简单粗暴一贴告诉你,在美国开公司到底要如何报税
美国纽约公司年审报税
美国纽约公司年审报税美国纽约州公司年审报税说明：纽约州政府规定，注册的公司每年要进行税务申报，每两年进行一次年检，也就是说，纽约州是一年一报税两年一年检的，基数报税，偶数报税加年检，纽约州是每年零申报，可以零申报又必须报税的州的情况是该公司的无联邦税号也就是无本地账户。
美国纽约州公司注册年检报税流程：1、名称选择注册美国公司只可注册英文名，以有限公司结尾，例如：LTD ,CO.,LTD,INC等，有限责任公司只能以Limited Liability Company，简称‘LLC’结尾。
2、股东董事 1位董事(要以自然人注册) ; 1位股东(可以以自然人或法人注册，董事股东可由同一人担任);年满18周岁有身份证明文件的人士均可以申请，没有国籍的限制。
3、注册资本一般不超过贰万股4、注册美国公司费用律师费、会计师费、制作费和咨询费、时效为15-30个工作日左右5、办理程序： 1.查名：请您确定拟注册的公司名称，经查册无重名即可使用; 2.签订委托注册合同，并预交注册费用; 3.签署注册公司的法定文件(提交给美国公司注册署); 4.全新公司注册15-30个工作日左右完成;6、登报声明在美国，申办政府证书后，纽约州LLC需要登报确定该公司成立;但如需在美国本土经营，必须后补申请联邦税号和开设本土银行帐户;7、美国相关税务美国企业必须申请联邦税号(FEDERAL TAX ID NUMBER)。
直接影响企业的税项有：州税，所得税，销售税等。
8、美国公司周年费用需要周年申报，报税则要请专业的会计师来做账报税。
9、银行账号成立公司后，您可以开设美国银行账号(对公CORPORATE ACCOUNT 和个人INDIVIDUAL ACCOUNT)纽约(New York)，美国最大的城市及第一大港，位于纽约州东南部，下辖五个区。
第二次世界大战之后纽约超越伦敦主导全球金融，但在21世纪初再次被伦敦反超，为世界上仅次于伦敦的的国际金融中心，也是整个美国的金融经济中心，是全世界的经济中心，它的一举一动无时无刻不在影响着世界。
美国如何征企业所得税
美国如何征企业所得税美国如何征收企业所得税简介企业所得税是美国政府从企业的盈利中征收的税款。
该税收的征收与管理在美国税法体系中有着重要的地位。
本文将介绍美国如何征收企业所得税的相关情况。
税收体系美国企业所得税是按照联邦税法规定征收的。
根据税法的规定，所有在美国境内注册的企业都需要缴纳所得税。
企业所得税根据不同的税率和征收方式，将企业盈利的一部分作为税收收入。
企业所得税的税基企业所得税的税基是指纳税的对象以及应纳税的收入。
在美国，企业所得税的税基包括以下几个方面：1. 居民企业：所有在美国境内注册的企业都属于居民企业，其全球范围内的收入都要纳税。
2. 非居民企业：外国企业在美国境内从事贸易或者业务时，所获得的收入也需要缴纳企业所得税。
3. 税务年度：美国企业所得税以税款年度为计税单位，通常是从1月1日到12月31日。
4. 税前利润：企业在税年内的总收入减去合法的扣除项目后的利润。
税率和计算方法美国企业所得税的税率在不同的税法规定下有所不同，通常应纳税的税率为20-35%之间，但也可能受到各种减免和抵扣的影响。
企业所得税的计算方法基于所得税表，不同的收入范围有不同的税率。
纳税义务和申报流程美国企业对于所得税有纳税义务，需要按照规定的时间进行申报和缴纳。
美国税务局（IRS）规定企业需要每年提交所得税申报表，并在指定截止日期前支付相应的税款。
减免和抵扣美国政府为了鼓励企业的发展和创新，设立了一系列的减免和抵扣政策，以降低企业所得税的负担。
比如，企业可以根据合法的抵扣项目来减少应纳税的收入，还可以享受对研发投资等方面的税收优惠政策。
审计和合规为了确保企业所得税的合规和公正性，美国税务局定期进行审计。
企业需要妥善保管和记录相关财务信息，并配合税务局的审计工作。
税收追溯美国税法体系在税收追溯上拥有延长的权力。
税务局可以对企业的财务状况进行数年的追溯调查，以确认是否存在逃税等违法行为。
结论美国的企业所得税是通过联邦税法进行征收和管理的。
推荐-在美国如何缴税税法指南 精品
美国税法指南I．应交税金联邦税收公司税：除某些适用特殊规定的免税组织和“转手”企业外，所有法人实体都应缴纳公司税。
在美国本地注册的公司须就其全球收入纳税，而外国公司通常仅就其取得的与美国经营业务有“实际联系”的收入纳税。
美国按以下累进税率征收公司税：应当指出的是，个人服务公司的全部所得均应按35％的统一税率缴税。
对照组公司可分享低收入所带来的好处。
一般而言，公司需要分四次预付其应交所得税。
