信贷案例分析试题
银行零售信贷试题
请注意：选择题请填涂在答题卡上，简答题和案例分析请填写在试卷上。
一、单选题（10分）6. 商务贷款以符合上市交易条件的经济适用房抵押的，抵押率不得超过（C）A. 50%B. 55%C. 60%D. 70%7. 个人商务贷款的额度正式生效时间为（C）A. 通过审批后B. 取得抵质押物登记证明后C. 担保条件落实后D. 客户签署合同后11. 小额贷款业务中，关于财务信息描述正确的是（ C ）A. 若调查日期在15号以后，需编制当前月份损益表，当月经营收入与支出要按照调查时已经营天数与每月实际经营天数估算B. 客户采取不同销售方式经营时，只需要计算最主要销售方式的收入与支出C. 计算客户加权平均毛利率时，所选取的样本商品销售占比之和要等于100%D. 客户有多项生意时，只需要对用于贷款申请的生意进行调查12. 甲、乙、丙、丁四人均为某有限责任公司股东，其中甲占股40%乙占股25%丙占股25% 丁占股10%甲为法定代表人，则下列说法正确的是（ B ）A. 甲可以申请小额贷款，但需要公司出具担保函B. 乙可以申请小额贷款，但甲需要担任乙的保证人，且公司要出具担保函C. 乙和丙占股相同，可同时申请小额贷款D. 丁可以申请小额贷款，但甲需要担任乙的保证人，且公司要出具担保函二、多选题（40分）21. 关于损益表，下列选项正确的是（AD ）A. 损益表是动态报表B. 毛利率=销售收入-可变成本C. 计件工资属于固定成本D. 加价率=毛利润/销售成本*100%22. 在进行小额贷款调查时，应拍摄以下哪些资料（ABCD）A. 住所及生产经营场所B. 存货C. 机器设备D. 身份证、户口本、结婚证、营业执照23. 以下属于小微企业显著特点的是（AD ）A. 小微企业数量庞大，涉足领域广泛B. 小微企业产品类别单一C. 小微企业人员相对稳定D. 小微企业管理水平落后24. 以下通常可作为我行商务贷款抵押受理的房产是（CD ）A. 某私人企业名下的商铺B. 低保户小张名下的住宅C. 位于郊区的个人别墅D. 小王新购置的商品房25. 小微企业管理风险主要体现在（ACD ）A. 股东矛盾B. 受产业发展周期影响大C. 主要生产技术人员变动频繁D. 主要管理人员变动频繁26. 我行商务贷款授信对象需满足的条件包括（BCD）A. 年龄18周岁（含）-65周岁（含）之间B. 在贷款行所在地内有固定住所、有常住户口或居住1年（含）C. 拥有合法的经营实体且正常经营1年（含）D. 能提供我行认可的合法、有效、可靠的担保27. 对于小额贷款还款方式表述正确的是（AB ）A. 对于从事种养殖的农户，可采取宽限期为最长期限的阶段性等额本息还款方式B. 对于生意结算周期较为固定的借款人，可采取一次性或阶段性等额本息还款方式C. 对所有客户等额本息还款方式风险最小D. 为提高我行收益，所有客户应采取宽限期最长的还款方式28. 小王经营超市，客户经理在调查中得知客户中彩票5000元，以下说法正确的（BC ）A. 损益表中家庭收入增加5000元B. 资产负债表中现金/银行存款增加5000元C. 对客户购买彩票习惯应从多方了解，采取相应措施D. 损益表中客户营业收入增加5000元29. 对于经营多年，规模没有扩大，在我行贷款多年的老客户，需要关注的问题有（ABCD ）A. 有无不良嗜好B. 有无私人借款C. 有无重大家庭开支D. 客户所在行业发展趋势30. 对于我行小贷老客户的描述，以下正确的是（CD ）A. 所有老客户均可不对客户家庭住所再次调查B. 老客户在我行有还款记录，风险小于新客户C. 优质老客户可以有条件简化须客户提供的申请资料D. 优质老客户的保证人若工作情况未发生变化且仍愿意为客户提供担保，可仅要求保证人提供个月工资卡3-6 银行流水31. 以下哪些存货可以计入到资产负债表存货项下（AD）A. 生产加工企业的产成品B. 批发零售商的过期商品C. 服装专卖店已订购的在途服装D. 饭店进购的酒水32. 以下哪些行为是禁止类行为？（ABCD ）A. 信贷员越权进入系统发放贷款B. 代客户签字，代替客户开办、保管贷款存折（卡）C. 挪用、借用客户资金D. 发放冒名、假名、顶名贷款33. 在分析客户主要的文件资料时，以下说法正确的是（ABCD）A. 对于营业执照，要关注经营地址是否与客户经营场地一致B. 客户提供帐簿的，要检查帐簿内容的记载方式是否符合该生意通常的记录习惯C. 销售帐过于整洁，没有涂改、划痕的，应对于其真实性保持高度谨慎D. 客户提供进货单，应核查客户的主要经营内容、进货渠道、进货价格是否与客户口述的一致34. 关于财务分析，下列说法不正确的有（ABD）A. 甲从事雨具销售，经调查得知雨伞毛利率为20%雨衣毛利率30%故测算得出该借款人经营毛利率为25%B. 乙从事服装加工，有雇员15人，原料进价30元/件，销价100元每件，工人每加工好一件，给予销价1%的提成，故其毛利率为70%C. 丙从事汽车配件铸造，计件工资，每吨产成品给工人奖励50元，现场调查时发现有原料2000吨, 每吨100元，产成品1000吨，故该时点客户存货价值30万元。
