法律尽职调查清单详细版
法律尽职调查清单(样本)
法律尽职调查清单(样本)我们需要准备以下文件清单，以每个目标公司为一个单元。
如果某项要求不适用，请注明并说明原因。
如果无法提供某些文件，请说明预计何时可以提供。
如果有其他情况和文件对项目有重要影响，请及时提供说明和文件。
※标注的内容是我们需要重点了解的。
一、公司、公司股东及公司下属企业的组织文件1、完整的公司架构图示：该图应显示公司境内外全部下属企业（包括全资、控股、参股、合伙、联营企业，下同）的准确名称、公司在其中的持股/出资比例、他方股东/联营方名称及持股/出资比例。
2、公司设立时、历次变更（包括但不限于注册资本、股东、出资比例、经营范围的变更）直至现行有效的下列文件：1）公司设立或变更所涉政府有关部门的各项批文；2）公司设立或变更所涉公司股东会/董事会会议文件；3）公司股东的出资协议、股权转让协议；4）公司章程；5）公司的企业法人营业执照；6）※公司股东以非现金出资所涉资产评估报告及政府有关部门的相关批复；7）公司注册资本的验资报告；8）公司的税务、外汇、海关等登记证书。
3、公司目前的内部组织结构图示：应显示公司总部的内设机构、分公司、不具备独立法人资格的其他机构（如研发部）的设置情况，并简要说明各自的职能及相互的关系。
4、※公司的主要管理人员（包括但不限于董事长、副董事长、董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人，下同）的姓名及简历、任期及委任文件。
5、公司为从事其经营范围内的各项业务而获得的由政府授予的所有经营许可证和/或批文（包括但不限于生产、销售有关产品的许可证，自营进出口业务的批文等）。
6、有关公司职工持股及认股权安排的详细说明以及与公司职工持股及认股权安排有关的所有文件。
7、公司各股东的企业法人营业执照/事业法人或社团法人登记证书（若是事业法人或社团法人，并请提供设立批文、组织章程或其他组织性文件）。
8、※公司自设立以来的历史沿革介绍。
9、※公司历次股东会或其他类似会议的记录和决议。
法律尽职调查清单(1)
理完毕，请提供公司关于办理上述登记 证明文件的申请书及受理通知书等文件
5.劳动人事
5.1公司与董事或高级管理人员签订之书面服务 合同
5.2公司现任所有董事、监事、高级管理人员的 简历
5.3公司是否曾与核心技术人员及高级管理人员 签订保密协议及/或不竞争协议，如有，请提 供该等协议的副本
所有资产的财产保险合同
其他重要保险合同（如公众责任险、雇主责任险等）
所有应由公司支付且已到期的保险费的支付凭据
最近三年内发生的所有保险索赔与保险索赔通知 的详细情况
8・3担保合同
公司或子公司、分支机构和其他附属经营实体对第 三方的责任和/或有负债（包括与子公司、分支机 构和其他附属经营实体有关者）作出的担保
3.4如未包含在上述文件中，请提供最近三年独 立董事作出的所有报告。
3.5各级政府部门（包括但不限于税务、工商行 政管理、环保、劳动管理等，证明版本随后 提供）出具的确认公司最近三年合规经营的 证明
4.主要资产一一自有物业、租入物业、其他资产文件
4.1自有/租入物业（含土地及房产）
文件名称
现提供
待ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ供
任何第三方对公司或子公司、分支机构和其他附属 经营实体的责任和/或有负债作出的担保
8.4公司运营方面的合同
主要/长期供应原材料或基础服务协议
协议金额在人民币500万元以的销售或分销协议
协议金额在人民币500万元以上（或者超过该公司 最近一年净利润的5%）的运输（包括船只、火车或 其他交通工具）协议、送递服务协议或托运协议
协议金额在人民币500万元以上（或者超过该公司 最近一年净利润的5%）的生产及其他主要设备购 买、维修保养协议
法律和公司尽职调查清单
法律和公司尽职调查清单随着经济全球化的加剧和市场竞争的激烈，公司的尽职调查成为了投资、并购、合作等商务合作中至关重要的环节。
不论是企业本身或是投资方，都希望在决策前对所要涉及的公司、行业、市场、政策等信息有全面了解，以保障自身的利益及未来的发展。
法律尽职调查清单在尽职调查中，法律尽职调查是其中非常重要的一部分，它可以帮助投资人、企业、法律顾问等人员了解被调查对象的法律风险，从而对决策做出更为客观、合理的评估和决策。
接下来，我们就来了解一下法律尽职调查清单的具体内容：1. 公司管理架构和法律文档：对公司的企业文化、治理结构、股权结构、公司章程、合作协议、备忘录等进行审核，以获取更全面的公司治理信息和重要的法律文件。
2. 重大诉讼：分析公司是否存在可能影响其财务状况的未决诉讼或移送司法机关的诉讼，包括重大税务、知识产权、劳动法、合同等方面。
3. 合同审核：分析与公司有特殊关系的重要合同，例如分包协议、供应商协议、客户合同等。
4. 基础设施、土地与环境：分析公司的基础设施建设是否合法，目前有无违章建筑、环保问题及土地使用等。
5. 知识产权：分析公司是否拥有知识产权，有关合同及许可协议是否合法，其他相关民事、行政和刑事案件是否存在。
6. 劳动法及人事管理：分析公司的用工情况、员工待遇以及事业发展规划等细节。
7. 财政、税务、法定申报和审计：对公司账目清晰度、财政与税务记录是否正确、是否进行过审计等方面进行审核。
尽职调查清单的作用尽职调查清单在寻求商务伙伴或是企业并购过程中具有以下几点作用：1. 发现风险，降低投资风险：对公司经营、治理风险进行全面排查和预警，及时发现和避免重大法律、经济和经营风险。
2. 提高自身核心能力：对市场、产品、技术、人才等方面进行细致地分析，帮助企业发现自身优势和短板，有助于企业提高自身核心能力，推动企业快速、健康发展。
3. 去除不干扰条款，减少后续经营成本：传统的商务合作中，合作双方通常会在合同中添加一些不必要的条款。
法律尽职调查清单[1]
![法律尽职调查清单[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/e6089448f342336c1eb91a37f111f18583d00c0d.png)