当分期付款估值小于实际负债的100％时，将受到罚款。
在美国，不论企业还是个人都须缴纳所得税。
公司首先应就企业收益交税，之后，在企业收益转换为红利并分发给股东之后，股东还须就其所得分红进行纳税，合并税率大于45%。
因此，商业业务正越来越多地通过过渡实体的形式进行处理，如传统的合作公司，有限责任公司（LLC），以及某些享受税收优惠的公司（' S股份有限公司'）。
S 股份有限公司可能不会将非居民个人或非居民企业作为其股东。
由于美国预提税和分公司利润税的相互作用，美国的外资公司是无法像美国国内企业一样，从这些公司结构上得到那么多好处的。
美国过渡实体经常被非美国人用作控股公司以处理美国的和非美国的业务和资产。
美国国内纳税人和外国纳税人都可以通过使用'混合'实体进行重大税收筹划。
这些公司在一个辖区内被视为过渡实体，而在另一个辖区内则被视为应税实体。
美国法规在允许美国纳税人选择实体所需的税务法规上通常是很灵活的。
企业纳税申报和支付截止日期为当年财年结束后第三个月的第15天。
以公历年作为纳税年度的纳税人必须在3月15日前申报。
如果纳税申报的原定截止日期有要求的话，则允许6个月的申报自动延长期，此延长期仅限于申报纳税，支付截止日期不变。
资本利得税：企业应就其销售资产净收益超出销售资产净亏损的部分，或其净资本利得缴纳资本利得税，税率与常规收入的适用税率相同。
但是，资本损失只能用于抵减资本收益，损失超出收益的部分可以向以前年度追溯3年，向以后年度结转5年。
注册美国公司后的公司税收问题
注册美国公司后的公司税收问题外国人到美国注册投资经营公司，设立美国公司，通常希望了解公司注册地的税率?税收制度?征税范围?可能要承担的税金?等等，这些对于您在美国的企业经营都是非常重要的。
美国的税收管辖权由联邦政府、50个州、哥伦比亚特区和当地的县市分别享有。
美国税法分为三个层次：第一是联邦税;第二是州税;第三是地方税。
美国公司所得税的课税对象是美国公司来源于美国境内外的所得和外国公司来源于美国境内的所得，主要包括经营收入、资本利得、股息、租金、特许权使用费、劳务收入和其他收入等。
美国对公司应税所得在5万美金以下按最低税率15%最高到35%的累进税率征收，州和地方的所得税的计算方式与联邦所得税的保持一致。
外国公司在美国的商业活动，既可以通过它在美国分公司，也可以通过它在美国的子公司进行。
根据美国国内法律组建成立的公司即是美国国内公司，因此，如果一家外国公司是通过它在美国设立一家子公司(subsidiary)来从事商业活动，该子公司就被认为是美国公司。
由于母\子公司是独立的公司法人，因此海外母公司的利润通常在美国不予征税，除非是以股息的形式汇回。
但如果是通过分公司(branch)经营，分公司从在美国的经营活动中获得的收入，通常需要缴纳美国税：如果分公司的收入与在美国业务存在实际联系，其缴税方式与美国国内公司相同;与在美业务不存在实际联系的美国收入按30%的统一税率征税，除非两国间有税收协定。
由于美国这方面的规定相当的复杂，如果您有去美国开公司的计划，针对自身公司情况有实际问题，建议最好先谘询专业的美国商业律师或会计师，充分了解后以便做出正确的决定。
美国和世界上许多国家有双边税务条约，根据这些条约的规定，该国给美国公司某种税务优惠，该国公司通过其在美国的办事处或分公司从事商业活动，亦可享受某种优惠。
美国州际的所得税法差别较大，从较低的税收到将近10%(如加州)不等，对于不抽所得税的州财政收入则主要靠提高销货税、使用税税率或者提高房地产税等方式实现。
美国移民报税的流程和注意事项
【导语】美国的税收及其复杂，美国在税务⽅⾯审查得是相当严格，在美国报税⼀定要认真仔细。
所以移民美国之前，⾸先要了解的是美国税务，做好合理的税务规划。
以下是⽆忧考整理的美国移民报税的流程和注意事项，欢迎阅读！【篇⼀】美国移民报税的流程和注意事项 ⼀、美国移民报税的流程 1、收集准备纳税所需的必要信息 收集准备纳税所需的必要信息。
从雇主或者前雇主那⾥获得的税务相关⽂件，包括W2表格，财产税、学校税、部分利息、可扣除费⽤（例如医疗或者⼯作时的相关作⽤）的收据以及其他的⽂件。
2、确认需要申报的表格 由于美国的税法复杂，往往会有好⼏张不同的申请表格适合您（但每张表格的计税规则有差别），因此为了不过多的缴纳税款，选取合适的表格填写，如果对于填写哪些表格仍不确认，可以去国税局的查询，也可以咨询专业代理机构或会计师。
3、计算获得调整后收⼊ 在报税过程中，政府允许从纳税中扣除某些免税的项⽬，包括医疗保险费，车辆登记费，搬家花费，学⽣贷款利息等项⽬，同时需要提供相应的收据、票据或者付款单，来证明这些项⽬是合法扣除。
最终，从去年的收⼊中，扣除这些免税项⽬，即为调整后的总收⼊。