某银行信贷员考试案例分析题
某银行信贷员考试案例分析题（二）甲公司、某银行签订了一份借款合同，借款数额为500万元，借款期限为2年。
丙、丁为该借款合同进行保证担保，担保条款约定，如甲不能如期还款，丙、丁承担保证责任。
戊为甲与银行的借款合同进行了抵押担保，担保物为一批布匹（估价300万元），未约定担保范围。
根据以上情况，回答下列问题：1、如甲与某银行决定放弃戊的抵押担保，且签订了协议，但未取得丙、丁的同意。
丙、丁应否承担保证责任。
（ D ）A、丙、丁可不承担保证责任B、丙、丁对全部债务承担保证责任C、如甲与银行通知了丙、丁，则丙、丁应承担全部债务的保证责任D、丙、丁仍应对布匹抵押价值以外的债务负保证责任2、如甲到期不能还款，银行申请法院对戊的布匹进行拍卖，拍卖价款为550万元，扣除费用后得款520万元，足以偿还本金、利息和费用。
下列表述正确的是（ A ）。
A、银行可直接从戊的布匹拍卖款中清偿自己的全部债权B、银行只能从戊的布匹拍卖款中清偿自己的债权300万元，余下债权应向丙、丁追偿3、现甲不能偿还到期债务，丁偿还了全部债务，丁的追偿权可向谁行使？（ C ）A、只能向甲B、丙、戊 C、甲、丙、戊 D、丁无权追偿4、如甲与银行决定推迟还款期限1年，并将推迟还款协议内容通知了丙、丁、戊，则丙、丁，戊是否承担担保责任？（ C ）A、丙、丁、戊均承担担保责任B、丙、丁、戊均不承担担保责任C、丙、丁可不承担保证责任，戊仍应承担抵押担保责任D、戊可不承担保证责任，丙、丁仍应承担抵押担保责任案例4甲向乙签发一张以乙为收款人的见票即付的汇票，乙将其背书转让给丙，丙自出票日起1月内向付款人丁提示付款。
根据以上情况，回答下列问题：1、假设丙在背书受让该票据后并未提示付款；而是将其背书转让给辛，以下四种情形中，取得票据权利的情况是（ B ）。
A、丙在汇票上记载“委托收款”字样B、丙在汇票上的背书附有条件C、丙将汇票金额的一部分背书转让给辛2、假设丙在背书受让该汇票后并未提示付款，而是将其背书转让给戊，戊又背书转让给乙，乙在提示付款时遭到付款人丁的拒绝，则乙可以对下列哪些票据关系人行使追索权？（ A ）。
信贷专业案例分析题(中级)
第五部分案例分析一、案例1、甲公司、乙公司2001年末有关资料见下表，阅读后做以下选择题：企业名称信用等级资产总额所有者权益流动资产流动负债年销售收入甲公司A+ 500 200 300 150 1000乙公司A 500 250 300 200 800（1）计算二公司的资产负债率、流动比率，并比较。
以下正确的是：( )A、甲公司的资产负债率、流动比率均优于乙公司B、甲公司的资产负债率、流动比率均劣于乙公司C、甲公司的资产负债率优于乙公司、流动比率劣于乙公司D、甲公司的资产负债率劣于乙公司、流动比率优于乙公司（2）甲公司授信融资同业占比上限值为（），承兑授信不得高于其年销售收入1000万元的（）。
A、50% B、30% C、20% D、10%（3）乙公司有呆滞贷款30万元，其融资同业占比上限值规定为:（）A、45%B、40%C、30%D、20%（4）甲公司2001年末实现利润总额为30万元，其净资产利润率为（）A、4.2%B、6%C、10%D、15%（5）甲公司如果申请办理银行承兑汇票，按照省行承兑管理办法需要交（）的保证金。
A、80%B、60%C、50%D、30%2、根据长江公司2001年、2002年的资产负债表和损益表，按照《财务报表审核细则》有关要求：（1）计算该公司2002年度的资产负债率、流动比率、速动比率、净资产收益率、销售利润率、存货周转率、应收帐款周转率;（2）分析该公司2002年度其他应收款、无形资产、资本公积是否正常，说明原因;（3）分析该公司销售收入的变化和销售成本、管理费用、应收帐款的变化是否异常，说明原因。
