，可以由企业自行设计工资项目及计算公式。
实训一 基础设置_ERP财务管理实践教程——用友ERP-U8 V10.1版（微课版）_[共11页]
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功能概述企业应用平台顾名思义，就是用友ERP-U8 V10.1管理软件的集成应用平台，可以实现系统基础数据的集中维护、进行各种信息的及时沟通、数据资源的有效利用。
企业应用平台为企业员工、合作伙伴提供了访问系统的唯一通道。
通过企业应用平台，用户可以设计个性化的工作流程，提高工作效率，还可以实现与日常办公的协同进行。
企业应用平台包含的内容极为丰富，与系统应用相关的主要项目包括以下几项。
• 设置：包括基本信息、基础档案、数据权限和单据的设置。
在基本信息中，企业可以设置系统启用、修改建账时设置的分类编码方案和数据精度。
在基础档案中企业可以设置用友ERP-U8 V10.1管理软件各个系统公用的基础档案信息，如机构人员、客商信息、财务信息等。
在数据权限中企业可以针对系统数据的操作权限进行进一步的细分。
单据设置提供了个性化数据显示及打印格式的定义。
• 业务：将用友ERP-U8 V10.1管理软件分为财务会计、供应链、集团应用等功能群，每个功能群中又包括若干个功能模块，企业应用平台也是用户访问用友ERP-U8 V10.1管理软件中各功能模块的唯一通道。
• 工具：提供了常用的系统配置工具。
实验目的与要求• 理解企业应用平台在用友ERP-U8 V10.1管理软件中的应用。
• 掌握在企业应用平台中设置系统启用、建立各项基础档案、进行数据权限设置及单据设置的方法。
• 理解各项基础档案在系统中所起的作用及各项目的含义。
实训一 基础设置业务描述引入“D ：\823账套备份\1系统管理”的备份数据，或引入光盘中的“实验账套\1系统管理”中的数据。
实验要求• 启用总账系统（启用日期为2016年1月1日）。
扫一扫ERP财务管理实践教程——用友ERP-U8 V10.1版（微课版）•设置部门档案。
•设置客户档案。
•设置供应商档案。
•设置操作员王昭有权对解树及高夏珍所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限。
•利用单据设计功能将“应收单”表头中的“币种”项目和“汇率”项目删除。
《财务与供应链综合实践教程(用友ERP-U8v10.1)》教学课件
根据发展的需要和市场需求制定企业的销售与运作 和计划人员的反馈信息，并利用这些反馈信息进行计划调整平衡，从而使生产计划方面的各个子系统得到协调统一。
规划，根据销售与运作规划制定主生产计划，同时 进行生产能力与负荷的分析。 根据主生产计划、物料清单和企业的库存信息来制 定物料需求计划，由物料需求计划、产品生产的工 艺路线和车间各加工工序能力数据生成对能力的需 求计划，通过对各加工工序的能力平衡，调整物料 需求计划。 如果这个阶段无法平衡能力，还有可能修改主生产 计划，采购与车间作业按照平衡能力后的物料需求 计划执行，并进行能力的控制，并将作业执行结果 反馈到计划层。
（２）全面提高企业员工的素质。企业员工素质和精神面貌明显变化，团队精神得到发扬。涌现出 一大批既懂管理和生产，又善于应用计算机的复合型专业人才。
（３）提高管理水平。通过应用ERP系统，信息的接收和发布更为及时、全面，管理人员有更多的 时间安排自己的工作，可以把精力集中于应该作的事情上即从事务主义中解脱出来，致力于实质性的 管理工作，从而使管理工作更具成效。
在资源管理范围方面的差别。MRP II主要侧重对企业内部人、财、物等资 源的管理，ERP集成供应链上所有环节如订单、采购、库存、计划、生产 制造、质量控制、运输、分销、服务与维护、财务管理、人事管理、实验 室管理、项目管理、配方管理等
在生产方式管理方面的差别。ERP则能很好地支持和管理混合型制造环境， 适应多品种、小批量生产以及看板式生产
ERP系统实施给企业带来的效益
定量效益
（1）降低库存 （2）提高劳动生产率 （3）降低成本 （4）按期交货提高客户服务质量 （5）ERP系统把财务、业务系统集成为一体
用友U8-10.1操作手册培训讲学
总账操作手册整体界面介绍手册包括两个部分,1基础档案的设置；2日常业务工作。
基础档案的设置点击左下角的[基础设置]---[基础档案](1)部门档案设置, [基础设置]--[基础档案]--[机构人员]--[部门档案]如果需要用到部门核算,就要先设置部门档案.如下图,一级部门是本项目部,然后往下设具体的部门.(2)往来单位设置. [基础设置]--[基础档案]--[客商信息]增加往来单位之前要先对往来单位进行分类,比如客户分成内部往来的和外单位的,供应商如果比较少的话就可以不做分类,就设置一类,命名为供应商,客户的分类按照帐套里面的分类.先进行分类再增加档案.比如增加供应商的分类.分类完成后就是增加档案,比如现在增加一个"柳州卓强数码科技有限责任公司"的供应商档案.蓝字部分(编码/简称/所属分类/币种一定要填的,其他可以不填)(3)会计科目的设置.[基础设置]--[基础档案]--[财务]--[会计科目](4)项目目录的设置.