海关验证稽查测试表
出入境船舶卫生检疫查验所需表格
中华人民共和国出入境检验检疫Entry-Exit Inspection and Quarantine of the P.R.C.国际航行船舶入境检疫申报书Entry Quarantine Declaration for International Voyages 本申报书由代理或船方在入境前申报编号No附录C 入境船舶检疫申报书QUARANTINE DECLARATION FOR ARRIV AL────────────────────────────────────────船名（航次）Name of Ship 国籍Nationality本港是否采购食品？Will any food be taken at this port？否NO □；是YES □.本港是否采购饮用水？Will any fresh water be taken at this port？否NO □；是YES □.如果有，请填写《船舶购置食品、饮用水报告单》。
If yes，please fill the “FOOD AND WATER FROM LOCAL SUPPLIER”.2.本港是否有船员离船Will any crew sign off at this port？否NO □；是YES □.有船员离船，是否携带以下特殊物品？If yes，anything below will be taken from the ship？动物产品Animal products □动物尸体标本Animal carcasses and specimen □土壤Soil □血液或血液制品Blood or blood products □生物产品Biological products □3.伴侣动物Pets/Birds：无NO □；有YES □.如果有，请填写下表。
If yes，please fill the form below.4.本港是否有船舶废弃物移下？Will any vessel waste be discharged at this port？否NO □；是YES □.5.垫舱物料dunnage：无NO □；有YES □.船长签名/Signature and stamp 日期/DateAN APPLICATION FOR DISCHARGING BALLAST WATER1 、本申请书与《压舱水申报单》一并使用。
海关认证内部审核查检表--第二小组
√
海关信用认证内部审核检查表
检查时间
2018年10月31日
检查人员
陈俊业、郭明
检查项目
检查内容
检查记录
结果评价
内审制度
（1）设立专门的内部审计机构或者岗位，或者聘请外部专职人员独立对进出口业务等实施内部审计。
已建立《内部审计控制管理办法》，由品质管理部负责组织，各内审员均为熟悉出口业务流程和内部质量管理的管理人员。
√
信息安全
（3）有专门程序或者制度，保护系统和数据，有数据恢复、备份等手段防止信息丢失，应用反病毒软件和防火墙技术。
有专用的信息机房，配置了信息服务器、备用电源，机房门上锁，信息专员管理，其他无关人员无法进入。信息服务器通过后台运行进行杀毒、数据备份、运行监控、预警（温度、病毒查杀、密码更改、账号登陆安全），确保信息安全。
《上网用户清单》 有电子档，上网账号共有263个。OA账号、电算化系统（U8）账号： 有电子档，OA账号394个，U8账号230个。《U8、OA、监控、电脑、网络等信息系统及设备运行情况IT组自查登记表》 抽查2018年9月7日到10月27日的登记表，内容格式符合。
办公系统的管理：每个授权使用人员有独立授权的账号和密码，进入系统时凭借账号密码进入，IT信息科定期进行备份和维护，抽查信息科每月发出的满意度调查、定期对各部门使用的电脑进行除灰尘通知。均符合要求，未发现异常情况
√
（2）每年至少内审1次，建立内审书面或者电子档案。
查《内审计划》，本次审核计划内容分工明确。为确保审核实施的有效性，内审组长由关务负责人陈健担任。
√
责任追究
（1）建立对出口业务发现问题或者违法行为的责任追究制度或者措施。
海关验证稽查测试表格
《海关验证稽查测试表》填制规一、总体要求：《海关验证稽查测试表》为稽查组制作的记录验证稽查测试情况的文书。
稽查组应如实记录验证稽查控制度调查、符合性测试、实质性测试等关键作业环节的实施情况，包括稽查围、适用程序、采取方法、稽查结果等容，并连同稽查过程中抽取审查的账簿、单证复印件等相关资料入卷归档。
二、填制规：（一）35个指标对应的【验证结果】及【验证过程】（有随附材料的，注明随附材料）。
【验证过程】填写稽查组实施适用程序及采取方法等容，注明附随材料的名称、种类、页数、保存方式等。
【验证结果】有三个选项“是”、“否”及“不适用”，根据实际情况选择其一。
指标1，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人制度文件，询问了被稽查人负责人和报关、财务、生产等部门负责人，随附材料有：被稽查人制度汇编复印件、岗位分工和职责说明、组织机构图复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标2，填制方法同指标1。