损益表长江公司单位：万元项目2001年末2002年末一、主营业务收入7047594387减：主营业务成本5437074869主营业务税金及附加356471二、主营业务利润1574919047加：其他业务利润429312减：营业费用9771445管理费用1102787财务费用16932219三、营业利润1240714909加：营业外收入420减：营业外支出144四、利润总额1241014884减：所得税43865063五、净利润80249821资产负债表单位：人民币万元科目2001年末2002年末科目2001年末2002年末货币资金61584927短期借款100007500短期投资应付票据1000应收票据3102073应付帐款16825714应收帐款31252325预收帐款1907预付帐款其他应付款35971325其他应收款9502615应付工资存货50548048应付福利费411634待摊费用应缴税金5742603流动资产合计1559719988其他应缴款1758长期投资预提费用固定资产原值59051111745流动负债合计1628219742减：累计折旧3486544499长期借款2200043356固定资产净值2418667246长期应付款在建工程13280320长期负债合计2200043356固定资产合计3746667566负债合计3828263098无形资产1800018000实收资本1580015800递延资产资本公积64356435无形及递延资产合计1800018000盈余公积813412062其他长期资产未分配利润24128159资产合计71063105554所有者权益合计3278142456负债及所有者权益合计710631055543、某机械厂，成立于1970年。
信贷实操练习题_链条加工
小额贷款案例题一、贷前调查:1、首次面谈：面谈所得的信息：申请人马某某，男，已婚，育有一个儿子，系金华武义人，与配偶在武义县经营永达链条厂。
最近需订购一批价值50万元的钢材原料进行生产，目前客户自有资金15万元，还缺35万元缺口，经朋友介绍向我行申请35万元小额贷款。
2、客户提供的基本资料：借款人身份证：马永达，1975年出生，住址：金华市武义县共同借款人身份证：金配偶，1975年出生，住址：金华市武义县保证人身份证：马担保，1973年出生，住址：金华市武义县其余详见图片资料文件夹3、客户征信报告：借款人马某征信报告显示：其名下有3张信用卡，额度共计8万元，目前使用额度为5万元，无逾期记录。
有一笔经营性保证贷款，贷款金额为30万元，于下月到期，五级分类为正常，对外担保30万元，五级分类为正常。
最近三个月内有6次征信查询记录，查询原因为贷款审批。
共同借款人马配偶征信报告显示：其名下无银行贷款、无对外担保记录。
保证人马担保征信报告显示：其名下有1笔住房按揭贷款20万，每月还款额为1800元，无逾期记录；有3张信用卡，授信总额为10万元，总透支金额为2万元，无逾期记录；对外担保20万元，最近无他行查询记录。
4、现场调查：客户经理现场调查部分内容：借款人：经实地走访客户生产场所，并查阅相关单据，客户现在使用的厂房系租赁，面积500㎡，年租金9万元。
生产设备主要为冲床、烤蓝及抛光设备，价值约30万元。
客户年销售额约400万元，毛利率在12%左右。
经现场查看，目前厂内共有员工8人，平均每人每月工资4000元左右。
有自有资金15万元，应收账款42万元，存货40万元，另有应付账款60万元，每年电费支出约为1.8万元。
担保人：随后，主办客户经理走访了担保人经营的车床加工厂，担保人主要为本地企业加工各类模具、五金件和配件，年销售额300万元，净利润约20万元。
雇佣有两名工人，每人每月工资3000元。
仓库库存为各类半成品和成品模具以及各类钢材，价值约20万元。
现代金融业考试案例分析题