4、计算税额 计算税额过程中可分为应纳税额、免税额、减税额、其他应纳税额和已⽀付的税额等。
⾸先，将所有填写的应纳税额相加，扣除免税部分和减税部分，包括外国税收减免，住宅能源优惠等项⽬获得总的应纳税款。
在列出本年⽀付过的其他有关税种和已经缴纳过的税款等已纳税款后，如果应纳税款⼤于已纳税款，则需计算⽋税额；如果已纳税款⼤于应纳税款，则需计算退税额。
⼆、美国移民报税的注意事项 美国移民报税内容分为三部分：第⼀，收⼊的申报；第⼆，海外银⾏帐户和海外⾦融资产的申报，美国本⼟的银⾏帐户是不需要申报的；第三，如果在企业的股份达到了10%，企业的财务报表，也就是资产负债表和损益表也要对美国政府申报。
海外银⾏账户和⾦融资产的申报，以及企业的资产负债表的申报，申报的都是过去⼀整年你的账户曾经出现的额度，申报并不是交税，因为这是资产，收⼊才需要交税。
做美国公司报税必须了解这四点常识
做美国公司报税必须了解这四点常识美国商业税相当复杂和烦琐。
因此，许多新老板常常感到头痛。
收税的部门很多，有联邦、州和地方政府。
收税的种类也不尽相同。
联邦政府征收雇用税和收入税。
州政府征收雇用税、收入税、销售税和其它地方税。
不过，各个州和各个地方征收的税种不同，因此你还要向州和地方政府咨询有关的具体纳税要求。
一般地说，以下商业需要特殊纳税：旅馆、加油站、酒、烟、交通以及其它特殊行业税。
假如你是老板，你必须考虑以下税务问题：1、雇用税(employment taxes)如果你雇用人员，你就要按照雇用税法交纳雇用税。
为你工作的人，可以是你的雇员(employee)，也可以是独立合约人(independent contractor)。
联邦机构对这两种情况有不同的定义。
作为老板，你必须从雇员工资中把税额提取出来，为他们支付社安税、医疗照顾税以及其它税种。
政府要求你代员工提取和支付联邦税和州税。
因此，你必须定期存钱纳税。
这个时间间隔根据你的税额不同责任不同，可以是一年、一个季度、一个月或者半个月。
国税局从雇主和雇员两方面征收雇用税。
雇主和雇员分别交纳6.2%的社安税，其对雇员2007年工资的最高限额是9万7500元。
医疗照顾税的税率是所有工资的1.45%。
但是，医疗照顾税没有最高限额。
雇主和雇员必须分别交纳所有工资的1.45%。
假如你拥有公司，而且又是该公司的一名雇员，你就具有老板和雇员的双重身分。
你必须交纳雇主和雇员的两个部分的社安税，即最高达9万7500元的15.3%。
但是，假如你雇用一个独立的合约人，你要做的就是支付独立合约人费用，并填写1099表向国税局报告这个数目。
而且，你对独立和约人的纳税不负责任。
一般来说，老板有权控制雇员如何工作。
老板决定雇的是雇员还是独立合约人，但是要经过政府机构，如国税局、州税务厅、失业补偿保险代理和工人补偿保险代理的审核。
这些机构经常对独立和约人的条件和真假进行审核。
2、收入税(business income taxes)你必须为你的公司提交年收入税。
美国公司注册后需要申请税号吗
注册美国公司，没有强制要求需要注册税号，不过有一些州需要申请联邦税号，比如：加州、纽约州等。
但是注册了美国公司以后，需要进行后续就是年审和报税这两方面的事情了。
美国公司报税是需要有税号的。
美国公司年审：注册美国公司之后，每年都需要进行公司年审(有的州是两年一次年审)，建议年审一定要重视起来，一定要做。
而年审的时候并不涉及到营收或者税务问题，每年要做年审，并不一定要报税。
美国公司做年审不需要有税号。
美国公司报税：有一些州需要每年都要报税，比如加州规定公司不论盈利情况，哪怕公司亏损，最少缴纳800美金基本州税。
所以说加州、纽约州等需要申请税号，因为公司除了每年年审还要缴税。
美国公司的税号是公司缴税的唯一凭证。
美国50个州，美国公司的注册地址可以根据实际情况进行选择，如果注册美国公司不在美国实地经营，且不涉及开银行账户等等情况，可以不用办理美国公司的税号。
总之公司是否申请税号，就要根据自己实际业务而定。
不过有一点要说明，没有申请税号可以不用缴税，而一旦申请了税号，每年必须要报税，没有盈利也必须进行零申报。
美国报税小结：
美国公司报税和中国公司报税还是有很多区别，一个最大的区别，就是“自主报税、诚信报税”。
美国报税没有人查你真正的交易流水，美国也没有发票，公司报税完全是由专业会计师提交一份填好的表格，然而这表单中填写多少是自愿和诚信问题。
悠扬国际主营业务：美国、英国、香港、塞舌尔公司注册、美国、英国公司年审报税注销及公司变更等，全球商标注册，美国、英国条形码注册，美国，英国公司文件、个人文件大使馆认证。
需要办理可以直接扫码咨询！。