法律尽职调查清单[1]一、公司基本信息1. 公司名称和注册地址2. 公司注册资本及实收资本3. 公司成立时间4. 公司股权结构5. 公司经营范围6. 公司主要业务、客户、竞争对手情况7. 公司财务状况，包括财务报表、资产负债表、现金流量表等二、公司组织结构和管理1. 公司组织机构及人员分工情况2. 公司管理制度及运作方式3. 公司股东会、董事会和监事会的成员及权利义务4. 公司高管人员资格、任职情况以及工资福利三、公司合同和协议1. 公司合同和协议清单，并结合公司经营范围进行分析2. 公司合同和协议的法律风险，如违反信用、知识产权等方面的风险四、公司知识产权1. 公司所拥有的知识产权，包括专利、商标、版权等情况2. 公司知识产权的注册、转让、许可使用情况是否符合相关法律法规3. 公司是否存在侵犯他人知识产权的风险五、公司合规情况1. 公司在经营过程中是否符合国家法律法规要求，如环保、安全生产等方面是否存在违法违规行为2. 公司是否有安全生产合规、环保合规等合规性专项审计报告3. 公司是否存在反垄断、商业贿赂等行为六、公司重大诉讼和仲裁案件1. 公司是否存在重大诉讼和仲裁案件2. 公司的被告或原告身份，诉讼或仲裁案件的案情，案件的进展情况以及可能的法律风险七、公司重大交易1. 公司是否存在重大并购、重组、资产出售或收购等交易2. 交易的目的、方式、尽职调查报告、交易文件、公司的融资情况等八、公司风险管理体系1. 公司风险管理制度及实践情况，包括内部控制、风险识别、评估和管理等2. 公司是否存在重大风险，如商业风险、财务风险、法律风险等3. 公司的灾难恢复和应急预案九、公司信用状况1. 公司信用状况，包括企业信用评级、历史信用记录、银行征信记录等情况2. 公司是否存在失信行为十、公司员工福利和就业关系1. 公司员工福利和就业关系，包括工资、社会保险、福利、劳动合同等方面情况2. 公司是否存在未签订或违反劳动合同等行为以上是尽职调查的基本清单，具体清单还需根据公司的实际情况进行调整和补充。
法律尽职调查清单
187尽职调查多发生在公司上市（包括主板、创业板、三板、四板）、企业收购、债券发行、基金管理、股权投资等活动中。
根据项目类别的不同，尽职调查可分为IPO尽职调查、新三板尽职调查、并购尽职调查、债券发行尽职调查等，因此尽调清单通常会根据不同项目类别、不同行业特点加以调整。
一份完整的尽调清单通常由前言、清单正文、附件表格构成。
关于尽调清单的几个小t ips：1、尽调清单往往需要根据对目标公司所处行业的了解、对目标公司进行网络初查后（如时间允许）加以调整，可采取阅读相关行业的研报或者查询近期I P O企业的招股说明书（或近期挂牌的新三板企业的股转书）对目标公司所处行业有所了解。
2、由于前期对目标公司尚未建立信任关系，如果过于扩大尽调的广度和深度，目标企业往往会有抵触心理，此时可“循序渐进”，即在对目标公司有初步了解并建立一定的合作基础和信任关系后，再提供补充尽调清单。
法律尽职调查清单第⼀部分 前⾔敬启者：**律师事务所（以下简称“本所”）受**公司（以下简称“公司”）委托，为公司及其各附属子公司**项目（以下简称“本项目”）提供中国法律顾问服务。
现为进行本项目准备阶段的法律尽职调查之目的，敬请公司根据本尽职调查文件清单提供如下文件的真实复印件。
在文件收集工作开始前，请阅读以下说明：1、我们在审核文件的过程中，随着对公司情况的进一步了解，将可能根据实际需要提出补充尽调清单。
2、如无说明，本清单要求提供的所有文件均为复印件，请公司保证所提供的复印件与原件一致，并在复印件上加盖公章。
本清单中如要求以清单形式出具的，请公司按我们提供的附表填写，填写后请回传我们。
1883、在填写本清单表格时，对已随本清单提供资料的事项，请在“已提供”一栏打√；对未来将提供资料的事项，请在“待提供”一栏打√；对不适用于公司的事项，请在“不适用”一栏打√；如需对某个事项作出补充说明，可在备注栏说明具体情况。
（该段说明适用于以表格形式呈现的尽调清单，列明材料提供状态）4、公司提供电子版资料时，请公司就各子公司、分公司分别建立一个文件夹，文件夹内的子文件夹请公司按照我们的清单编号排序。
尽职调查法律调查清单—项目
3.现行有效的且仍有未偿还金额的贷款协议，包括银行贷款、资产融资贷款、委托贷款等。请确认每一个该等贷款协议或融资协议下的应偿还金额以及抵押和担保的情况；
4.所有短期或长期债务文件(包括债券、融资租赁、担保、赔偿及其他债务)及其他与目标公司在运营中使用的任何资产有关的财务文件，并请列出清单；
文件名称/问题
已提供
待提供
不适用
注释/状况
一．目标公司的基本情况
1．对于目标公司，请提供：
(1)设立及沿革
A．项目建议书及有关政府部门对项目建议书的批复（立项审批）；
B．可行性研究报告及有关政府部门对可行性研究报告的批复；
C．政府主管部门的前置行政审批文件（例如公安、消防、卫生、环保、安全生产等）；
(3)目标公司与关联公司以及股东的关系，包括：
a.商业往来之详情；
b.资源分配之详情；
c.财务安排之详情；
d.直接或间接投资之详情；
e.直接或间接投资的原因；
(4)所有持股人对目标公司直接或间接持股权之详情；
(5)现有股东及董事在目标公司外，直接或间接占有权益或实际操作的业务或公司之详情(该等业务或公司会与公司构成业务竞争)；
a.税务登记证；
b.海关登记证；
c.与公司有关的许可证等；
d.与公司生产设计及研究等有关的许可证或备案等；
e.外汇登记证，以及所有关于外汇账户和外汇交易的征服批准和许可
f.所有关于进出口业务的政府批准和许可
g.企业法人组织机构代码证书
h.社会保险登记证
i.其他目标公司拥有的资质证明文件
I．目标公司分支机构设立及变更的全部审批以及工商登记资料（如有），包括：
法律尽职调查清单
关于【】公司新三板挂牌项目的法律尽职调查文件清单第一部分法律尽职调查清单一、公司及子(分)公司二、发起人、股东（追溯至公司的实际控制人）三、董事、监事及高级管理人员及其他核心人员四、组织架构和法人治理1《公司法》第一百四十六条有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。
公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任无效。
董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，公司应当解除其职务。