金申请。2004年1月8日被告向原告出具拒赔通知书，以事故不属于保险 责任范围为由，拒绝承担保险责任。之后原告向法院提起诉讼，法院认 定：保险条款中“被保险人如果已从其他途径获得补偿，则被告只承担 合理医疗费用剩余部分的保险责任”的规定符合法律规定，该约定合法 有效。原告在已经获得第三致害人的赔偿的前提下，其损害已得到全部 弥补。“无损害即无保险”，依照保险法不得不当得利的原理和保险条款 的规定，原告无权再从被告处获得保险赔偿。法院判定：驳回原告的诉 讼请求。 案例思考 1. 代位求偿权的内涵是什么？代位求偿的要件有哪些？ 2. 物上代位和权利代位相同吗？如果不同，区别是什么？ 答案参考 1. 代位求偿权的内涵是什么？代位求偿的要件有哪些？ 代位求偿权是因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险 人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内取代被保险人的 地位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。 保险人行使代位求偿权的条件为： （１）保险标的所遭受的风险必须属于保险责任范围。 （２）保险事故的发生应由第三者承担责任。 （３）被保险人要求第三者赔偿。 （４）保险人必须事先向被保险人履行赔偿责任。 （５）保险人只能在赔偿金额限度内行使代位求偿权。 坚持代位求偿原则的目的在于：既防止被保险人因保险事故产生不 当得利，又维护补偿原则，有利于被保险人迅速得到保险赔偿；同时也 有利于维护保险人自身的合法利益；也可使有关责任方承担事故赔偿责 任。 另外根据该案例应该说明的是：代位求偿权只适用于财产保险，而 不适用于人身保险。因为财产保险的保险价值是可以确定的，财产保险
再次，要尽快建立和完善银行风险识别和评估体系，要建立和完善 银行系统的稽核审计体系，完善专业监督检查制度。注意使用外部审计 力量和市场中介；进一步发挥业务部门的专业检查作用，制定专业检查 制度，加大专业检查力度。 总之贷款发放的全过程要作到“贷款
银行信贷业务试题参考答案
信贷业务培训考试题（二）所在支行和部门：姓名: 成绩：请在答题页（第7、8页）答题，否则成绩无效一、判断正误（每小题1分，共20分，正确答T,错误答F）1、抵押贷款和质押贷款的最主要区别在于是否涉及担保物的转移占有。
（）2、需要重组的贷款应至少归为次级类。
重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。
（）3、《商业银行法》规定，商业银行不得给内部关系人发放担保贷款。
（）4、假如借款人提供良好的担保品，则即使借款人的经营状况不好，信贷人员还是可以考虑（）19、贷款期限本质上是由资产转换周期决定的，流动资金的资产转换周期应由存货周转期与应付账款周转期之和组成。
（）20、乡（镇）村企业土地使用权经登记部门登记后，可以单独抵押作为贷款的担保。
（）二、单项选择题（每小题1分，共20分。
在每小题的备选答案中选出一个正确的答案）1、下列项目中属于流动资产的是（? ? ）。
A、银行存款?????????????????B、短期借款?????????????????C、应付票据D、预提费用2、第一还款来源是指（? ? ）。
A、借款人的资产变现收入??????????????????????B、借款人的正常经营收入C、借款人的担保变现收入?????????????????????D、借款人的对外筹资3、按贷款风险分类法借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款应归为（? ? ）。
A、正常???????????????????????B、关注????????????? ??????????C、次级D、可疑4、我国银行信贷管理实行控制融资总量及不同行业、不同企业融资额度的做法，叫做（? ? ）。
A、集中授权管理???????????B、统一授信管理?????C、分级审批D、贷款管理责任制5、在贷款调查中，有别于债项评级的另一种评级叫（? ? ）。
3000万元，固定资产1200万元，则其三季未的流动比率为（? ? ）。
信贷经典法律案例分析题(3篇)
第1篇一、案例背景甲公司成立于2005年，主要从事房地产开发业务。
经过多年的发展，甲公司已成为当地知名的房地产开发企业。
2010年，甲公司因扩大经营规模，向乙银行申请贷款1亿元。
乙银行经审查，认为甲公司经营状况良好，还款能力较强，于是同意贷款。
双方签订了《借款合同》，约定甲公司向乙银行借款1亿元，借款期限为3年，年利率为5%，甲公司应按月支付利息，到期一次性还本。
二、案情简介在贷款期间，甲公司经营状况良好，按时支付了利息。
然而，由于市场环境变化，甲公司于2013年陷入困境，资金链断裂。
甲公司无法按时偿还乙银行的本金和利息。