指标3，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人进出口部（报关部）岗位职责分工制度，检查了报关单证资料、报关专用章、电子口岸IC卡的授权审批制度和执行情况，询问了报关部门负责人和有关岗位人员，随附材料有：被稽查人进出口部管理制度、岗位授权审批表复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标4，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人会计制度，检查了会计岗位职责分工情况，询问了会计部门负责人和专门会计人员，随附材料有：被稽查人会计制度、会计岗位职责分工制度、岗位授权审批表复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标5，验证过程，一般表述为，“稽查组实地观察了被稽查人账簿单证的保存情况，询问了有关人员，抽取最近一年报关单证及其对应的账簿记录进行穿行测试，随附材料有：最近一年报关单证及其对应的账簿记录抽样复印件。
海关验证稽查作业标准
海关验证稽查作业标准（试行）第一章总则第一条为了明确验证稽查工作内容，规范验证稽查工作程序，统一验证稽查工作方法，根据《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》（以下简称《稽查条例》）、《中华人民共和国海关企业分类管理办法》、《海关稽查操作规程》等有关法律、行政法规、规章和制度，制定本标准。
第二条本标准所称验证稽查，是指依据海关法律法规和其他海关管理规定，运用稽查手段验证、评估企业守法状况和贸易安全情况，监督企业进出口活动，为企业分类管理或其他企业资质评定提供保障的稽查执法行为。
第三条对申请海关AA类管理类别或其他资质的企业实施的验证稽查，适用本标准。
第四条海关总署稽查司负责对验证稽查工作的指导、监督，直属海关负责验证稽查工作的组织实施。
第二章验证稽查的内容和方法第五条实施验证稽查原则上以《稽查通知书》送达之日起前1年内被稽查人的全部进出口活动为稽查范围。
第六条稽查人员应当按照《海关验证稽查测试表》（附件1）的指标要求，验证被稽查人以下与进出口活动有关的情况：（一）内部控制：被稽查人在组织机构、会计系统、进出口代理、内部审计等方面是否具备健全、有效的内部控制制度。
（二）财务状况：被稽查人在生产经营、税款及债务偿付等方面是否具备稳定、良好的盈利能力和财务偿付能力。
（三）守法状况：被稽查人在验证稽查年限范围内有无涉嫌走私、违规或其他不符合海关管理要求的行为。
（四）贸易安全：被稽查人在场所、人员、货物、商业伙伴等方面是否具备健全、有效的贸易安全管理制度。
第七条被稽查人符合《海关验证稽查测试表》全部适用指标要求的，或者按期完成规范整改并符合指标要求的，海关确定其通过验证稽查。
第八条稽查人员应当在调查了解被稽查人的经营性质、组织结构、业务特点、经营状况和行业状况等基本情况的基础上，对内部控制类指标和贸易安全类指标进行符合性测试，评价其健全性和有效性。
稽查人员应当采用下列方法进行符合性测试：（一）检查被稽查人与进出口活动有关的内部控制和贸易安全管理制度的相关文件资料；（二）询问有关人员；（三）观察被稽查人的内部控制和贸易安全控制措施的实际执行情况；（四）对某项制度或业务流程进行穿行测试；（五）其他合理方法。
海关认证企业文件记录检查表(高级认证)
四、外部对企业的审计、证明文件类
1
审计报告
审核是否符合第12项“会计信息”、第13项“偿付能力”、第14项“盈利能力”、第15项“缴税能力”涉及的标准。
书面或电子文档
2
公安机关出具的关于企业法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员和财务负责人连续2年无故意犯罪记录的证明，或企业出具的自我声明（仅企业法定代表人或负责人均为外籍人员的情况适用）
1
内部培训记录
审核是否符合第2项“海关业务培训”、第11项“信息安全”、第26项“人员安全”、第31项“危机管理”涉及的标准。书面或电Βιβλιοθήκη 文档2内部审计档案
审核是否符合第6项“内审制度”涉及的标准。
书面或电子文档
3
以往对进出口业务发现的问题或者违法行为进行责任追究的记录（如有）
审核是否符合第7项“责任追究”涉及的标准。
审核是否符合第24项“场所安全”涉及的标准。
书面或电子文档
10
来访登记记录
审核是否符合第25项“进入安全”涉及的标准。
书面或电子文档
11
对发现可疑人员或恐怖分子的奖励发放记录（如有）
审核是否符合第25项“进入安全”涉及的标准。
书面或电子文档
12
员工清单（包含姓名、出生日期、身份证号码、担任职位）
审核是否符合第26项“人员安全”涉及的标准。
书面或电子文档
11
检查、阻止未载明的货物和未经许可的人员进入场所、货物装卸和储存区域的制度和程序
审核是否符合第24项“场所安全”涉及的标准。
书面或电子文档
12
对员工进行身份识别和进入控制的书面制度和程序
审核是否符合第25项“进入安全”涉及的标准。
QSC稽查表
QSC稽查表简介QSC（Quality System Certification）是指企业通过对质量管理体系的规范化建设和运营，获得的符合国际通行标准的质量管理体系认证，通常在质量体系内部进行内审和外审，以保证企业的质量标准和质量管理持续改进。