五、业务六、主要资产七、重大债权债务八、关联交易和同业竞争九、重大资产变化及收购兼并十、税务及财政补贴十一、环境保护和产品质量、技术标准十二、重大诉讼、仲裁和行政处罚十三、员工十四、其他（可暂不提供）第二部分附表附表1全资、控股子公司及分公司明细表1.全资子公司清单序号公司名称注册资本(实收资本) 股东及持股比例营业期限经营范围备注122.控股子公司清单序号公司名称注册资本(实收资本) 股东及持股比例营业期限经营范围备注123.参股公司清单序号公司名称注册资本(实收资本) 股东及持股比例营业期限经营范围备注124.分公司清单序号分公司名称注册资金营业期限经营范围备注1220附表2自有土地使用权、房屋的明细表1.自有土地使用权清单序号所有权人产权证书名称房地产名称房地产证号坐落地块建筑面积用途使用年限取得方式他项权利122.自有房屋清单序号所有权人产权证书名称房地产名称房地产证号坐落地块建筑面积用途使用年限取得方式他项权利1221附表3租赁土地使用权、房屋明细表1.租赁土地清单序号承租人出租人座落租赁面积（M2）土地使用权证号土地使用权终止日期土地使用权类型出租期限备案登记时间备案号租赁用途土地他项权利起始终止1232.租赁房屋清单序号承租人出租人座落租赁面积（M2）出租期限备案登记时间备案号用途房屋他项权利起始日期终止日期1222附表4商标、商标申请清单1.商标清单序号商标权人商标注册号类别使用范围取得方式注册有效期他项权利122.商标申请单序号商标权人商标申请号类别使用范围取得方式注册有效期他项权利1223附表5专利、专利申请清单1.专利清单序号专利权人专利类别专利名称专利号专利申请日授权日是否存在许可他人使用是否设置质押或其他第三人利益是否职务发明备注12342.专利申请清单序号申请人申请号专利名称取得方式专利类型申请日申请进度是否存在许可他人使用是否设置质押或其他第三人利益124225附表6借款及对外担保清单1.借款清单序号合同时间借款人贷款人授信额度/贷款金额贷款期限利率担保形式及担保人贷款用途备注123452.对外担保清单序号合同时间担保人担保受益人担保形式被担保人担保期限担保金额担保之贷款用途备注1234526附表7公司财务数据统计序号科目报告期第一年报告期第二年报告期第三年1 销售收入2 毛利3 毛利率4 期间费用5 利润总额6 所得税7 所得税说率8 净利润额9 销售利润率10 股本总额2728。
法律尽职调查清单
法律尽职调查清单一、公司基本情况1、设立及变更（1）章程，包括设立时的章程及历次修改后的章程或章程修正案；（2）股东间的任何协议(如有)；（3）验资报告，包括但不限于证明注册资本已清缴的验资报告；（4）营业执照，包括设立时、历次变更及最新经年检的营业执照；工商主管机关下发的其它工商登记材料，包括但不限于股权变更时的核准变更登记通知书；（5）分支机构的营业执照(如有)，包括设立时、历次变更及最新经年检的营业执照；（6）组织机构登记证、财政登记证、外债登记证(如有)及年检报告；（7）历次股权转让协议；（8）设立及历次变更中的相关批文及批准证书；（9）历次股东会或股东大会决议及记录；（10）内资企业现在股东，如为法人，则请提供最新的经年检的营业执照，如为自然人，则请提供股东的身份证复印件；（11）公司如存在工会、职工代表大会，请提供相应的资质及会议文件；公司如存在员工持股、委托持股情形，请说明并提供相关文件；（12）公司如经历改制，请提供改制方案、政府部门和国资监管部门关于改制的批复文件，与改制相关的审计报告、资产评估报告、清产核资文件、与改制相关的资产、人员及债权债务的处置方案及相关协议。
（13）公司认为应提供的其它材料。
我们对上述问题所涉及的资料以公司于所在地工商行政管理部门登记备案的全部资料为准。
2、公司的各项法律资格、登记和备案（1）请提供公司现行有效的的组织机构代码证、税务登记证（国税和地税，包括公司分支机构的国税和地税登记证）、外汇登记证等登记、许可、备案文件。
（2）说明公司目前从事的经营事项和业务种类，并提供公司从事之经营事项所需要的全部政府登记、许可、备案文件，包括但不限于各项行政许可文件（如特许经营批复文件）、相关的资质证书等。
3、公司的基本组织结构，包括：（1）公司的董事会情况，包括董事长、董事简介；（2）公司监事会情况，包括监事会成员在公司任职情况；（3）总经理、副总经理、财务负责人、技术负责人简介及任职文件；（4）公司职能部门结构、分支机构图；（5）公司相关企业（全资、控股、联营、参股公司）结构图；（6）公司认为应当提供的其他资料。
法律尽职调查资料清单
法律初步尽职调查清单
仁初步法律尽职调查
本清单所列文件仅是本所基于初步法律尽职调查而提出，本所将根据持续尽职调查的情况可能要求相关各方进一步提供相关文件。
2、关于提供文件的真实性、准确性、完整性
为保证所提供尽职调查文件的真实、准确及完整性请被调查单位在所提供的文件上或骑缝处加盖公章。
3、保密
本所将按照有关法律规定、执业规范及相关各方的要求对所有提供给本所的保密资料承担保密头务。
XXXXX律师事务所
二O—九年三月。
法律尽职调查文件详细清单
法律尽职调查初步调查清单汉鼎咨询2014年7月前言本尽职调查清单系由汉鼎咨询为对【】有限公司（以下简称贵公司）及其下属控股企业、参股企业、分公司及实际控制人控制的其他企业进行法律尽职调查而准备的初步文件清单,是为协助本公司对各项目企业进行尽职调查而草拟的。
本尽职调查清单调查的对象主要包括：(1) 贵公司；(2) 贵公司控股和参股企业；(3) 贵公司的所有股东及其最终权益持有人(实际控制人)。
本公司将按照有关法律规定、执业规范及相关各方的要求，对贵公司所有提供的保密资料承担保密义务。
另需说明，由于本公司目前对贵公司的情况尚不了解，故随着尽职调查的深入，本尽职调查清单可能尚需进一步完善或修改。
请贵公司通力合作，谨此致谢。