[基础设置]--[基础档案]--[财务]--[项目目录]首先要新建项目大类名称,双击项目目录菜单后,点增加弹出窗口,输入项目大类名称,选择普通项目.下一步.定义项目级次,一般来说1级就够了,除非出现一个项目分好多级,比如XXX铝厂--- 一期,这样就要分到2级了.定义级次以后点下一步.再弹出窗口定义项目栏目,就用默认的,直接点完成.完成以后要把用到这个项目的科目选进去并点确定.接下来就是要做项目分类定义,点项目分类定义选项卡,录入分类编码和分类名称,再点确定.这时候就可以把实际项目档案录入进去了,首先点项目目录选项卡,再点维护.点了维护后,在弹出窗口点增加,录入项目编码,项目名称,所属分类码就可以了,然后退出就自动保存.基础档案设置完成后就可以做日常业务了.总帐日常业务操作包括(1)填制凭证,(2)审核凭证,(3)凭证记帐,(4)转账生成,(月末结帐).(1)填制凭证,【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【凭证】→【填制凭证】双击填制凭证后，进入填制凭证界面，系统默认是进入最后填制的那张凭证，需要新增凭证的时候，可以点击左上角的“+”或者按快捷键F5。
7.3.1 基本任务[共6页]
![7.3.1 基本任务[共6页]](https://img.taocdn.com/s3/m/df1c70ae1711cc7931b716e4.png)
157第7章 固定资产 量，为系统提供计算累计折旧所需要的信息。
5．凭证处理固定资产管理系统的凭证处理功能主要是根据固定资产各项业务数据自动生成转账凭证传递到总账系统进行后续处理。
一般，当固定资产发生资产增加、资产减少、原值变动、累计折旧调整、资产评估（涉及原值和累计折旧时）、计提折旧等业务时就要编制转账凭证。
编制凭证可以采用“立即制单”和“批量制单”两种方法。
编制转账凭证的过程中系统会根据固定资产和累计折旧入账科目设置、增减方式设置、部门对应折旧科目设置以及业务数据来自动生成转账凭证，凭证中不完整的部分可由用户进行补充。
6．固定资产账表固定资产系统提供的报表可以分为账簿、折旧表、统计表和分析表四大类。
（1）固定资产账簿。
固定资产账簿一般用于提供资产管理所需要的基本信息，主要包括固定资产总账、固定资产明细账、固定资产登记簿等基础报表。
（2）固定资产统计分析表。
固定资产统计分析表用于从资产的构成情况、分布情况、使用状况等角度提供统计分析数据，为管理人员进行决策提供信息。
固定资产统计分析表主要包括，固定资产部门构成分析表、固定资产使用状况分析表、固定资产价值结构分析表、固定资产类别构成分析表等报表。
（3）固定资产统计表。
固定资产统计表用于提供各种统计信息，主要包括评估汇总表、固定资产统计表、盘盈盘亏报告表、固定资产原值统计表等报表。
（4）固定资产折旧表。
固定资产折旧表用于提供与固定资产折旧相关的明细信息与汇总信息，主要包括部门折旧计算汇总表、固定资产折旧清单表、折旧计算明细表、固定资产及累计折旧表等报表。
7．对账对账是将固定资产系统中记录的固定资产和累计折旧数额与总账系统中固定资产和累计折旧科目的数值核对，验证是否一致，寻找可能产生差异的原因。
对账任何时候都可以进行，系统在执行月末结账时自动进行对账，给出对账结果，并根据初始化中是否设置“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”选项判断是否允许结账。
8．月末结转固定资产管理系统完成当月全部业务后，便可以进行月末结账，以便将当月数据结转至下月。
基本任务_用友U8（ V10.1） 财务业务一体化应用_[共7页]
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142用友U8（V10.1）财务业务一体化应用如图6-17所示。
④ 设置了人员附加信息后，可以在人员档案界面附加信息选项卡中录入人员附加信息的内容，如图6-18所示。
图6-17 人员附加信息设置 图6-18 录入人员附加信息 已使用过的人员附加信息可以修改，但不能删除。
不能对人员附加信息进行数据加工，如公式设置。
6.4 薪资管理日常业务处理实务 6.4.1 基本任务 1．中诚通讯1月份正式人员工资类别 （1）1月份正式人员工资基本情况如表6-6所示。
表6-6 1月份正式人员工资基本情况 姓名 基本工资/元 浮动工资/元 马国华 10 000 3 000 王莉 7 000 1 000 方萌 3 500 1 000 白亚楠 5 500 1 000 范文芳 5 000 1 000 高文庆 5 500 2 000 沈宝平 4 500 1 500 杜海涛 4 000 1 000 段博 3 000 1 000薪资管理日常业务处理资料143第6章 薪资管理 （2）本月考勤统计如下。
范文芳请假2天；段博请假1天。
（3）特殊激励。
因去年销售部推广产品业绩较好，每人增加浮动工资2 000元。
（4）工资分摊及费用计提。
应付工资总额等于工资项目“应发合计”，应付福利费也以此为计提基数。
工资费用分配的转账分录如表6-7所示。