因此，对于内审和外审的检查，需要进行一系列的稽查工作。
本文提供了一份可以适用于多种类型的企业进行质量管理稽查工作的QSC稽查表。
QSC稽查表稽查点符合要求不符合要求管理体系文件是否齐全？管理体系文件是否能够满足要求？管理体系文件是否与实际操作相符？管理体系文件是否易于理解和应用？质量目标是否清晰？质量目标是否能够实现？质量目标是否可持续？质量目标是否被评估和监视？组织结构是否明确？责任和权限是否明确？质量职责是否明确？组织中是否有专业人员？组织中是否有足够的资源？组织中员工是否受过培训？内部沟通是否充分？客户要求是否满足？对供应商的要求是否明确？控制过程中是否有检查点？问题的解决是否能够持续改进过程？监督是否及时？绩效是否被测量和改进？绩效是否满足要求？绩效的持续改进是否被明确？内审是否进行？内审是否充分？外审是否进行？外审是否充分？稽查的和意见是否被记录下来？是否逐步实现了质量目标和计划？是否建立了逐步改进质量管理体系的计划？稽查点说明1.管理体系文件是否齐全？：检查企业是否拥有完整的管理体系文件，如质量手册、程序文件、工作指南等。
2.管理体系文件是否能够满足要求？：检查管理体系文件是否符合标准要求，并能够满足业务需求。
3.管理体系文件是否与实际操作相符？：检查管理体系文件是否与企业现实操作情况相符。
4.管理体系文件是否易于理解和应用？：检查管理体系文件是否清晰易懂，是否能够被员工理解并应用到实际操作中。
…使用本QSC稽查表可以帮助企业对自身的质量体系进行全面的检查和评估。
但是，这只是一份建议性的稽查表，企业应该根据自身实际情况进行调整和补充。
通过稽查，企业可以更好地了解自身质量管理体系的优缺点，及时发现问题并及时解决，以确保企业的持续发展和稳定运行。
HS-QR-15 内部稽核查检表 A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
內部稽核查檢表
文件編號:HS-QR-15 版本:A
內部稽核查檢表
文件編號:HS-QR-15 版本:A
昆山皓翔精密電子有限公司
內部稽核查檢表
文件編號:HS-QR-15 版本:A
昆山皓翔精密電子有限公司
內部稽核查檢表
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
內部稽核查檢表
昆山皓翔精密電子有限公司內部稽核查檢表
昆山皓翔精密電子有限公司內部稽核查檢表
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
文件編號:HS-QR-15 版本:A
昆山皓翔精密電子有限公司
文件編號:HS-QR-15 版本:A。
海关验证稽查考试表
二、填制规范:
(一）35个指标对应的【验证结果】及【验证过程】(有随附材料的，注明随附材料）。
【验证过程】填写稽查组实施适用程序及采取方法等内容，注明附随材料的名称、种类、页数、保存方式等。
【验证结果】有三个选项“是”、“否”及“不适用”,根据实际情况选择其一。
指标1,验证过程，一般表述为,“稽查组查阅了被稽查人制度文件，询问了被稽查人负责人和报关、财务、生产等部门负责人,随附材料有:被稽查人制度汇编复印件、岗位分工和职责说明、组织机构图复印件。”验证结果,稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”,本指标一般不存在“不适用”情况。
指标１1,验证过程,一般表述为,“稽查组查阅了被稽查人对实际收发货人委托事项进行书面审核记录，检查了其对货物进行核对的记录，随附材料有：对委托方事项进行书面审核的记录复印件、对实际货物进行检查的记录复印件。”验证结果,由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”,本指标“不适用”于报关企业，需列明不适用的理由。
海关验证稽查测试表
———————————————————————————————— 作者:
———————————————————————————————— 日期:
《海关验证稽查测试表》填制规范
一、总体要求:《海关验证稽查测试表》为稽查组制作的记录验证稽查测试情况的文书。稽查组应如实记录验证稽查内控制度调查、符合性测试、实质性测试等关键作业环节的实施情况，包括稽查范围、适用程序、采取方法、稽查结果等内容,并连同稽查过程中抽取审查的账簿、单证复印件等相关资料入卷归档。
海关认证企业文件记录检查表格模板(高级认证)
3
进出口单证复核或者纠错的制度或者程序
审核是否符合第3项“单证控制”涉及的标准。
书面或电子文档
4
进出口单证管理制度
审核是否符合第4项“单证保管”涉及的标准。
书面或电子文档
5
货物流、单证流、信息流的流程控制文件
审核是否符合第5项“进出口活动”涉及的标准。
书面或电子文档
6
内部审计制度
审核是否符合第6项“内审制度”涉及的标准。
1
内部培训记录
审核是否符合第2项“海关业务培训”、第11项“信息安全”、第26项“人员安全”、第31项“危机管理”涉及的标准。
书面或电子文档
2
内部审计档案
审核是否符合第6项“内审制度”涉及的标准。
书面或电子文档