注册美国公司后需要承担哪些缴税义务
注册美国公司后需要承担哪些缴税义务如果在美国注册公司，我到底要承担什么样的缴税义务?好像在注册美国公司后，所需缴纳的税收情况已经成为一切注册程序启动之前，注册人最关心的问题。
除了公司维持过程中需要正常办理和缴纳的费用外，税收的确是成为了另一主题。
作为非美国公民，想在美国注册公司来拓展业务，以现在美国较为流行的公司形式LLC(Limited- Liability Company,简称LLC)为例，税制大体是这样的：美国的税收分为洲税和联邦税，顾名思义，有些类似国内的地税和国税。
一般情况下，注册美国公司后若是离岸公司经营，联邦税是可以不缴纳的。
但是，美国各个州各自的洲税税制是不同的。
基本上每个州都会有一个最低缴税金额，但缴税金额的多少，则州不同情况也有所不同。
给大家举一些例子：例如大家耳熟能详的注册特拉华州公司，这是美国面积第二小的州，但却是极为受欢迎的一个美国公司注册所在州，世界许多知名公司在这里注册过自己的公司，并且三分之一的纽约证券交易所和美国证券交易所上市的公司也都在美国特拉华州注册过公司。
很多人会问我，为什么?而我给出的答案是：特拉华的税制，尤其是对海外人士，其优惠和灵活程度是极占优势的。
每年只需缴纳一项特许经营税即可，金额大概在几十美金左右。
很多客户还会问我，那有没有不用交税的州?答案也是肯定的。
美国有少数的州在离岸经营的情况下，是不需缴纳洲税的，例如内华达州。
内华达州的税制也是相对灵活并具有吸引力的，近日来，这个州已成为美国公司注册的另一热门选择。
在美国注册公司，税制相对优惠的州，就是上面我所说的两个州，其他州一般都有一些州最低缴税金额。
给大家举几个例子：在美国纽约州注册公司，最低报税为一百多美金，在美国加州注册公司，最低报税为八百多美金，在美国马萨诸塞州注册公司，最低报税为五百多美金，每个州的金额是不同的。
来源于。
美国公司注册后报税需要提供资料有哪些
美国公司注册后报税需要提供资料有哪些编辑：伊顿法律事务所美国吸引着全球各地的人才汇聚，使得那里的经济发展越加发达，拥有一家美国公司对企业和投资者来书都是具有相当大的诱惑，使得现在注册美国公司变的十分火热。
按照美国方面的规定，国内的公司在进行注册和运营后需要对公司进行相关的年检和税务申报。
美国公司报税需要提供的资料：1.公司的营业执照；2.公司的税号文件；3.公司的董事信息；4.公司上一次的报税记录；5.公司的银行流水（一年的）。
美国公司报税流程：提供单据→整理单据，账务处理→做账完毕→交由核数师审计→审计完毕→报告交股东签署→会计师持签署的审计报告去美国政府报税→相关文件返还客户。
美国政府对美国股份有限公司的规定：每一个股份有限公司在其会计年度终了之后的二个半月内均需向联邦申报其年终营业所得税. 一般而言在计算净盈余或亏损时, 股份有限公司与其他的个人公司或合伙企业在形式上并无多大的差别, 只是政府对于股份有限公司有些特殊的规定:1、股份有限公司从其他非相关企业的股份有限公司收到的股息,其85%是免税的收入, 如果是相关企业的股份有限公司, 则是100%的免税.2、联邦政府允许股份有限公司, 如果其股东人数少于15人, 而且只发行一种股票, 可依法申请以小型企业、公司的名义将公司的盈利或亏损, 依各股东的股息分摊比例转由各股东在其个人所得税中申报, 如此可免去被重复课税, 或可利用公司的亏损与个人的收入相抵, 而达到最低课税率的目的.3、股份有限公司可设员工退休金的制度或利润分享的制度, 前者每一个雇员, 可由公司给予相当于其一年总薪资的25%或32700元, 择其中之少者. 公司所支付的该基金的金额可作为费用, 后者则视公司每年的盈余而定若有亏损则无利润可分.4、股份有限公司捐赠与慈善机构的金额, 每年不得超过其年终净利的5%, 超过的部分可以在以后的五年内扣减. 此处所谓的净利在计算时不得包括下列几项扣减额: 慈善机构的捐献, 股息收入的减免额, 任何以前年度亏损的抵消数额.5、年终净亏损额可以用来与以前的三个会计年度或以后的七年的净利相抵.6、其所分发的股息, 不能作公司的费用, 而股东则应在个人所得税中列为股息收入.7、股份有限公司的课税率是采取累进税, 其净利的第一个25000元的税率是15%, 第二个25000是19%, 第三个25000是30%, 第四个25000元是40%, 超过十万元的部分则以47%计算.。
美国公司注册后需要了解的美国商品销售税和公司所得税
美国公司注册后需要了解的美国商品销售税和公司所得税美国公司注册后需要了解的美国商品销售税和公司所得税.注册美国公司后，公司都需要按时进行年审报税，作为公司运作的长期保障，由于公司税务所涉及的领域比较专业，众多公司投资人士，对于公司税务缺乏认识，以下详细介绍美国公司成立后，公司税务的基本概况。