表6-7 工资费用分配的转账分录2．中诚通讯1月份临时人员工资类别（1）1月份临时人员计件工资情况如表6-8所示。
表6-8 1月份临时人员计件工资姓 名 日 期 组装工时/小时 检验工时/小时 吕元 2017-01-31 180 李枫 2017-01-31 200（2）其他略。
3.工资类别汇总对正式人员和临时人员两个工资类别进行工资类别汇总。
由系统管理员在系统管理中引入“薪资初始化”账套。
1．正式职工工资处理以账套主管王莉身份登录企业应用平台，进入薪资管理系统，打开正式职工工资类别。
（1）录入正式人员的基本工资数据。
用友U8V101财务业务一体化操作手册
用友U8治理软件操纵手册一、总账日常业务处理惩罚日常业务流程填制凭证审核凭证凭证记账期间损益转账凭证生成月末结帐总帐打开报表追加表页录入关键字计算表页报表完成报表作废凭证直接记账1、进入用友企业应用平台。
双击桌面上的在登录界面如设置有密码，输入密码。
没有密码就直接确定。
2、填制凭证进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。
如下图直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。
制单日期可以凭据业务情况直接修改，输入附票据数数（可以不输），凭证摘要（在背面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击背面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供给商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。
如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”选中往来单位的分类然后点增加输入往来单位的编号和简称，然后点生存。
增加好之退却出返回单位列表。
确定往来单位后确定或双击单位名称。
输入借贷方金额，凭证完后如需继承作按增加自动生存，按生存也可，再按增加。
3．修改凭证没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按生存。
（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。
4．作废删除凭证只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。
在“填制凭证”第二个菜单“制单”下面有一个“作废\规复”，先作废，然后再到“制单”下面“整理凭证”，这样这张凭证才被彻底删除。
5．审核凭证双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限并且不是制单人进入审核凭证才华审核(制单单人不能审核自己做的凭证)选择月份，确定。
再确定。
直接点击“审核”或在第二个“审核”菜单下的“成批审核”6．取消审核如上所述，在“成批审核”下面有一个“成批取消审核”，只有没有记帐的凭证才可以取消审核。
7．主管签字同审核凭证操纵一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字8．凭证记账所有审核过的凭证才可以记帐，未审核的凭证不能记账，在“总帐——凭证——记账”然后凭据提示一步一步往下按，最后提示记帐完成。
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215第9章 采购与应付款管理（1）选项设置。
操作指导如下。
① 在存货核算系统中，执行“初始设置”|“期初数据”|“期初余额”命令，进入“期初余额”窗口。
单击【恢复】按钮，系统弹出“恢复期初记账成功”信息提示框，单击【确定】按钮返回。
② 在存货核算系统中，执行“初始设置”|“选项”|“选项录入”命令，打开“选项录入”对话框。
选择暂估方式为“单到回冲”，如图9-19所示，单击【确定】按钮，保存设置。
图9-19 选择暂估方式③ 在存货核算系统中，执行“初始设置”|“期初数据”|“期初余额”命令，进入“期初余额”窗口。
单击【记账】按钮，系统弹出“期初记账成功”信息提示框，单击【确定】按钮返回。
（2）单到回冲处理。
简要描述操作流程，具体操作可参见采购业务4。
① 在采购管理系统中填制采购发票并进行采购结算。
② 在存货核算系统中执行结算成本处理。
③ 在存货核算系统中对红字回冲单、蓝字回冲单制单。
④ 在应付款系统中进行发票审核及制单处理。
9.4 应付款管理实务9.4.1 基本任务2017年1月份发生以下经济业务。
（1）16日，开出转账支票一张，金额50 000元，票号Z1710，用以支付本月10日新锐科技公司货款36 270元，余款转为预付款。
（2）18日，收到新锐科技电汇400元，为本月发生的8个高清摄像头退款。
（3）18日，将期初应付给美安电子的16 380元货款转给新锐科技。
（4）21日，用支付给新锐科技的预付款冲抵其部分应付款。