3
以往对进出口业务发现的问题或者违法行为进行责任追究的记录（如有）
审核是否符合第7项“责任追究”涉及的标准。
审核是否符合第24项“场所安全”涉及的标准。
书面或电子文档
10
来访登记记录
审核是否符合第25项“进入安全”涉及的标准。
书面或电子文档
11
对发现可疑人员或恐怖分子的奖励发放记录（如有）
审核是否符合第25项“进入安全”涉及的标准。
书面或电子文档
12
员工清单（包含姓名、出生日期、身份证号码、担任职位）
审核是否符合第26项“人员安全”涉及的标准。
书面或电子文档
17
评估、要求、检查商业伙伴供应链安全的书面制度和程序
审核是否符合第27项“商业伙伴安全”涉及的标准。
书面或电子文档
18
确保供应链中货物在运输、搬运和存放过程中的完整性和安全性的措施和程序
海关常规稽查作业标准
第十四条 对经营一般贸易业务的被稽查人，稽
查人员应当重点对以下内容开展实质性测试： （一）一般贸易货物价格情况，审查货物的会计 记录、合同、发票、往来函电、完税价格及项目 调整、运保费、特许权使用费等； （二）一般贸易货物归类情况，审查货物的实际 品名、规格型号、技术参数、功能用途和以往归 类记录等； （三）一般贸易货物数量情况，审查货物的会计 记录、收发货记录、出入库记录等； （四）一般贸易货物原产地情况，审查货物的合 同、发票、原产地证明、厂商认证材料等； （五）其他需要测试的内容。
第十二条 稽查人员应当对被稽查人的内部控制
类指标进行符合性测试，评价其内部控制的规范 性，为实质性测试提供参考。 稽查人员应当采用下列方法进行符合性测试： （一）检查被稽查人与进出口活动有关的内部控 制的相关文件资料； （二）询问有关人员； （三）观察被稽查人的内部控制的实际执行情况； （四）对某项制度或者业务流程进行穿行测试； （五）其他测试方法。
第四章 稽查结果应用
第十九条 稽查人员发现被稽查人存在涉嫌走私
违规、需要追征补征税款等问题的，应当依照 《海关稽查操作规程》和《稽查部门与缉私部门 办理涉嫌走私违规线索移交办法》的规定提出稽 查处置意见。 第二十条 稽查人员发现被稽查人存在需要限期 改正情形的，应当依照《海关稽查条例》和《海 关稽查操作规程》的规定提出稽查处置意见。 发现AA类企业和单位内部控制类指标或者贸易 安全类指标不符合海关要求的，稽查人员应当依 照《海关验证稽查作业标准》对被稽查人实施规 范整改。
第二条 本标准所称常规稽查，是指海关
以规范被稽查人进出口行为为主要目的， 以风险程度较低或风险未确定的企业和单 位为重点，对一定年限内被稽查人进出口 活动实施全面核查的一种稽查工作方式。 以中小企业为监管单元 运用企业稽查手段 监督企业进出口活动 第三条 海关对与进出口活动有关并在本 关区注册登记的企业和单位实施常规稽查 适用本标准。
海关认证内部审核查检表第--四小组
己建立《供方选择评定管理办法》，明确了合作伙伴--供应商的引进、评价和定期评价的控制要求。为确保新引进供应商的守法合规和贸易安全，在新引进供应商时需要全面评价，包括资质有效性、过程控制能力、生产设备、人员能力、场所安全、运输要求、技术要求等。
查2017年新引进供应商家，现场提供《新引进供应商评估表》，供应部、技术部、品管部、仓务部对其各项指标执行情况进行评估，结果：符合。
对评估合格的供应商在合作之前签订《供需合作基本合同》、《生产一致性保证书》，附：管理体系认证证书。明确了实施要求、双方的责任和义务、合同有效期，达到有效期后，需重新评价、签订。
海关信用认证内部审核检查表
检查时间
2018年10月31日
检查人员
李学兵、朱金锚
检查项目检查内容检记录结果评价商业伙伴安全
企业有评估、要求、检查商业伙伴供应链安全的书面制度和程序。
（1）全面评估：在筛选商业伙伴时根据本认证标准对商业伙伴进行全面评估，重点评估守法合规和贸易安全，并有书面制度和程序。
（2）书面文件：在合同、协议或者其他书面资料中要求商业伙伴按照本认证标准优化和完善贸易安全管理。
查广州市松峰机械有限公司《供方综合能力评价表》、《合格供方周期评价表》、《供方注册资料》《供应商守法规范和贸易安全情况调研问卷》。每季度对合格供应商的守法合规和贸易安全进行评价。抽查2017年第1-3季度，评价结果：合格。
√
海关稽查检查记录
海关稽查检查记录 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT中华人民共和国海关检查记录（正本）关稽检（）号被稽查人名称：检查地点：根据《中华人民共和国海关稽查条例》第十四条第（二）项的规定，海关于年月日时分至年月日时分，在的协助下，对进行了检查。
检查经过及情况：检查结果：被稽查人代表意见及签字（盖章）：稽查人员签字：年月日见证人签字：见证人联系地址（电话）：备注：此件交被稽查人中华人民共和国海关检查记录（副本）关稽检（）号被稽查人名称：检查地点：根据《中华人民共和国海关稽查条例》第十四条第（二）项的规定，海关于年月日时分至年月日时分，在的协助下，对进行了检查。
检查经过及情况：检查结果：被稽查人代表意见及签字（盖章）：稽查人员签字：年月日见证人签字：见证人联系地址（电话）：备注：此件由海关留存附件货物检查情况表检查场所：备注：如有受托加工、外发加工、借出借入货物、厂外存放、他人货物存放本企业、在途货物等情形，请于检查当日提供说明。