目录一、贵公司设立时的文件................................................................................................................................ ４二、贵公司存续情况 ........................................................................................................................................ ４三、贵公司的股东及其实际控制人 ............................................................................................................... ６四、贵公司对外投资公司的情况.................................................................................................................... ６五、贵公司的业务和技术情况........................................................................................................................ ７六、贵公司的重大合同 .................................................................................................................................... ８七、贵公司的资产状况 .................................................................................................................................... ８八、贵公司的债权债务和担保........................................................................................................................ ９九、融资文件..................................................................................................................................................... ９十、贵公司的管理层、员工及社保事宜....................................................................................................... ９十一、重大诉讼............................................................................................................................................. １０十二、税务..................................................................................................................................................... １０十三、财务资料............................................................................................................................................. １０十四、环保与安全生产 ................................................................................................................................ １１十五、参股企业需提供的资料（若有）................................................................................................... １１十六、实际控制人及其近亲属控制或参股的其他企业需提供的资料................................................. １１一、贵公司设立时的文件（一）请提供贵公司自成立至今的全部工商登记档案资料，并由工商行政主管机关在该等资料之上及/或其骑缝处加盖工商查询章。
法律尽职调查清单
律师尽职调查文件清单I. 公司结构1.公司详细的组织结构图，包括公司所有的子公司，关联方，母公司或者前任实体，具体包括（1）公司名称，（2）公司成立的国家或地区，（3）与公司的关系，（4）公司的股东或合伙人以及他们的股权利益，（5）公司董事会的构成，（6）公司管理层，（7）公司员工人数，（8）公司业务，（9）拥有公司主要资产和承担公司主要债务的单位在图中的位置，及（10）股票投票权的占有比例。
2.公司的组建文件及其修订/补充文件，包括但不限于：(1)项目建议书（如适用），(2)可行性研究（如适用），(3)合营合同（如适用），(4)章程，(5)批准证书，(6)营业执照，及(7)与公司组建有关的其他文件、政府批文、许可证、登记和关于公司成立的证明。
1“原件”标识。
2“复印件”标识。
3“说明材料”标识。
3.公司成立以来的董事会、监事会及董事会下设的主要委员会的记录，包括但不限于：(1)会议纪录，(2)书面决议，及(3)工作规程或类似的管理规则。
4.公司在政府机关的所有登记注册文件及其变更/延长/续展文件，包括但不限于：(1)企业代码证，(2)国税/地税登记证，(3)外汇登记证，(4)海关登记证，(5)财政登记证，(6) 统计登记证，(7)劳动登记证，(8)社会保险登记证，(9)银行开户记录，(10)贷款证，及(11)自营进出口登记证。