应付款业务资料拓展任务1-暂估入库业务单到回冲选项设置拓展任务1-暂估入库 业务单到回冲单到回冲处理216用友U8（V10.1）财务业务一体化应用（5）21日，向新锐科技签发银行承兑汇票一张（票号17121），面值为8 000元，到期日为2017年1月30日。
（6）30日，将2017年1月21日向新锐科技签发并承兑的银行承兑汇票（票号 17121）进行结算。
（7）查询供应商“美安”的对账单。
用友通10.1财务培训教程
小型管理软件事业部
产品总体介绍
Tong10.1:以财务核算为主轴，业务管理为导向， 提供财务业务一体化解决方案的信息系统。
总账
财务 固定 财务 票据 工资 核算 报表 资产 分析 通
进销存管理
财务通
业务通
Tong 10.1
财务业务一体化
采购发票
采购管理
入库单 记账
现金银行Biblioteka 工资管理生成付款单
生成
预付款
采购结算
回填 成本
付款结算
记账
采购制单
供应商往来制单
蓝字表示同一供应商或不同供应商间往来
供 应 商 往 来 操 作
注意
黄字表示不同供应商之间往来 黑字表示同一供应商之间往来 红字表示供应商和客户之间往来 核销
付款单
核销
现结制单
现结
1
1
采购发票
4
预付款
1
销售发票
3 2 3
预收款
1
生产成本
Warehouse 工资计提
----直接材料 ----直接人工
产成品
Warehouse 折旧计提
----制造费用 ----其他
Warehouse 其他
成本流程
仓库 Warehouse
产品
工资费用
Warehouse 核算模块
折旧费用
成本项目
材料费用
记账、制单
产成品入库单
企业产品成本的核算流程
存货成本 财务、业务不一致 特殊业务
… 财务主管
结账 账表查询
核算业务流程图
１、调拨单进行特殊记账
注意 ２、会计期间内业务完成后，必须对仓库进行期末处理 期末处理的意义：计算平均单价、材料成本差异、当前期间内的差异分摊 ３、货到票未到的入库单，须做暂估成本处理
会计信息化(用友u810.1)教学课件-项目四 薪资管理
在进行月末处理后，如果发现还有一些业务或其他 事项要在已进行月末处理的月份进行账务处理，可 以由“账套主管”以下月日期登录，执行“反结账” 功能。
反结账操作必须以下月日期登录，如已将2017年1 月进行薪资管理月末结账，反结账必须在2017年2 月份登录才能执行。 如果所在月份总账管理已结账，则薪资管理不能反 结账。
（一）设置个人所得税申报表栏目
（二）计算与申报个人所得税
工资是费用中人工费最主要的部分，还需要对工资 费用进行工资总额的计提、分配及各种经费的计提， 并编制转账会计凭证，传递到总账管理供登账使用。 首次使用工资分摊功能，应先进行工资总额和计提 基数的设置。
当企业完成薪资管理本期日常业务处理后，就要进 行期末处理，如工资项目清零处理、系统结账与反 结账等。
小 提 示
1.此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需 要使用的全部工资项目。 2.系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。 对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项 目名称”栏直接输入。 3.设置工资项目一定要注意其“增减项”属性。若 为“增项”，则系统自动将其列为“应发合计”项 目的组成部分；若为“减项”，则系统自动将其列 为“扣款合计”项目的组成部分；若为“其他”， 则既不构成应发合计项目，也不构成扣款合计项目， 仅为其中某个工资项目的计算使用。 4.设置工资项目后，按照项目之间的逻辑顺序可以 按“上移”、“下移”调整先后顺序。
薪资管理日常业务处理适用于企事业单位进行工资 变动、工资分钱清单、扣缴所得税、银行代发和工 资费用分摊处理等业务。与总账管理集成使用，将 薪资管理生成的凭证传递到总账管理中，再进行审 核、记账操作。
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用友U8（V10.1）财务业务一体化应用7.4 固定资产日常业务处理实务7.4.1 基本任务1．中诚通讯2017年1月发生以下业务（1）业务1，1月10日，销售二部购买投影仪一台，取得增值税专用发票，价款8 000元，增值税1 360元，款项已付。
预计使用年限5年，净残值率为3%。
（2）业务2，1月12日，将生产部使用的恒温恒湿箱的使用年限由6年调整为5年。
（3）业务3，1月31日，计提本月折旧费用。
（4）业务4，1月31日，生产部静电放电发生器毁损。
（5）查询折旧计提汇总表。
（6）与总账对账。
（7）结账。
2．2017年2月发生以下业务（1）业务5，2月16日，长城货车添置新配件价值6 000元，用中行转账支票支付，票号为17555。
（2）业务6，2月16日，总经办的笔记本计算机转移到采购部。
（3）业务7，2月28日，对长城货车计提1 000元的减值准备。
由系统管理员在系统管理中引入“固定资产初始化”账套。
1．2017年1月业务（1）资产增加（业务1）。