随附资料共页。
检查场所负责人签名：稽查人员签名：《检查记录》填制规范一、总体要求：《检查记录》属于海关制作的并对外提供的稽查法律文书，共有正本、副本两联，内容须同时填写、完全一致，经海关和被稽查人双方签名、盖章确认，正本交被稽查人，副本由海关留存。
二、填制规范：《检查记录》本表的填制规范：（一）【检查地点】填写被检查的被稽查人生产经营场所或货物存放场所名称全称。
（二）【“年月日时分至年月日时分”部分】填写检查的起止时间。
（三）【“在的协助下”部分】填写协助进行检查的被稽查人代表、仓库管理、生产车间管理、财务人员的姓名及其职务。
（四）【“对进行了检查”部分】填写检查对象。
分为两种，具体格式为：“被稽查人生产经营场所内货物库存情况/账簿单证设置保管情况”。
（五）【检查经过及情况】检查货物的，应填写检查场所名称（不等同于检查地点，为被稽查人命名的仓库、车间等场所名称）、检查货物性质及名称等。
海关常规稽查测试表
符合要求
详见《报关注册登记证书》及《报关从业资格证》。
14.报关企业取得变更注册登记许可后或者进出口货物收发货人单位名称、企业性质、企业住所、法定代表人（负责人）等海关注册登记内容发生变更，未发现不按规定向海关办理变更手续的情形。
调阅使用记录/询问相关人员等
符合要求
详见《报关注册登记证书》。
查阅文件/询问人事部门/检查内部审计记录等
符合要求
详见年度审计报告。
进出口守法类指标
一般贸易进出口活动真实合法
10.一般贸易进出口活动，未发现存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或违规的；（2）需追征或补征税款的；（3）有违反海关法律法规的其他行为的。
观察货物情况/抽样测试/调阅账簿、单证/分析性复核等
查阅文件/穿行测试/检查内控记录/观察运行情况等
符合要求
经实地观察，企业具备物流控制制度或程序，详见《进出口业务管理制度》、《仓库管理制度》、穿行测试资料等。
进出口代理业务控制
5.具备委托方资信审查程序：进出口代理前对委托方进行资信审查，并保存相关记录。
查阅文件/穿行测试等
不适用此项
无此业务
报关代理业务控制
不适用此项
无此业务
加工贸易及保税进出口活动真实合法
11.加工贸易及保税进出口活动，未发现存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或违规的；（2）需追征或补征税款的；（3）有违反海关法律法规的其他行为的。
观察货物情况/抽样测试/调阅账簿、单证/分析性复核等
符合要求
详见穿行测试资料及平衡表等相关资料。
减免税或其他进出口活动真实合法
符合要求
详见《进出口业务组织架构图》。
会计系统控制
海关信用认证内部审核查检表--第五小组 - 17(1)
√
进入安全
企业实行门禁管理，有实施员工和访客进出、保护公司资产的书面制度和程序。
（1）员工：具有员工身份识别系统，对员工进行身份识别和进入控制。对员工、访客的身份标识（比如钥匙、钥匙卡等）的发放和回收进行统一管理和登记。
（2）访客：对进入企业的访客要检查带有照片的身份证件并进行登记，访客要佩戴临时身份标识并且有内部人员陪同。
4、门岗值守人员均进行过应急培训，提问现场值守人员：对其职责明确，具备发现可疑人员进入的能力。
2018年未发生过身份不明的人进入情况。
√
人员安全
企业有审查拟聘员工和定期审查现有员工的书面制度和程序，提供动态的员工清单，包含姓名、出生日期、身份证号码、担任职位。
（1）聘用前审核：聘用员工前，要对其应聘申请信息（例如就业经历、推荐信等）进行核实。
行政科定期对公司的基础设施（围墙、照明、监控系统）进行检查，并对检查不符合规定的现象进行公司通报批评。
查《维修申请单》，对检查发现的不符合问题及时处理。
维修内容包括资产名称、名牌/型号规格、数量、故障状态等，并对维修结果的满意程度进行评价。抽查2017年维修情况：发现的为题均按要求维修到位，维修结果：满意。
已建立《入职、离职、异动管理办法》、《人事档案管理办法》
查：2018年入职申请表和背景调查表、离职申请表、员工离职移交清单
均按要求实施，对新入职的员工，面试时对其就业经历、学历、家庭成员信息进行核实，确保其无违法犯罪记录等安全背景。对与出口业务有关的人员每年度进行犯罪声明和核查。2018年度正常。
对离职员工的工作、证件、工作服装均按要求回收、移交，在移交清单中已明确，移交双方均有签名。
（3）未经许可进入、身份不明的人员：有识别、质询和确认未经许可进入、身份不明的人员的程序；发现可疑人员进入的，企业员工要及时报告。
海关稽查检查记录
海关稽查检查记录 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT中华人民共和国海关检查记录（正本）关稽检（）号被稽查人名称：检查地点：根据《中华人民共和国海关稽查条例》第十四条第（二）项的规定，海关于年月日时分至年月日时分，在的协助下，对进行了检查。
检查经过及情况：检查结果：被稽查人代表意见及签字（盖章）：稽查人员签字：年月日见证人签字：见证人联系地址（电话）：备注：此件交被稽查人中华人民共和国海关检查记录（副本）关稽检（）号被稽查人名称：检查地点：根据《中华人民共和国海关稽查条例》第十四条第（二）项的规定，海关于年月日时分至年月日时分，在的协助下，对进行了检查。