5. 公司成立以来国家工商行政管理局和/或其地方分局的年度专项审查报告。
6. 公司的董事、监事及高级管理人员（包括但不限于总经理、副总经理、财务总监、人事经理和项目经理）的名单及其当前的职责。
[ ] 无，说明理由：7. 公司的内部政策和规章制度。
8. 设在公司的法定地址以外的地方的分支机构、代表处、工厂、服务中心和销售中心的详情及其营业执照和/或登记证。
II. 股权关系1. 与公司有关的股东协议及其所有修订/补充协议。
2. 公司成立以来召开的股东大会的纪录和决议。
3. 公司颁发给每位股东的出资证明书。
法律尽职调查清单
关于XX公司
之
法律尽职调查清单
致：XX公司
本法律尽职调查文件清单，系为XX（以下简称“XX”）拟与XX公司（以下简称“XX”）开展投融资合作之目的，针对XX公司（以下简称“公司”或“XX”）进行法律尽职调查而准备。
XX应对所提供文件、资料的真实性和完整性负责。
我们在基于公司对本调查清单的回答或提供的资料所进行的初步审查的基础上可能引发我们进一步需要调查或了解的有关问题，因此本调查清单不应视为已经全面囊括就本项目必须调查的全部事项。
请公司理解法律尽职调查是一个持续不断的过程，我们将根据调
查情况适时提供补充尽职调查清单，以便我们进一步调查或了解有关问题。
因此，如果本次文件提供后引发进一步问题，或者产生新的有关文件，也请公司及时提供。
律师法律尽职调查清单样本
调查事项
文件/资料
说明
备注（提供情况）
1、基本情况及基本法律文件
1.1公司基本情况介绍
1.2营业执照正、副本；组织机构代码证；税务登记证正、副本。
1.3公司成立时的相关政府部门的批准文件，包括但不限于设立中外合作企业的批复、外商投资企业批转证书等
1.4公司章程
1.5股东出资的相关评估报告
5.2对外出资的相关审批文件及证明文件
5.3参股、控股公司的基本情况
1.6公司验资报告
1.7公司的工商年检报告
1.8所拥有的特殊经营资质及其相关政府审批文件
1.4章程包括公司各时期的版本
1.5 应提供一份各股东出资方式的说明
1.6 包括为公司设立、增减注册资本（如有）等情况而进行的
2、股权结构及其变化
2.1 公司设立以来的股权转让、增资等股权变化情况及其相应的法律文件，如股权转让协议、增资协议、相关审批文件、验资报告、工商变更登记文件等
3.3决策机构议事规则(如有)
3.4公司近三年来的决策机构决议文件
3.2 应包括董事、监事、高级管理人员基本情况介绍
4、资产的基本情况
4.1资产负债表等财务报表
4.2近二年及最近一期的财务审计报告
4.1 请提供截至2009年3月31日的数据
5、对外长期投资
5.1对外出资的基本情况（出资金额、被投资方）
2.2现有公司股东的经最新年检的营业执照等
2.3公司股东的股东的基本情况，包括其名称、住址、法定代表人、注册资金及经营范围等基本情况
2.1中的工商变更登记文件指股权变更工商登记的核准备案文件。
2.2中的股东如果是自然人，指姓名、住所、工作单位等。3、织结构3.1组织结构图
法律尽职调查文件清单详版_附表
法律尽职调查文件清单详版_附表附表：法律尽职调查文件清单以下是法律尽职调查中需要的文件清单，详细列举了每个文件的名称和内容。
这个清单可能因项目和国家的不同而有所变化，但一般都遵循大致相同的格式和内容。
1. 公司文件·公司章程或条例·公司注册证书或营业执照·公司股东登记册或股东名单·公司历史会计年度的财务报表（包括利润表、资产负债表和现金流量表）·公司重要收入来源的合同/协议·公司工商税务登记证明·公司债券证券文件（如果有）·公司董事和高管的个人简历2. 财务数据·公司历史会计年度的财务报表（包括利润表、资产负债表和现金流量表）·公司的预算和财务计划·公司在银行和金融机构的贷款和信用额度情况·公司的欠款和应收账款情况3. 合同/协议·公司与供应商、客户、承包商和其他重要业务伙伴签订的协议和合同·公司与雇员、董事和高管签订的劳动合同·公司与地方政府签订的协议和合同4. 法律文件·公司的公司文书、法律诉讼和其他与公司相关的纠纷·公司的专利、商标和版权·公司的保险政策和意外保险5. 税务文件·公司缴纳的税费、税收申报和预缴税费的记录和文件·公司缴纳的社会保险费和公积金的记录和文件6. 环保文件·公司的环境许可证、环境评估报告和其他环保文件·公司对环境的负面影响进行控制的措施和计划7. 业务相关文件·公司在过去5年的业务展开情况和运营数据·公司在竞争市场上的竞争力和竞争优势·公司重要客户和供应商的信息和关系8. 公司治理文件·公司的治理结构和治理流程·董事和高管的股权和薪酬情况·公司的内部管控和稽核情况·公司对财务和非财务风险的管理通过收集这些文件和信息，法律专业人士可以全面了解企业的情况和实际运营状况，为投资方提供有价值的法律建议和风险提示。
法律财税尽职调查文件清单
法律财税尽职调查文件清单1. 公司基本信息•公司注册证和营业执照•公司章程•公司股权结构•公司组织架构•公司历史经营情况2. 法务尽职调查2.1 公司合规性•公司所在行业相关的法规法律文件•公司与政府部门签署的合同•公司所申请的专利或者商标的注册证明•公司是否被制裁或者受到过处罚的记录•公司的信誉度和声誉情况2.2 公司对外提供服务的合规性•公司对外提供的服务类型及相关的法规法律文件•公司的服务质量相关报告以及证书•公司提供的服务是否存在潜在的法律纠纷或者退款等问题2.3 劳动合同法律尽职调查•公司职工劳动合同•公司职工工资、保险和福利等情况•公司是否存在工资拖欠、人员违规解雇和辞职等风险2.4 合同法务尽职调查•公司合同签订、变更和终止管理情况•公司与主要合作伙伴签署的合同范本•公司合同的有效性和真实性2.5知识产权法务尽职调查•公司拥有的知识产权情况（专利、商标、著作权等）•公司的知识产权保护政策•公司是否存在侵犯他人知识产权的风险3. 财税尽职调查3.1 财务尽职调查•公司财务报表•税务审核和纳税记录•公司贷款记录和债券3.2 重要税收和贡献•公司是否遵守当地财务法务规定•公司是否遵守当地税收制度•公司是否符合税后净额和这些款项是否正确付款3.3 资产和财产尽职调查•公司固定资产以及操作指导手册•公司现金和银行存款记录•公司股东是否存在对公司资产的挪用或者私人借款4. 其他尽职调查4.1 竞争情况尽职调查•公司所在行业竞争情况•相关公司财务情况•公司周围交通和房地产市场4.2 公司实施复牌和进一步收购计划的尽职调查•公司所面临的重大决策和挑战•公司的现金流和资产负债表•公司收购后的整合情况。