操作指导如下。
①执行“卡片”|“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。
②选择资产类别“012办公设备”，单击【确定】按钮，进入“固定资产卡片”窗口。
③输入固定资产名称“投影仪”；选择使用部门“销售二部”，增加方式“直接购入”，使用状况“在用”；输入原值“8 000”元，增值税“1 360”元，使用年限“60”月，开始使用日期“2017-01-10”，如图7-11所示。
④单击【保存】按钮，进入“填制凭证”窗口。
⑤选择凭证类型“付款凭证”，修改制单日期、附单据数，单击【保存】按钮，生成凭证如图7-12所示。
固定资产日常业务处理指导固定资产日常业务处理资料1月业务-资产增加164第7章固定资产图7-11 新增资产图7-12 资产增加生成凭证新增资产和原始卡片的区别是资产的开始使用日期。
固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。
财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第10章 固定资产业务
1.4 关键操作截图(3) 固定资产采购入库单
《企业会计信息化应用》配套PPT
1.4 关键操作截图(4) 固定资产采购发票
《企业会计信息化应用》配套PPT
1.4 关键操作截图(5) 固定资产采购发票的制单结果
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.4 关键操作截图(6) 采购资产列表
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
3.3 操作流程
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
3.4 关键操作截图(1)
7月份固定资产折旧清单
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
3.4 关键操作截图(2)
7月份固定资产部门折旧分配表
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.1 业务概述与分析(2)
分析：
本笔业务是固定资产购置业务，购置的固定资产将于当 月使用，所以在用友ERP-U8系统中，可以通过采购管理系 统进行固定资产的采购订单、到货单、采购专用发票的处理， 在库存管理中进行采购入库处理，在应付款管理中进行应付 确认，最后在固定资产系统中通过“采购资产”生成固定资 产卡片。本笔业务需要填制与审核固定资产采购订单、到货 单和入库单，填制、现付与结算采购专用发票，进行采购应 付确认，以及固定资产卡片增加。
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1.1 业务概述与分析(1)
业务： 7月28日，与河北极速商贸签订购买固定资 产合同，相应单据可参见图10-1、图10-2、 图10-3、图10-4。 • 该固定资产的交接单（如图10-4）载明： 增加方式为直接购入，使用情况为在用， 使用部门为经理办公室，使用年限5年，折 旧方法为平均年限法（一），开始使用日 期为当日，净残值率3%，对应折旧科目为 管理费用。
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6.4 关键操作截图(5)
北京扣缴个人所得税报表
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6.4 关键操作截图(6)
个人所得税分摊科目设置的结果
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
6.4 关键操作截图(7)
个人所得税制单结果
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4.2 预备知识
五险一金：包括养老保险、医疗保险、失业保 险、工伤保险和生育保险；“一金”指的是住 房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保 险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费， 工伤保险和生育保险完全是由企业承担的，个 人不需要缴纳。
本公司规定，由单位承担并缴纳的养老保险、医疗保险、失业 保险、工伤保险、生育保险，分别按照职工五险一金计提基数 的20%、10%、1%、1%、0.8%计算；由单位承担并缴纳的住 房公积金，按照职工本月五险一金计提基数的12%计算。
7. 查询并输出工资信息
• 业务概述与分析 • 关键操作截图
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7.1 业务概述与分析
业务：7月28日，人力资源部主管王军查看薪 资发放条、部门工资汇总表等，输出为“薪 资发放条.xls”、“部门工资汇总表.xls”。 分析：本笔业务是查询与输出工资统计信息， 需要进行账表查询，并以excel文件格式输出。