乙银行多次催收无果，遂将甲公司告上法庭，要求甲公司偿还贷款本金、利息及逾期利息。
三、争议焦点1. 甲公司是否应承担还款责任？2. 乙银行是否可以要求甲公司支付逾期利息？四、案例分析（一）甲公司是否应承担还款责任1. 法律依据《中华人民共和国合同法》第107条规定：“当事人应当按照约定履行自己的义务。
当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。
”2. 案例分析根据《借款合同》的约定，甲公司应向乙银行借款1亿元，并按期支付利息。
甲公司在贷款期间按时支付了利息，但在还款期限届满后未能偿还本金。
根据《合同法》的规定，甲公司应承担还款责任。
（二）乙银行是否可以要求甲公司支付逾期利息1. 法律依据《中华人民共和国合同法》第114条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。
当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，对方可以要求其承担违约责任，包括但不限于支付违约金、赔偿损失等。
”《中华人民共和国中国人民银行法》第31条规定：“贷款人应当按照约定的利率和期限收取利息。
贷款人未按照约定的利率和期限收取利息的，应当承担违约责任。
”2. 案例分析根据《借款合同》的约定，甲公司应按期偿还本金和利息。
然而，甲公司未能按时偿还本金，导致乙银行遭受损失。
信贷案例讨论试题
信贷案例讨论试题
问题一
大型商业银行在进行信贷决策时，主要关注哪些因素？请列举并简要说明。
问题二
针对个人信贷，银行通常会考虑哪些因素来评估借款人的信用风险？请概述。
问题三
信贷风险的管理具有重要意义。
请描述一种常见的信贷风险管理方法，并说明其优势。
问题四
信贷案例分析中，应当如何评估借款人还款能力？请提供两种方法并解释其适用性。
问题五
在实际信贷业务中，如何有效应对信用风险？请提供两个建议并进行说明。
问题六
信贷合同对于信贷交易的成功非常重要。
请概述一份标准信贷合同应包含的关键条款。
问题七
在授信过程中，银行需要进行尽职调查以评估借款人的信用状况。
请列举三个常见的尽职调查指标并解释其作用。
问题八
在信贷案例分析中，为了评估借款人的还款能力，评估人员需要对其财务状况进行分析。
请概述一种常用的财务比率分析方法，并说明其适用性。
问题九
信贷风险管理中的风险定价对于银行业务的盈利至关重要。
请简单介绍一种常见的信贷风险定价模型。
问题十
在处理信贷违约风险时，银行通常会采取哪些措施来减少损失？请提供两个措施并进行说明。
信贷案例分析题库
信贷案例分析题库【案例一】某公司是一家主营零售商业、兼营制药行业的大型企业集团，2000年与我行建立信贷关系。
2001年末、2002年末，公司在我行的信用等级分别为A+级、A级，总资产分别为88520万元、90300万元，总负债分别为65734万元、75337万元。
2001年、2002年企业销售收入分别为31836万元、42058万元，利润分别为252万元，150万元。
2002年，某分行对该公司办理了如下业务：（1）2002年1月为该公司签发8000万元银行承兑汇票，汇票由M企业（上市公司，在我行信用等级为AAA级）提供全额担保，免收保证金；（2）2002年6月20日，在企业偿还500万元贷款的情况下，将到期的中期流动资金贷款（金额1200万元）办理借新还旧手续，贷款方式为房屋抵押，该笔贷款为2000年发放，金额1700万元，原贷款方式为保证；（3）经该行审贷委员会审批同意，2002年9月14日，向该企业发放抵押贷款1笔，金额2000万元；9月16日发放保证贷款1笔，金额3000万元，保证人为集团控股子公司N企业，N企业是一家上市公司，在我行的信用等级为A-级；9月26日发放流动资金贷款1笔，贷款方式为信用，金额1000万元，该行流动资金贷款的审批权限为5000万元；（4）2002年11月，该企业由于资金周转困难，拖欠我行利息300万元，12月6日，经该行审贷委员会审批同意，向企业发放贷款400万元，审贷会纪要中记载“在企业偿还我行贷款利息300万元的前提下，同意贷款400万元。
”在新增贷款入帐当日，该行清收欠息300万元。
要求：分析该分行办理上述信贷业务的依法合规性。
【评分标准】该企业所办理信贷业务存在不依法合规的方面包括：（1）该企业的银行承兑汇票业务不能免收保证金。
企业信用等级为A+，按规定应至少收取30%的保证金。