美国公司主要缴纳公司所得税和销售税。
美国公司所得税是对美国公司的国内外所得和外国公司来源于美国境内的所得征收的一种税。
分联邦和州地方两级征收，是美国除个人所得税和薪工税外的第三大税种。
公司所得税开始于1913年3月1日的联邦公司所得税法，到1916年才成为一个正规化、永久性的税种。
（1）纳税人。
公司所得税以美国公司和外国公司作为纳税人。
美国税法规定，凡是根据各州法律而成立，并向各州政府注册的公司，不论其设在美国境内或境外，也不论其股权属谁，均为美国公司。
凡是根据外国法律而成立，并向外国政府注册的公司，不论其设在美国境内或境外，即使股权的全部或部分属于美国，都是外国公司。
（2）课税对象、税率。
美国公司所得税的课税对象是美国公司来源于美国境内外的所得（即全球的所得）和外国公司来源于美国境内的所得。
上述所得主要包括：经营收入、资本利得、股息、租金、特许权使用费、劳务收入和其他收入等。
销售税是美国州和地方政府对种类商品及劳务按其销售价格的一定比例课征的一种税。
美国的销售税是在19世纪营业税的基础上演变过来的。
1921年，西弗尼亚州率先开征零售销售税。
那时的零售销售税是对一切工商业的销售收入额征收，税率很低。
目前，全美国已有46个设置了销售税，销售税已成为州政府的主要财政收入来源，占州政府税收收入的40%以上。
美国地方政府也征收销售税。
销售税包括普通销售税和零售销售税。
普通销售税以从事工商经营的个人或者企业为纳税人，以出售商品的销售收入或劳务收入作为课税对象，采用比例税率。
在美国开征普通销售税的州之间差异及变化较大。
普通销售税以商品或劳务流转的全过程为征税环节，实行从生产到消费每流转一次，就征收一次税的原则。
在美国加州注册公司需要在内地纳税吗
在美国加州注册公司需要在内地纳税吗？
我国内地人源于离岸公司的收入必须在内地纳税。
中华人民共和国个人所得税法第 1 条规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满 1 年的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满1 年的个人，从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
个人所得包括：工资、薪金所得；劳动报酬所得；利息、股息、红利所得；财产租赁的所得；财产转让所得；偶然所得。
根据新所得税法第45条规定“由居民企业，或者由居民企业和中国居民控制的设立在实际税负明显低于本法第四条第一款规定税率水平的国家（地区）的企业，并非由于合理的经营需要而对利润不作分配或者减少分配的，上述利润中应归属于该居民企业的部分，应当计入该居民企业的当期收入”，此部分收入应该在中国纳税。
中国大陆居民实际控制的离岸公司与内地公司交易有关联交易
根据所得税法第41条、其实施细则109条、中国税收征收管理法实施细则第 51 条、税收征管法第 36 条所称关联企业，是指有下列关系之一的公司、企业和其他经济组织：
（1）在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥
有或者控制关系；
（2）直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制；
（3）在利益上具有相关联的其他关系。
如果内地人控制的离岸公司存在上述情况，则属于关联交易，那么都需要在内地纳税。
来源于。
美国公司怎么年审报税
港宜商务-专业办理年审服务商
如何办理特拉华公司年审
美国公司年检时间一般为注册成立公司后一年。
而特拉华公司（德拉瓦公司）年检时间为比较特殊，是固定在每年3月1日之前。
也就是说2月份年检是最佳时间
准备以下材料：
1.提供股东董事信息
2.注册股份
3.股东占股比例
美国公司年检注意事项
1、公司年审，年报：按照要求提供资料，不要超期年检，避免罚款。
2、法定注册代理人：是在美国成立公司的必备条件，第一年免费，从第二年起开始，按年
度收取；
3、文件和服务费用
年检费用：
A、如注册美国公司后如不在美国经营，没有和美国产生贸易往来，则无需做帐和交税，但是要报税，可以进行零申报。
美国各州情况不同年检所需费用也不同。
B、如注册美国公司后在美国本土经营：产生费用就要交税，并且需要美国会计师来做帐，
特拉华公司年检怎么办理？
1.政府相关文件的续费，包括董事和股东资料的确认以及公司各管理职位；保证公司在政府记录完整。
2.公司注册地址的登记；
3. 税务相关的会计申报和交纳。
特拉华公司年检多久办好?