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法律尽职调查清单详细版1.公司名称不符合有关法律规定2.公司名称未经有权机关核准3.公司名称与驰名商标冲突4.公司注册资本低于法定最低限额5.公司的经营期限短于拟议交易的需求6.公司的经营期限届满未办理延期登记7.公司的设立未能取得有权机关的批准8.公司章程规定与公司法存在冲突9.公司法定代表人变更未办理相关登记10.公司的法定代表人资格不符合任职资格11.公司实际经营的业务与营业执照载明的内容不一致12.公司营业执照载明的经营范围与拟议交易冲突13.公司设立程序不规范14.公司实际使用的经营场所与工商登记不一致15.公司的法定住所使用住宅用房16.公司未能通过最近年度的工商年检17.公司未签发出资证明书18.公司未设立股东名册19.对公司的投资超过了母公司章程规定的限额20.公司未能及时办理组织机构代码证登记手续21.公司（外商投资企业）未能及时办理财政登记证二、关于公司的股权转让29.股东未放弃优先权30.转股价款未支付31.转股未履行适当的法律程序32.外商投资企业股权转让未按照评估值作价33.转股不符合公司章程的限制性规定34.支付给个人的转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税35.转股未办理工商变更登记36.转股协议约定的转股生效条件未能满足37.股权转让未签发出资证明书38.有限责任公司未按照转股结果修改公司章程/股东名册39.股份公司的记名股票转让未办理股东名册登记手续40.发起人持有的股份转让不符合《公司法》的有关规定41.董事、监事、高级管理人员转让股份不符合《公司法》、公司章程的有关规定42.受让方股东的身份对拟议交易造成影响43.伪造转股文件，股权权属存在纠纷44.转股涉及的个人所得税纳税手续尚未办理三、关于公司的出资（含增资、减资）45.公司的出资形式不符合当时有关法规的规定46.公司的注册资本未能按时缴清47.非货币出资未能办理过户手续48.股东以未评估的部分资产出资49.关于股东虚假出资50.关于以自身资产评估出资51.股东抽逃注册资本52.非货币资产的出资比例不符合当时有效的法律规定53.关于以实物出资使用假发票54.评估增值过大55.关于以划拨土地出资56.对公司出资中个人股东的巨额出资来源无法合理合法说明57.增资中某方股东未放弃对增资的优先认购权58.公司未向增资后的股东出具出资证明书59.公司未按照增资结果变更股东名册60.公司增资或者减资未取得有权机关的批准61.公司增资或者减资违反了章程中的限制性规定62.公司注册资本需要提前缴纳63.公司未按照法定程序减资四、关于公司的类型变更64.公司类型变更程序对拟议交易存在影响五、关于公司的合并、分立、解散65.合并、分立、解散不符合法定程序66.合并、分立、解散对拟议交易存在不利影响六、关于股东资格67.公司的登记股东与实际股东不一致68.公司的外方股东资格是否符合法律规定69.拟议交易中股东资格是否满足特殊行业的法律规定70.信托公司以自有资金投资于拟上市公司71.自然人设立的一人有限责任公司拥有多家一人有限责任公司72.股东是否满足公务员法等相关法规的规定73.股权质押可能造成股东变更74.股权质押是否合法有效75.公司的注册资本来源于集资入股76.是否存在信托持股77.是否存在代持股东78.外商投资企业的中方股东是否为自然人79.期权是否对拟议交易存在影响80.实际控制人是否对拟议交易存在影响81.职工持股会作为公司的股东（A 股）82.工会作为公司的股东（A 股）83.社团法人作为公司的股东（A 股）84.外商投资企业再投资是否符合有关产业政策85.公司实际控制人存在竞业禁止情形86.返程投资企业的境内自然人股东未办理境外投资外汇登记（75 号文登记）七、关于公司的业务87.公司取得的经营资质与营业执照的经营范围不一致，超范围经营88.公司未取得其经营应当取得的经营资质89.公司取得的经营资质过期90.公司取得的经营资质未办理年检91.公司取得的经营资质未取得有权机关审批（审批层级错误）92.证载权利人与公司名称不一致93.公司实际情况不符合应取得经营资质的情况，存在被吊销的风险94.公司取得的经营资质属于暂定情况，存在被变更或撤销的风险95.公司在主要业务模式下的（客户、供应商）高度集中（上市、收购项目）96.公司的业务合同构成垄断协议97.公司业务资质存在被吊销的风险98.公司因无业务存在被吊销营业执照风险99.公司签订的重大合同存在无法履行的法律风险100.公司签订的用电合同存在无法履行的法律风险101.公司签订的对其业务有重大限制的合同102.公司的业务重组无法解释其合理性103.公司的采购、销售等业务系统对股东严重依赖104.公司存在技术依赖情况105.公司业务重大变更情况106.重大合同中的特殊约定对拟议交易存在影响107.煤矿企业的实际生产数量超过核定生产能力八、关于公司的分公司和分支机构108.经营性的分支机构未取得经营执照109.分公司的营业范围超过总公司110.分公司的营业执照未及时办理年检办理111.分公司未办理税务登记九、关于公司的对外投资112.公司投资于承担无限责任的企业113.公司的对外投资超过公司章程规定的限额114.公司的对外投资协议存在无效风险十、关于企业的主要资产115.公司使用的土地未签订土地出让合同116.公司使用的土地未缴清土地出让金117.土地出让合同载明的出让金低于基准地价118.公司使用的土地的情况与土地出让合同约定的情况不一致119.公司对土地的使用与《土地出让合同》的约定不一致120.公司使用的土地未办理《国有建设用地使用权证书》121.公司的建设项目存在无法通过土地行政管理部门的检查核查的风险（A 股）122.土地用途与国有土地使用证载明的内容不一致123.公司购买划拨土地及其地上房产未办理相关审批手续124.公司使用的土地为通过划拨方式取得，存在依法变更为出让土地的风险125.