（2）该企业的银行承兑汇票签发额超过上年销售收入的20%。
（3）按规定中期流动资金贷款及2000年以后新建立信贷关系的客户的流动资金贷款不能办理借新还旧。
消费信贷法律案例分析题(3篇)
第1篇一、案情简介甲，男，30岁，某市居民。
乙，女，28岁，甲的妻子。
甲乙二人于2018年结婚，婚后生活较为幸福。
2019年，甲乙二人决定购买一套位于市中心的住房，但由于首付资金不足，他们决定向某商业银行申请消费信贷。
甲乙二人向商业银行提交了相关资料，经审核，银行同意给予他们贷款50万元，贷款期限为20年，年利率为4.5%。
贷款合同中约定，甲乙二人应在每月的15日偿还当月应还本金及利息。
在贷款发放后，甲乙二人开始按时还款。
然而，在2020年，由于甲乙二人经营的小型餐饮店受到新冠疫情的影响，收入锐减，他们开始出现还款困难。
在此期间，甲乙二人多次与银行协商，希望能够延期还款或减免部分利息，但银行均以合同条款为由拒绝。
2021年，甲乙二人的餐饮店经营状况仍未好转，他们再次向银行提出延期还款的请求。
银行在考虑了甲乙二人的实际情况后，同意给予他们6个月的延期还款期限。
但在此期间，银行要求甲乙二人支付每月1000元的逾期利息。
2022年，甲乙二人的餐饮店终于开始恢复经营，他们决定提前偿还部分贷款。
然而，在还款过程中，甲乙二人发现银行在计算逾期利息时存在错误，导致他们多支付了数千元的利息。
甲乙二人遂向法院提起诉讼，要求银行退还多支付的利息。
二、争议焦点1. 银行在甲乙二人经营困难时，是否有权要求他们支付逾期利息？2. 银行在计算逾期利息时是否存在错误？3. 法院应如何处理甲乙二人的诉讼请求？三、案例分析1. 关于银行要求支付逾期利息的问题根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
”在本案中，甲乙二人在贷款期间确实存在逾期还款的行为，根据贷款合同约定，银行有权要求他们支付逾期利息。
然而，根据《中华人民共和国消费者权益保护法》第二十六条规定：“经营者不得利用格式条款免除其损害消费者合法权益的责任。
”在本案中，银行在贷款合同中关于逾期利息的约定可能存在免除自身责任的嫌疑。
信贷业务案例分析
信贷业务案例分析XXX在1997年元月向XXX申请500万元流动资金贷款，以商品房作抵押。
然而，该公司实力较弱，不符合B银行贷款条件，且信贷员经调查出具了否定性意见。
尽管如此，B银行个别领导考虑到各方面关系，直接同意贷款，并在没有信贷员签字的情况下，最终向该公司发放了500万元贷款，期限10个月，由借款人提供房产抵押。
由于抵押房产产权证尚未办理完毕，故以其购买房产的契约抵押。
贷款到期后，XXX因经营滑波，无法归还贷款，提出转贷申请。
B银行在企业不欠息，并压缩规模的情况下，对贷款数次转贷。
然而，该笔贷款余额压缩至300万元，在2001年4月11日到期后逾期，最终演变成为次级贷款。
XXX成立于1991年11月2日，是重庆某公司在当地成立的分公司，属国有企业，具有独立法人资格。
XXX注册资金50万元。
公司下属十余名员工，均为在当地招聘的临时人员，素质普遍不高。
XXX成立初期，公司依靠与总公司的业务关系，与多家大型企业在大型货车、钢材等物资营销领域建立了业务关系，形成了自己的营销网络。
当时公司总资产达8643万元，其中应收账款8368万元，而应付账款就达8512万元，公司净资产很少，基本上是空架子。
然而，随着我国市场流通体制改革的深入，物资流通领域逐渐不景气，对企业经营状况带来一定的不良影响，企业经营日益困难。
XXX申请贷款用途是弥补企业经营中的流动资金不足，并承诺以其公司的经营收入偿还银行贷款，并以在当地的三处房产提供抵押担保。
这三处房产系XXX于1996年从某城镇开发公司购买，三处房产共计买价788万元。
房屋使用功能为营业用房，在XXX贷款的抵押率为67％。
然而，经信贷人员调查发现，由于XXX尚欠开发商部分房款，开发商没有给其开具，故无法办理产权证，B银行被迫以其购房契约为该笔贷款抵押。
XXX在经营不善、资金紧张的情况下，向XXX申请贷款，但经信贷员调查后发现，该贷款实际用途为所购房屋的装潢及开办娱乐美食中心，不符合B银行流动资金贷款规定。
信贷业务法律案例分析题(3篇)
第1篇一、案例分析背景某银行A分行（以下简称“A分行”）为了扩大业务规模，提高市场份额，决定开展一项针对中小企业的新型信贷业务。