港宜商务-专业办理年审服务商 美国特拉华公司年检/年审截止日每年3月1日前（LLC为6月1日前)，年检10个工作日办理完成。
美国加州洛杉矶注册公司所要交的税类及税率
听和国际
美国加州洛杉矶公司所要交的税类及税率
随着经济的发展，越来越多的公司都希望走向国际。
有很多公司都希望在美国加州的洛杉矶注册分公司。
听和国际的服务包括：
1. 查找、注册美国公司名称
2. 在美国加州州务卿注册公司
3. 在美国加州洛杉矶郡注册多个可选公司名称（如果需要）
4. 完成各项法律所规定的步骤
在美国洛杉矶注册公司有以下好处：
1、美国公司名称选择自由；
2、美国法律完善，公司运营收到法律保护和监管；
3、美国没有外汇管制，资金进出自由；
在美国加州洛杉矶注册公司需要以下相关资料：
1、提供股东护照或身份证复印件；
2、提供多个美国公司名称，如无重复则可申请；
3、提供其公司主席、总裁、董事长、秘书、财务主管姓名；
4、申请注册公司的每个股东所占的股份比例（%）。
美国洛杉矶公司的种类
美国洛杉矶公司注册费用
美国洛杉矶公司注册总费用包括政府注册证书费用、材料费、公司印章、速递和专业注册服务费用
注册美国洛杉矶公司的付款方式
标准报价50%作为定金，余款在注册洛杉矶公司完毕取文件时支付；
注册洛杉矶公司，阁下可领取
1、美国加州政府颁发的公司特许证；
2、美国加州洛杉矶公司组建法规；
3、美国加州洛杉矶公司构成法规；
4、美国加州洛杉矶公司股票；
5、美国加州洛杉矶公司印章；
6、美国加州洛杉矶公司有关决议表格。
纽约州公司形式与税收
纽约公司的形式和报税无论您是创业还是从别人手中买生意，作为业主，您应有些税务常识，按联邦和州税法缴税，而缴税的义务取决于您的公司形式。
以下为公司的主要形式。
“个人公司”（SOLE PROPRIOTOR）这是最简单的公司形式，属个人拥有和操作，业主对生意有绝对决定权。
个人对公司的债务负责，债权人和贷款人可追述债务到私人财产。
公司的贸易名称（TRADE NAME）﹐可以用业主的真实姓名以外的名字，如张三先生可用贸易名字-“洪大贸易公司”作公司的名称。
个人公司要到县办公室注册，注册后要把个人公司注册书挂在办公室内。
个人公司的税务﹕个人公司在联邦个人税的C 表报告生意收入和税务义务，纽约的居民用IT-201表，非纽约或部分时间居住在纽约的居民用IT-203表报告收入和税务义务。
如业主的收入多，要用IT-2105表按季交予估税。
“合伙人”（PARTNERSHIP）两人以上可以组成合伙人。
股东贡献给合伙人财务、劳工和技术，分享合伙人利润，承担损失。
合伙人容易建立，也不受政府的太多制约。
像个人公司一样，每个合伙人以公司和个人财产承担公司的债务。
合伙人之间应订和约，但法律不强求订和约。
合伙人也可以组成有限合伙人的形式（LIMITED PARTNERSHIP）。
这种形式的合伙人主要合伙人以公司财产与个人财产承担公司债务，债主不追述有限合伙人的私人财产。
合伙人可以是联合组织（GROUP POOL），合资（JOINT VENTURE）﹐合伙人可以按合同规定或法律规定解散。
合伙人报税：合伙人用1065表报联邦税，IT-204表报州合伙人税。
合伙人的股东收入并在个人税中报交。
个人公司和合伙人在纽约市要交非公司税（UNINCORPORATED BUSINESS TAX）。
“有限责任公司」和「有限责任合伙人”纽约州允许有限责任公司（LLC）和有限责任合伙人（LLP）在本州作生意并允许外州注册的LLC和LLP在纽约州做生意。
有限责任公司可以是一人或多人，每个成员都对公司负有限的责任。
美国企业所得税制度
2022 年美国企业所得税制度,美国的税收政策美国的税收制度美国自独立以来，经过两百多年的发展，已形成为了一套较为完善的税制体系及税务管理体系，对正处于税制改革和征管改革攻坚时期的我国，有不少有益的借鉴和启示。
税收制度美国联邦和州共开征 80 多个税种，实行以所得税为主体的复合税制。
在美国联邦财政收入中，个人所得税约占 35%，社会保障税约占 30%，公司所得税占 7%摆布，其他税占 7% 摆布，非税收入占 20%摆布。
一、个人所得税。
美国征收联邦个人所得税，除阿拉斯加等 7 州外的各州还征收州个人所得税。
(1)美国个人所得税征收遵循属人原则，凡美国公民，均就其来自美国国内外的所有收入纳税 ;非美国公民的外国人，只就其来自美国国内的收入纳税。