检查经过及情况：检查结果：被稽查人代表意见及签字（盖章）：稽查人员签字：年月日见证人签字：见证人联系地址（电话）：备注：此件由海关留存附件货物检查情况表检查场所：备注：如有受托加工、外发加工、借出借入货物、厂外存放、他人货物存放本企业、在途货物等情形，请于检查当日提供说明。
随附资料共页。
检查场所负责人签名：稽查人员签名：《检查记录》填制规范一、总体要求：《检查记录》属于海关制作的并对外提供的稽查法律文书，共有正本、副本两联，内容须同时填写、完全一致，经海关和被稽查人双方签名、盖章确认，正本交被稽查人，副本由海关留存。
二、填制规范：《检查记录》本表的填制规范：（一）【检查地点】填写被检查的被稽查人生产经营场所或货物存放场所名称全称。
（二）【“年月日时分至年月日时分”部分】填写检查的起止时间。
（三）【“在的协助下”部分】填写协助进行检查的被稽查人代表、仓库管理、生产车间管理、财务人员的姓名及其职务。
（四）【“对进行了检查”部分】填写检查对象。
分为两种，具体格式为：“被稽查人生产经营场所内货物库存情况/账簿单证设置保管情况”。
（五）【检查经过及情况】检查货物的，应填写检查场所名称（不等同于检查地点，为被稽查人命名的仓库、车间等场所名称）、检查货物性质及名称等。
海关验证稽查作业标准
海关验证稽查作业标准（试行）第一章总则第一条为了明确验证稽查工作内容，规范验证稽查工作程序，统一验证稽查工作方法，根据《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》（以下简称《稽查条例》）、《中华人民共和国海关企业分类管理办法》、《海关稽查操作规程》等有关法律、行政法规、规章和制度，制定本标准。
第二条本标准所称验证稽查，是指依据海关法律法规和其他海关管理规定，运用稽查手段验证、评估企业守法状况和贸易安全情况，监督企业进出口活动，为企业分类管理或其他企业资质评定提供保障的稽查执法行为。
第三条对申请海关AA类管理类别或其他资质的企业实施的验证稽查，适用本标准。
第四条海关总署稽查司负责对验证稽查工作的指导、监督，直属海关负责验证稽查工作的组织实施。
第二章验证稽查的内容和方法第五条实施验证稽查原则上以《稽查通知书》送达之日起前1年内被稽查人的全部进出口活动为稽查范围。
第六条稽查人员应当按照《海关验证稽查测试表》（附件1）的指标要求，验证被稽查人以下与进出口活动有关的情况：（一）内部控制：被稽查人在组织机构、会计系统、进出口代理、内部审计等方面是否具备健全、有效的内部控制制度。
（二）财务状况：被稽查人在生产经营、税款及债务偿付等方面是否具备稳定、良好的盈利能力和财务偿付能力。
（三）守法状况：被稽查人在验证稽查年限范围内有无涉嫌走私、违规或其他不符合海关管理要求的行为。
（四）贸易安全：被稽查人在场所、人员、货物、商业伙伴等方面是否具备健全、有效的贸易安全管理制度。
第七条被稽查人符合《海关验证稽查测试表》全部适用指标要求的，或者按期完成规范整改并符合指标要求的，海关确定其通过验证稽查。
第八条稽查人员应当在调查了解被稽查人的经营性质、组织结构、业务特点、经营状况和行业状况等基本情况的基础上，对内部控制类指标和贸易安全类指标进行符合性测试，评价其健全性和有效性。
稽查人员应当采用下列方法进行符合性测试：（一）检查被稽查人与进出口活动有关的内部控制和贸易安全管理制度的相关文件资料；（二）询问有关人员；（三）观察被稽查人的内部控制和贸易安全控制措施的实际执行情况；（四）对某项制度或业务流程进行穿行测试；（五）其他合理方法。
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《海关验证稽查测试表》填制规范一、总体要求：《海关验证稽查测试表》为稽查组制作的记录验证稽查测试情况的文书。
稽查组应如实记录验证稽查内控制度调查、符合性测试、实质性测试等关键作业环节的实施情况，包括稽查范围、适用程序、采取方法、稽查结果等内容，并连同稽查过程中抽取审查的账簿、单证复印件等相关资料入卷归档。
二、填制规范：（一）35个指标对应的【验证结果】及【验证过程】（有随附材料的，注明随附材料）。
【验证过程】填写稽查组实施适用程序及采取方法等内容，注明附随材料的名称、种类、页数、保存方式等。
【验证结果】有三个选项“是”、“否”及“不适用”，根据实际情况选择其一。
指标1，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人制度文件，询问了被稽查人负责人和报关、财务、生产等部门负责人，随附材料有：被稽查人制度汇编复印件、岗位分工和职责说明、组织机构图复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标2，填制方法同指标1。