该业务名为“中小企业成长贷”，旨在为符合一定条件的中小企业提供便捷、高效的融资服务。
为了推广该业务，A分行与某知名科技公司B（以下简称“B公司”）合作，利用B公司的技术平台，为客户提供在线贷款申请、审批和放款等服务。
在业务推广过程中，A分行发现B公司的技术平台存在一定的缺陷，导致部分客户的贷款申请信息被错误处理，进而影响了贷款审批的准确性。
此外，A分行在办理贷款业务时，发现部分客户提供的资料存在虚假、伪造的情况。
为了维护自身的合法权益，A分行决定对此进行法律分析。
二、案例分析1. 案例事实（1）A分行与B公司合作开展“中小企业成长贷”业务，利用B公司的技术平台为客户提供在线贷款服务。
（2）在业务推广过程中，A分行发现B公司的技术平台存在缺陷，导致部分客户贷款申请信息被错误处理。
（3）A分行在办理贷款业务时，发现部分客户提供的资料存在虚假、伪造的情况。
2. 法律问题（1）B公司的技术平台缺陷是否构成违约？（2）A分行如何认定客户提供的虚假资料？（3）A分行如何维护自身合法权益？3. 法律分析（1）B公司的技术平台缺陷是否构成违约？根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
”在本案中，A分行与B公司签订了合作协议，约定双方共同开展“中小企业成长贷”业务。
根据协议内容，B公司负责提供技术平台，A分行负责贷款业务的具体操作。
由于B公司的技术平台存在缺陷，导致部分客户贷款申请信息被错误处理，这显然违反了双方合作协议的约定。
因此，B公司的行为构成违约。
（2）A分行如何认定客户提供的虚假资料？根据《中华人民共和国合同法》第五十二条规定：“当事人一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。
信贷案例分析试题三篇
信贷案例分析试题三篇篇一：信贷风险案例试题案例一：甲公司以其办公用房作抵押向乙银行借款200万元，乙银行与甲公司签署抵押合同并办理强制执行公证。
办公用房权属证件齐全但价值仅为100万元，甲公司又请求丙公司为该笔借款提供保证担保，因丙公司法人代表长驻香港，保证合同由丙公司总经理签字。
乙银行与丙公司的保证合同没有约定保证方式及保证范围，但约定保证人承担保证责任的期限至借款本息还清时为止。
借款合同到期后，甲公司没有偿还银行的借款本息。
要求：根据上述内容，回答下列问题，简要说明理由（10分）：(1)丙公司应承担连带保证责任还是一般保证责任？(2)丙公司的保证期间为多长？(3)银行可否直接要求丙公司承担200万元保证责任？(4)银行贷款管理是否存在问题？参考答案：（1）按担保法第十九条,当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。
（2分）（2）担保法司法解释第三十二条，保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年。
（2分）（3）按担保法司法解释第三十八条，同一债权既有保证又有第三人提供物的担保的，债权人可以请求保证人或者物的担保人承担担保责任。
（2分）（4）没有办理抵押登记（2分）；保证合同未经法人签字，也没有授权。
（2分）案例二：某公司2002年销售收入20000万元，销售净利润率12%，净利润的60%分配给投资者。
2002年12月31日资产负债表如下：资产负债表（简表）2002年12月31日单位：万元一台，价值148万元。
据历年财务数据分析，公司流动资产与流动负债随销售额同比率增减。
公司如需对外筹资，可按面值发行票面年利率为10%、期限为10年、每年年末付息的公司债券解决。
假定该公司2003年的销售净利率和利润分配政策与上年保持一致，公司债券的发行费用可忽略不计，适用的企业所得税税率为33%。
要求：(1)计算2003年公司需增加的营运资金(2)预测2003年需要对外筹集的资金量(3)计算发行债券的资金成本（10分）参考答案：(1)=销售收入增长×营运资金/上年销售收入＝20000×30%×[（1000+3000+6000）/20000-（1000+2000）/20000]=2100（万元）（本题4分，公式2分，结果2分）(2)=营运资金＋固定资产－留存收益＝（2100+148）-20000×（1+30%）×12%×（1-60%）=2248-1248=1000（万元）（本题4分，公式2分，结果2分）(3)=资金成本×（1－所得税税率）＝10%×（1-33%）=6.7%（本题2分，公式1分，结果1分）案例三：请根据调查报告摘要回答问题（因四舍五入和报表简化，报表科目不平）：借款人北京蒙山茶叶有限公司申请流动资金贷款300万元，期限1年、利率上浮30%，用于茶叶季节性收购，还款来源为销售收入。