(2)课税范围主要包括：雇员的工资、薪金、退休金;独资或者合伙经营取得的商业利润 ;利息、股息、租金、特许权使用费、资本利得、农业收入及其他收入。
(3)联邦个人所得税实行 15%-39.6%的五档税率。
非居住的外国人在美国取得的与工商业活动直接有关的所得，比照美国公民合用的累进税率纳税 ;取得与工商业活动无直接关系的所得，除税收条约另有规定外，按 30%的比例税率纳税。
州个人所得税税率普通为 1%至 11%。
(4)应纳税所得额为纯所得减去减免项目后的余额，纯所得为调整毛所得减去扣除项目后的余额，调整毛所得为总所得减去不予计列项目和经营费用后的余额。
总所得中不予计列项目有：资本利得的半数，州和地方政府公债的利息，雇主提供的医药费，教师的讲学金，失业救济金，慈悲机构赠予的救济款，亲友馈赠的礼金，战争负伤抚恤费，债务支出、债权收入等。
从调整毛所得中可以扣除的项目，分为标准扣除和分项扣除，标准扣除是对单身或者夫妻联合申报分别核定一个普遍性的减免额 ;分项扣除的项目包括州与地方政府的税款、抵押借款、医药费、给慈悲机构的捐款、幼儿保育支出、工会会费、意外事故损失、与工商业有关的直接费用支出等。
注册美国特拉华州公司年审报税资料和流程
注册美国特拉华州公司年审报税资料和流程
在美国特拉华州成立公司之后，公司每年都需要按时进行年审报税事宜，这关系到公司长期的运作。
逾期不进行年审报税，公司将会被罚款，长期不进行年审报税，公司将会自动注销，其后果是公司股东和董事将在3年内不再有资格成为公司法人，3年之后才可恢复。
美国公司年审报税的内容：
1、公司注册证书的续签
2、公司股东和董事资料的确认以及公司各管理职位
3、公司注册地址的登记
4、公司秘书的续签
5、公司税务相关的会计申报和缴纳
美国特拉华州公司年审资料：
1、美国公司注册证书复印件
2、公司章程一本
3、公司股东更改文件复印件
4、公司增资文件复印件
5、公司名称更改分印鉴
6、公司股东和董事省份证明或护照复印件
7、成立美国公司的全套文件复印件
美国特拉华州公司报税：
1、在美国特拉华州成立公司后，不在美国本土进行商业行为，没有与美国产生贸易往来，则公司不需要做账和交税，但公司每年需要按时进行报税，可以进行零申报。
其费用依据政府所出具的单据为准。
2、在美国特拉华州成立公司之后在美国本土经营，所产生的费用是需要交税的，需要美国会计师进行做账，其费用依据公司的收入情况而定。
美国公司的税收类别：联邦税、州税和地方税；从税种看，有个人收入所得税、公司收入所得税、社会安全福利保障税和健康医疗税、销售税、财产税、地产税、遗产税、礼品税、消费税等；从税率看又分为单一税率、累进税率和递减率税；在税收的计量上有可分为从量税和从价税。
来源于：伊顿法律事务所。
美国公司成立之后该如何进行报税的相关问题
一、注册公司以后，我怎么报税？如果您注册的是INC类型的公司的话，一年要报一次公司税，即便是公司没有运作，也要进行“零”申报。
申报年度是从您注册公司的日期开始起算，举例来说，如果您的公司是16年4月12日成立，那您的第一个会计年度是2016年4月12日到2017年3月31日，公司报税的截止日期就是2017年7月15日。
如果您注册的公司是LLC类型的话，申报年度是从1月1日到12月31日。
LLC的特别之处是，每年的3月15日之前需要申报一个Partnership Return，总结一年的经营情况，但是无需交公司税。
由于LLC无需缴纳公司税，全部都流转到个人身上报税，所以缴税截止日就是当年个人税的截止日。
二、除公司税，还要缴哪些税？截止日是几号？公司除了一年一度的公司税，最基本的还有人工税和销售税，这两种税一般都是一个季度报一次。
人工税是指当您的公司有员工出支票（W2表格）的时候需要交的税，一个季度一报，报税截止日分别是4月30日（报1/2/3月份的人工）、7月31日（报4/5/6月份的人工）、10月30日（报7/8/9月份的人工）、1月31日（报10/11/12月份的人工）。
销售税是指当您的公司有申请销售执照时需要交的税，一个季度一报。
当您的公司有销售业务时，需要代政府收取该州的销售税，然后一个季度申报一次。
三、听说要买劳工保险，劳工保险是怎么回事？所有在美企业，在雇佣员工之前都必须先购买好劳工保险，以防工人在工作中受伤。
这是各州政府的硬性规定。
如雇主不买劳工保险，是不能雇佣员工并出工资的。
各州政府对此监管非常严格，一旦发现了没有购买保险就出工资的情况，雇主将被州劳工局处以重罚。
四、交那么多税，那公司一年的税费岂不是很高？这个要从公司的三个主要报税活动分别来说：公司税，公司只有在有利润产生的情况下才要交公司税。