指标3，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人进出口部（报关部）岗位职责分工制度，检查了报关单证资料、报关专用章、电子口岸IC卡的授权审批制度和执行情况，询问了报关部门负责人和有关岗位人员，随附材料有：被稽查人进出口部管理制度、岗位授权审批表复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标4，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人会计制度，检查了会计岗位职责分工情况，询问了会计部门负责人和专门会计人员，随附材料有：被稽查人会计制度、会计岗位职责分工制度、岗位授权审批表复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标5，验证过程，一般表述为，“稽查组实地观察了被稽查人账簿单证的保存情况，询问了有关人员，抽取最近一年报关单证及其对应的账簿记录进行穿行测试，随附材料有：最近一年报关单证及其对应的账簿记录抽样复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标6，验证过程，一般表述为，“稽查组登陆被稽查人进出口生产经营管理系统，查看了该系统财务控制、物流控制等功能模块运行情况。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标7，验证过程，一般表述为，“稽查组登陆被稽查人进出口生产经营管理系统，检查了系统内控记录情况，并抽取进出口单证样本，对数据的录入、保存和流程检索跟踪情况进行穿行测试，随附材料有：进出口单证样本复印件、系统截屏打印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标8，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人进出口单证复核制度，抽取单证样本对进出口涉及的价格、归类、数量等内容进行穿行测试，随附材料有：进出口复核制度复印件、内控复核记录复印件、单证样本复印件。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于报关企业，需列明不适用的理由。
指标9，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人进出口货物管理制度，检查海关监管货物和其它货物盘点记录，检查保税货物和减免税货物的使用、管理记录，抽取样本对货物的进口、储存、加工、使用、处置和出口流程进行穿行测试，随附材料有：进出口货物管理制度、货物盘点记录复印件、抽取的进出口货物样本复印件等。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于报关企业，需列明不适用的理由。
指标10，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人对委托方进行资信审查制度，穿行测试了其代理业务立项审批程序，检查了贸易过程跟踪管理记录，随附材料有：对委托方进行资信审查制度复印件、穿行测试抽样复印件。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于报关企业，需列明不适用的理由。
指标11，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人对实际收发货人委托事项进行书面审核记录，检查了其对货物进行核对的记录，随附材料有：对委托方事项进行书面审核的记录复印件、对实际货物进行检查的记录复印件。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于报关企业，需列明不适用的理由。
指标12，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人对报关员管理制度，查看了对报关员不规范行为的责任追究制度，检查了报关员工资发放记录和考评记录，随附材料有：对报关员进行内部管理的制度复印件，工资发放记录和考评记录复印件。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于进出口货物收发货人和加工企业，需列明不适用的理由。
指标13，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人对委托方进行审查的制度和记录，询问了有关人员，查看审查的流程和记录，随附材料有：对委托方进行资信审查的制度和记录复印件。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于进出口货物收发货人和加工企业，需列明不适用的理由。
指标14，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人报关单证管理制度，查看了报关单证管理台账，查看了与委托方签订的书面委托代理协议及报关单证保存情况，随附材料有：报关单证管理制度复印件、报关单管理台账复印件等。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于进出口货物收发货人和加工企业，需列明不适用的理由。