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1.2 操作流程
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1.3 关键操作截图(1) 新增人员后的人员档案列表
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2. 工资数据变动与计算工资
• 业务概述与分析 • 操作流程 • 关键操作截图
单位承担养老保险费制单结果
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5.计提工会经费 和职工教育经费
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
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5.1 业务概述与分析
业务： 7月28日，单位计提工会经费和职工教育经
费，分摊科目如表9-3所示。 分析：本笔业务是单位计提工会经费和职工教育经 费的设置、分摊与制单，需要进行计提工会经费和 职工教育经费的科目设置、工资费用分摊与制单。
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7.2 操作流程
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7.3 关键操作截图(1)
工资发放条
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7.3 关键操作截图(2) 部门工资汇总表
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总结
• • • • • • • 新员工的薪资处理 工资数据变动与计算工资 工资分摊设置和计提工资总额 计提单位承担的五险一金 计提工会经费和职工教育经费 计提个人三险一金和代扣个人所得税 查询并输出工资信息
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6.3 操作流程
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6.4 关键操作截图(1)
个人承担社会保险费分摊科目设置 的结果
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6.4 关键操作截图(3)
个人承担养老保险费制单结果
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5.1 业务概述与分析
表9-3 单位计提工会经费和职工教育经费0.1版）配套PPT
5.2 预备知识
• 工会经费是指工会依法取得并开展正常活动 所需的费用 • 职工教育经费是指企业按工资总额的一定比 例提取用于职工教育事业的一项费用，是企 业为职工学习先进技术和提高文化水平而支 付的费用。 • 本公司规定，按应发工资总额的2%计提工 会经费，2.5%计提职工教育经费。
分析：本笔业务是设置工资项目公式和变更本月职
工工资数据的业务，需要首先进行工资项目公式编 辑（交通补助的公式设置），然后进行工资数据变 动，最后计算与汇总工资。
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2.2 操作流程
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2.3 关键操作截图(1) 工资项目公式设置的结果
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5.3 操作流程
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5.4 关键操作截图(1)
工会会费分摊科目设置的结果
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5.3 关键操作截图(2)
职工教育经费分摊科目设置的结果
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4.3 关键操作截图(1)
单位承担社会保险费分摊科目 设置的结果
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4.3 关键操作截图(2)
单位承担养老保险费一览表
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4.3 关键操作截图(3)
1. 新员工的薪资处理
• 业务概述与分析 • 操作流程 • 关键操作截图
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1.1 业务概述与分析