具体解释就是，您的公司总收入减去您的成本，最终剩下的利润才用来计算公司税。
人工税，人工税是只有在公司有雇佣员工、且有出W2的情况下才须申报。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
简单粗暴一贴告诉你，在美国开公司到底要如何报税
随着越来越多来自中国的创业者踏上美国的土地，如何在美国给自己的公司报税成为了不少中国企业家需要面对的问题。
面对美国国税局IRS的步步紧逼，如何正确的报税成为不少人发愁的事。
今天就来谈一下如何在美国给公司进行报税。
在美国，公司主要分为两大类：
•有限责任公司
•无限责任公司
无限责任公司
Sole Corporation(独资公司)
独资公司的起步比较简单，不需要提交任何表格，就可以开始经营了。
公司报税也不难，就是在个人报税的Form1040 Schedule C上报就行。
这种公司形式创立最简单，也最容易撤销。
LLC(有限责任公司)
在默认情况下，LLC将不会被IRS认为是报税个体进行报税。
简单的来说，就是在报税的时候LLC本身将不会以公司的身份参与税金缴纳，而是直接计入企业公司老板的个人所得税进行报税。
换句话说，就是公司收入直接计入个人收入，按照个人收入进行报税。
但是需要注意的是，LLC创始人的人数会影响其报税的方式。
当公司只有一个创始人时，公司使用Form 1040 Schedule C进行报税。
而当有两个创始人时，公司则按照Partnership的方式进行报税。
依照美国的公司法，在美国的Corporation分为C Corporation 和S Corporation两种。
理所当然的，Corporation报税也就分为C Corporation 和 S Corporation两种。
下面我们就分来讨论着两种公司报税方面的不同。
C Corporation
根据美国的法律，如果想要成立一家公司，除非特别申请，公司默认形式就认为是C Corporation。
所以，C Corporation是股份有限公司的标准型公司。
C Corporation的好处是股东不必向该公司的债务和义务负个人责任。
C Corporation是由股东、董事等等人员构成，而且C Corporation是无期限的，永久性的存在。
如果公司在未来想上市的话，那么C Corporation最适合不过了。
如果想要公司转型为S Corporation，则必须向IRS申请Form 2553表格进行更改，之后公司才会变成S Corporation。
在报税时，C Corporation是作为独立的法人实体进行报税。
报税时，需要填写Form1120按照企业进行报税，不论收入多少，税率为净利润的21%。
但是，按照美国的税务规则，C Corporation和公司股东面临着被IRS双重征税的问题。
简单的来说，就是挣到的钱要按照公司交一次税，然后这笔钱从公司里拿出来，股东也必须缴纳个人所得税。
这个双重税制成为C Corporation的最大弊端。
所以C Corporation 报税时一定要做好报税计划，进行合理避税。
S Corporation
S Corporation是另外一种公司类型。
和C Corporation 不同，S Corporation最多只能允许公司有100个股东，而且仅限美国公民和绿卡持有者进行注册。
S Corporation的运行比较繁琐，需要定期召开股东大会并且做会议纪要。
在税务方面，S Corporation的税务申报方式和C Corporation略有不同。
不同于C Corporation需要按照企业角色进行保税，S Corporation企业本身并不需要缴纳税金。
但是，S Corporation的股东将会依照公司的盈利或者亏损缴纳税金，报税时所填写的税表是Form 1120-S。
相比于C Corporation，S Corporation缺点是报税规则相对复杂，如果一个公司在多州有业务运营的话，将会面临比较复杂的报税规则。
需要注意的是，美国的税务规则在世界上是出了名的复杂，稍有不慎，就有虎视眈眈的IRS立刻上门追查。
所以，建议在在公司保税方面一定要咨询专业报税人士，一面误入歧途惹来不必要的麻烦。
提供美国50州公司注册，公司税与个人税的申报，远程海外高净资产报税、国税局罚款减免抗辩，及各种疑难税务申报和财务规划问题，记账发放工资，注册商标以及美国投资等咨询。