公司使用的土地为通过划拨方式取得，尚未办理出让手续126.公司购买破产企业的资产，其中涉及划拨土地127.国有企业以划拨土地上的厂房设定抵押128.公司取得出让土地的手续不符合有关招拍挂制度129.公司取得的项目用地系分割取得国有建设用地使用权证书130.公司使用的为农村集体所有的农用地131.公司自建的房产未办理房屋权属登记并领取房屋权属证书132.公司使用的房屋属于违反规划的建筑133.建设项目尚未办理规划许可证134.公司实际建设工程超过规划面积（超容）135.公司使用的房屋（在建工程）未办理《施工许可证》（或者其开工报告尚未被批准）136.公司使用的房屋未适当办理建设项目竣工验收手续137.公司使用的房屋未办理建设项目竣工验收备案手续138.购买的房产未提供原始权属证明139.购买的房产存在权属瑕疵140.公司用地存在搬迁风险141.公司使用的土地使用权未能随地上房屋所有权一并转让142.公司土地存在闲置情况143.公司在2006年 6 月 1 日后新审批、新开工的商品房建设项目违反90、70 政策（A 股）144.公司的采矿权价款尚未缴清145.公司面临被追缴采矿权价款风险146.所租赁房产的出租方不具备相关证书147.所租赁房屋的出租房未能提供房屋产权证明148.租赁房产未办理租赁登记十一、关于公司的财务和银行借款149.公司出具无真实贸易背景的承兑汇票150.公司违规使用发票151.公司的原始报表与申报报表存在重大差异152.公司的财务指标存在不合理变化153.公司存在对外担保风险154.公司曾经未按照股权比例分红155.关于公司的通知和取得同意义务156.专项资金被挪用157 股上市前存在利润分配158.母公司的利润分配无法实现十二、关于公司的重大资产交易159.公司的重大资产交易未取得适当内部批准160.公司的重大资产交易未取得适当内部批准十三、关于企业的境外资产161.公司设立海外机构未取得商务部的批准（2004 年后）162.公司的境外投资项目未取得发展改革部门的批准163.公司的境外投资外汇登记不符合相关规定164.公司的境外外汇未按照有关规定汇回国内十四、关于董事、监事、高级管理人员165.公司的董事、高级管理人员不符合公司法规定的任职资格166.董事、高级管理人员直接（或间接）与拟上市公司共同出资成立企业（A 股）167.公司董事会、监事会的构成与公司章程不一致168.董事人数超过法定人数169.外商投资企业未设立监事会170.监事会的组成人员中无职工代表171.报告期内管理层发生重大不利变化172.报告期内管理层未能履行勤勉尽责义务十五、公司的融资借贷173.贷款用途与实际用途不一致174.公司存在企业间借贷175.公司存在向不特定对象借款的情况（孙大午案件）176.目标公司拟 A 股上市，存在为其股东担保的情况177.抵押合同尚未办理抵押登记178.以汇票、本票等为质押物，有关权利凭证尚未交付质权人179.以上市公司的股票出质，尚未在证券登记机构办理质押登记180.以有限责任公司股权出质，尚未办理质押登记181.以商标、专利等知识产权出质，尚未办理质押登记182.非外商投资企业举借外债未能取得审批183.非外商独资企业对外担保未能办理审批登记手续184.外商投资企业举借外债尚未办理外债登记185.外商独资企业对外担保尚未办理担保登记186.对外担保登记存在法律障碍187.外商投资企业的股权出质，尚未办理审批部门的审批或没在登记机关登记188.公司的对外担保不符合公司章程的规定189.外商投资企业的股东出资未到位，但用其股权出质190.公司对所租赁房产的承租权可能因在先的抵押而丧失十六、公司的知识产权191.使用他人的注册商标，但未签订商标使用合同192.使用他人专利，但未签订专利许可使用合同193.使用他人注册商标，签订了合同，但未做备案登记194.使用他人专利，签订了合同，但未做备案登记195.使用他人享有著作权的作品，尚未签署许可使用合同196.公司未获得专利，但产品包装或宣传说产品获得专利197.公司持有的注册商标专用权到期未续费198.公司未能就享有的专利权按规定缴纳年费199.必须使用注册商标的商品，未经核准注册，就在市场销售200.受让他人商标尚未签署合同，也尚未办理公告201.公司使用的商标正在申办注册专用权202.公司的控股股东、董事、高级管理人员持有与公司业务存在竞争性的知识产权（A 股、收购）203.公司持有的专利即将到期十七、公司的重大投资204.建设项目注册资本金不满足法定最低比例要求205.建设项目尚未办理投资核准手续206.建设项目投资核准手续已经过期207.建设项目尚未办理投资备案手续208.建设项目投资备案手续已经过期209.建设项目尚未取得用地许可证210.建设项目尚未办理消防设计/验收审核手续211.建设项目尚未办理消防设计/验收备案手续212.建设项目不符合国家产业政策213.建设项目未向固定资产投资主管部门办理投资备案或核准手续214.危险化学品、矿山企业的建设项目等未办理安全评估和安全批复手续215.危险化学品、矿山企业的建设项目等未办理安全设施竣工验收216.建设项目未完成节能评估和批复217.建设项目尚未办理水土保持方案218.建设项目尚未办理河道管理及防洪评价219.建设项目尚未办理地震安全评价十八、公司的环境保护220.公司的建设项目尚未办理环保评价手续221.公司的建设项目尚未取得环保批复222.公司的建设项目环境状况发生重大变更，未能重新办理环评审批手续223.公司的建设项目环评通过后超过五年未施工，后未重新办理环评报批手续224.公司的建设项目越级取得环保批复225.公司就建设项目配套的环保设施不符合有关规定226.公司就建设项目配套的环保设施未投入使用227.建设项目试生产未经过环保部门批准228.建设项目投入试生产满三个月尚未办理环保验收手续229.租赁物业内建设项目未履行环保手续230.公司未领取排污许可证231.公司将产生严重污染的生产设备转移给没有污染防治能力的单位使用232.公司存在严重污染情况233.公司历史上因环保违法遭到处罚十九、公司的安全生产情况234.公司发生安全生产事故二十、公司的保险情况235.公司（特别是运输经营企业），尚未对车辆投保车身险、第三者责任险236.公司未投保应当投保的保险二十一、公司的税务237.