业务：7月27日，招聘林意（编号：0402，性别：女） 到采购部作采购人员，本月为试用期且月末报到， 所以仅发工资2000的一半（1000元），交通补助50 元，代发银行为工商银行，工资账号为 6222020220332016018。 分析：本笔业务是新员工的薪资处理业务，需要新 增人员档案、新增在职人员和进行工资变动操作。 在操作时，需要在基础档案的人员档案和薪资管理 模块分别添加。
3.3 关键操作截图(1)
工资总额分摊构成设置的结果
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3.3 关键操作截图(2)
工资总额一览表
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3.3 关键操作截图(3)
工资总额制单结果
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4.计提单位承担的五险一金
表9-4 职工个人承担社会保险和住房公积金的分摊科目
6.1 业务概述与分析
表9-5 个人所得税科目
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6.2 预备知识
• “三险一金”是指养老保险、失业保险、医 疗保险以及住房公积金。 • 个人所得税是国家对本国公民、居住在本国 境内的个人的所得和境外个人来源于本国的 所得征收的一种所得税。根据有关规定，本 公司代扣个人所得税.
业务：7月28日，分配和计提本月职工工资。计提
工资的设置如表9-1所示。
分析：本笔业务是职工工资的分摊设置，以及本月
职工工资的计提业务，需要进行工资费用分摊科目 设置，以及对职工实发工资与个人承担的“三险一 金”的归集与制单。
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3.1 业务概述与分析（2）
5.3 关键操作截图(3)
工会会费制单结果
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5.3 关键操作截图(4)
职工教育经费制单结果
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6.结转代扣 个人三险一金和所得税
• • • • 业务概述与分析 预备知识 操作流程 关键操作截图
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2.1 业务概述与分析
业务：7月28日，设置本月的职工工资数据。经过
人力资源部绩效考核，总经理李吉棕批准：7月份对 销售部每人增加绩效工资500元，其他人按上月标准 发放；自7月份开始给每位职工发放交通补助，标准 为“企管人员”和“销售人员”补助100元/月，其 他人员50元/月。
表9-1 “计提工资总额”中每个工资项目的分配科 目设置
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3.2 预备知识
工资是应付职工薪酬的一部分，应付职工薪酬包括工资、 奖金、社保（医疗保险费、养老保险费、失业保险费、 工伤保险费和生育保险）、住房公积金、工会经费和职 工教育经费等。 医疗保险、养老保险和失业保险，通常简称为“三险”， 这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费；“一金”通 常指住房公积金，也是由企业和个人共同缴纳。 工资分配时，职工的应发工资（即工资总额），包括职 工的实发工资，以及个人承担的“三险一金”。本公司 规定，职工个人承担的养老保险、医疗保险、失业保险 分别按照本人本月五险一金计提基数的8%、2%、0.2% 计算，住房公积金按照本人本月五险一金计提基数的 12%计算。 《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
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2.3 关键操作截图(2) 本月工资变动的结果
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3.工资分摊设置 和计提工资总额
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
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3.1 业务概述与分析（1）
C09 薪资业务
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提纲 提纲
• • • • • • • 新员工的薪资处理 工资数据变动与计算工资 工资分摊设置和计提工资总额 计提单位承担的五险一金 计提工会经费和职工教育经费 计提个人三险一金和代扣个人所得税 查询并输出工资信息