指标15，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人内部审计制度，询问了审计人员岗位设置情况或聘请外部专职人员进行内部审计的情况，检查了近一年内部审计记录，随附材料有：被稽查人内部审计制度复印件、内部审计记录复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标16，验证过程，一般表述为，“稽查组检查了被稽查人对内部审计整改意见采取的整改措施，查看整改的记录，随附材料有：被稽查人整改措施形成的文件记录复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标17，验证过程，一般表述为，“稽查组检查了被稽查人最近三年连续盈亏情况，随附材料有：被稽查人最近三年财务报表复印件。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标18，验证过程，一般表述为，“稽查组查阅了被稽查人审计报告和缴税记录，对被稽查人的上月末固定资产净值和验证稽查年限内向海关单笔纳税最高额进行比较，随附材料有：被稽查人财务报表复印件、缴税记录复印件。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于报关企业，需列明不适用的理由。
指标19，验证过程，一般表述为，“稽查组采取抽样测试、调阅账簿单证及分析性复核等方式（根据实际采用方法选择适用），对被稽查人申报（或代理申报）一般贸易货物的贸易方式、成交价格、数量、商品名称、商品编码、规格型号、原产地等申报内容真实合法性进行抽样测试（根据实际测试内容表述），抽样报关单X票，累计一般贸易金额为X万美元，随附材料有：进出口单证抽样复印件、账簿单证复印件、报关电子数据等。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标20，验证过程，一般表述为，“稽查组采取观察货物使用情况、抽样测试、调阅账簿单证及分析性复核等方式（根据实际采用方法选择适用），对被稽查人加工贸易保税货物申报（或代理申报）、运输、储存、加工、使用、出口、内销等情况进行抽样测试（根据实际测试内容表述）。
抽样报关单X票，累计加工贸易金额为X万美元，随附材料有：进出口单证抽样复印件、账簿单证复印件及报关电子数据等。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标21，验证过程，一般表述为，“稽查组采取观察货物使用情况、抽样测试、调阅账簿单证及分析性复核等方式（根据实际采用方法选择适用），对减免税货物以及其它海关监管货物申报（或代理申报）、使用、处置等情况进行抽样测试（根据实际测试内容表述）。
抽样报关单X票，累计贸易金额为X万美元，随附材料有：进出口单证抽样复印件，账簿单证复印件，海关监管货物申报（或代理申报）、使用、处置记录复印件等。
”验证结果，由稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标22，验证过程，一般表述为，“稽查组采取调阅注册资料、询问相关人员等方式进行验证，随附材料有：海关注册资料复印件、询问记录等。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标23，验证过程，一般表述为，“稽查组调阅了报关企业或进出口货物收发货人的变更登记记录，询问了相关人员，检查被稽查人名称、企业性质、企业住所、法定代表人（负责人）是否发生变更及是否向海关办理变更手续。
随附材料有：海关注册登记变更记录复印件、询问记录等。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标24，验证过程，一般表述为，“稽查组调阅了‘报关专用章’使用记录，询问了相关人员，随附材料有：‘报关专用章’使用记录复印件、询问记录等。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标25，验证过程，一般表述为，“稽查组调阅了报关单位、报关员的报关记录，检查报关证件的使用记录，询问了相关人员，随附材料有：报关记录、报关证件使用记录复印件、询问记录等。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于进出口货物收发货人和加工企业，需列明不适用的理由。
指标26，验证过程，同指标25。
验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标“不适用”于进出口货物收发货人和加工企业，需列明不适用的理由。
指标27，验证过程，一般表述为，“稽查组经抽样测试、调阅账簿单证、分析性复核（根据实际采用情形选择适用），被稽查人能积极配合海关稽查（或否），提供账簿、单证或其它有关资料真实、完整、有效、及时（或否）。
随附材料有：抽样单证复印件、相关账簿单证复印件、被稽查人守法记录资料等。
”验证结果，稽查组根据验证情况选择“是”或者“否”，本指标一般不存在“不适用”情况。
指标28，验证过程，一般表述为，“稽查组采取查阅文件、询问有关人员、实地观察运行情况等方法，对被稽查人场所安全控制措施进行验证，随附材料有：贸易安全制度文件复印件，相关场所的登记、维护、管理记录复印件，实地拍摄照片等。