公司未办理税务登记证238.公司的经营活动与申报纳税地址不一致239.公司的税务优惠待遇可能面临风险240.公司的税务优惠待遇尚待当地主管税务机关的确认241.公司因作为外商投资企业享受的所得税减免优惠待遇可能被追缴242.公司因作为外商投资企业享受的进出口设备减免待遇可能被追缴243.地方政府给予的税收优惠缺乏法律依据244.公司以未分配利润转增资本，个人股股东未缴纳个人所得税245.公司享受的税收优惠政策面临变更246.公司以评估增值转增资本，未代扣代缴自然人股东的个人所得税247.公司整体变更组织形式时未代扣代缴自然人股东的个人所得税248.公司设立时未代扣代缴自然人股东的个人所得税249.公司存在欠缴税款的情况250.土地增值税计提251.公司存在补缴巨额税款的风险252.公司享受的高新技术企业税收优惠待遇存在障碍253.公司存在重大税收依赖的情况254.公司存在纳税延迟情况二十二、公司的关联交易和同业竞争255.公司和控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间存在巨额关联交易256.公司存在非公允的关联交易（A 股）257.股东占用目标公司巨额资金（A 股）258.公司的员工的社会保险金和住房公积金系由关联方代缴259.关联交易程序违规260.关联交易行为可能被撤销261.目标公司和其股东之间存在同业竞争二十三、公司的劳动人事262.公司未办理社会保险登记证263.公司尚未与员工订立书面劳动合同264.公司未依法与劳动者签订无固定期限劳动合同265.公司签订的劳动合同缺乏法定必备条款266.公司未将劳动合同交付劳动者本人267.公司签订的劳动合同试用期超过法定时限268.公司签订的劳动合同文本不符合《劳动合同法》关于竞业禁止的规定269.公司未能为所有员工及时足额缴纳社会保险费270.公司缴纳的社保险种少于法定险种271.公司未办理住房公积金缴存登记272.公司未能为本单位职工办理住房公积金账户设立手续273.公司未及时足额缴存员工住房公积金274.改制企业员工安置不符合有关规定二十四、关于公司的诉讼、仲裁和行政处罚275.公司涉及诉讼情况276.公司涉及仲裁情况277.公司涉及的行政处罚情况二十五、关于集体资产管理278.集体企业转让协议未履行内部审批手续二十六、关于国有资产管理279.国有企业收购非国有资产未履行评估手续280.国有产权转让未履行相关审批手续281.国有产权转让价款定价不符合相关法律法规的规定282.国有企业收购国有股权未履行评估手续283.非国有企业收购国有企业未履行评估手续284.国有股权转让过程不规范285.转股后未办理国有资产等其他变更登记286.国有股东对非国有公司出资未办理国有资产评估确认手续287.非国有股东对国有公司出资未办理国有资产评估确认手续288.国有股东多出资返还二十七、关于 A 股资格289.发行人的信息披露不合规290.发行人尚未进行股份制改造291.公司的股改的折股方式影响业绩连续计算292.公司的注册资本尚未足额缴纳293.股东、发起人对公司用作出资的资产转移手续尚未办理完毕294.公司的主要资产存在权属纠纷295.公司的生产经营不符合国家法律、行政法规的规定296.公司的经营不符合国家产业政策297.公司的董事高级管理人员发生了重大变化298.公司的实际控制人发生了变更（一）299.公司的原实际控制人去世300.公司的实际控制人通过返程投资方式境外持股301.公司的独立董事资格不符合有关法规规定302.公司历史沿革中的国有股权转让未获得国有资产主管部门的书面批准303.公司的个人股东巨额出资无法合理合法说明来源304.公司的外方股东为境内居民所控制305.公司历史沿革中的转股存在疑点306.公司的实际控制人持有的公司控股股东的股权被质押307.公司股东为合伙企业308.公司的股东包括信托公司，信托公司的投资资金来源于第三方309.公司的直接、间接股东人数超过200 人310.公司的独立经营能力性存在瑕疵311.公司的资产完整性存在瑕疵312.公司的人员独立性存在瑕疵313.公司的财务独立性存在瑕疵314.公司的机构独立性存在瑕疵315.公司的业务独立性存在瑕疵（二）316.公司与控股股东及其控制的关联方之间存在同业竞争317.公司的独立性存在瑕疵（一）318.公司的机构尚未规范319.公司的董事、监事、高级管理人员不具备任职资格320.公司的内控制度存在缺陷321.公司曾违规发行股份322.公司曾存在严重违法状况323.公司曾在上市申报过程中造假324.公司报送的发行申请文件存在缺陷325.公司曾涉嫌犯罪326.公司存在违规担保情况327.公司存在违规担保情况328.公司存在被控股股东及其关联方占用大量款项的情形329.公司的资产负债率较高330.公司的财务状况混乱331.公司历史上发生过会计政策变更332.公司的关联交易存在重大隐患333.公司的利润不符合发行条件334.公司的现金流或营业收入不符合发行条件335.公司的总股本不符合 A 股发行条件336.公司的无形资产比例不符合 A 股发行条件337.公司最近一期存在未弥补的亏损338.公司的经营成果对税收优惠存在严重依赖339.公司享受的地方税收优惠政策无合法依据340.公司存在补缴巨额税款的风险341.公司存在对外担保风险342.公司存在巨额诉讼343.公司存在短期现金流压力344.公司的经营模式发生重大不利变化345.公司的经营收到重大限制346.公司的经营环境发生重大不利变化347.公司的近 1 个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖348.公司最近 1 个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益349.公司的特许经营权存在重大不利变化的风险350.公司的持续盈利能力存在重大风险351.特殊行业的环保核查352.外商投资企业不符合上市条件353.公司上市未达到盈利预测二十八、关于创业板发行资格354.公司为非股份公司355.公司拟变更募集资金投向356.募集资金投向项目不合理357.募集资金投向项目未经充分论证358.募集资金投向项目存在经营风险359.募集资金投向项目存在财务风险360.募集资金投向资金必要性不充分。