农村信用社业务考试题库案例分析
农村信用社业务考试最新题库：案例分析试题7152 甲公司及龙某签订一投资合同，约定：双方各出资200万元，设立乙有限责任公司；甲公司以其土地使用权出资，龙某以现金和专利技术出资（双方出资物已经验资）；龙某任董事长兼总经理；公司亏损按出资比例分担。
双方拟定的公司章程未对如何承担公司亏损作出规定，其他内容及投资合同内容一致。
乙公司经工商登记后，在甲公司用以出资的土地上生产经营，但甲公司未将土地使用权过户到乙公司。
2000年3月，乙公司向某信用社借款200万元，甲公司以自己名义用上述土地使用权作抵押担保。
同年4月，甲公司提出退出乙公司，龙某书面表示同意。
2003年8月，法院判决乙公司偿还某信用社上述货款本息共240万元，并判决甲公司承担连带清偿责任。
此时，乙公司已资不抵债，净亏损180万元。
另查明，龙某在公司成立后将120万元注册资金转出，替朋友偿还债务。
基于上述情况，某信用社在执行过程中要求甲公司和龙某对乙公司债务承担责任。
甲公司认为，自己为担保行为时，土地属乙公司所有，故其抵押行为应无效，且甲公司已于贷款后1个月退出了乙公司，因此，其对240万元贷款本息不应承担责任；另外乙公司注册资金中的120万元被龙某占用，龙某应退出120万元的一半给甲公司。
龙某则认为，乙公司成立时甲公司投资不到位，故乙公司成立无效，乙公司的亏损应由甲公司按投资合同约定承担一半。
甲公司（）承担乙公司亏损的一半。
A、应B、不应C、D、答案：B2、乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应承担责任，甲公司应当在（）的范围内对某信用社的债务负责。
A、全部资产B、200万元C、120万元D、0元答案：B3、乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应承担责任，龙某应当在（）的范围内对某信用社的债务负责。
A、全部资产B、200万元C、120万元D、0元答案：C4、乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应承担责任，乙公司应当在（）的范围内对某信用社的债务负责。
信贷案例分析
信贷案例分析案情：ХХ集团有限公司（以下简称ХХ集团公司）成立于1995年1月，注册资本为3000万元，注册地址为xx，法人代表汤ХХ。
该公司主营信息咨询服务、房屋租赁、酒店管理、贸易等业务，公司下属和控股甲、乙、丙、丁四个公司。
2003年8月8日，质押担保人甲公司由于违规经营被证监会查处。
04年 6月19日xx证券正式收购接管甲公司财务，其控股人ХХ集团公司抽逃注册资本、挪用客户保证金、违规经营等违规事件随之暴露。
目前该集团在银行的负债为中行800万元、交行1800万元（资产抵押）、信用社1980万元，另外还有负债500万元，公司已严重资不抵债。
经办行贷款本金人民币800万元，利息215940元，形成可疑类不良，目前已经处置划转。
2003年2月22日，ХХ集团公司以虚构资产、伪造财务报表与供销合同向ХХ分行申请贷款800万元，用于城陵粮库和北京东郊粮库之间50，000吨米的购销贸易。
ХХ分行在权限内将其信用等级核定为A。
负责贷前调查的信贷员章ХХ、科长吴ХХ在贷前调查中偏听企业情况汇报，既未对资产的真实性予以核查，也未就合同的可靠性进行核实，以至于供销合同上载明的帐号明显是虚构的、合同章私刻痕迹明显，经营现金流一直呈流出状态等，贷前调查均未察觉，反而在报告中提出“公司现金流量充足、盈利性强、偿债能力强、授信风险小、发展前景广阔”等，从而影响了各授信审批环节的决策。
该项目在2003年3月3日第一次上会评审，由于该公司主营业务不突出，银行贷款过多，担保人担保能力不足等原因被否决。
此后，信贷科长吴ХХ（2003年5月辞职）先后找多个评委和行领导做工作，并就评委提出的问题逐一进行解释。
在公司经营情况未发生任何好转也未请示问责审批人的情况下，擅自于2003年3月7日进行第二次评审,以一票否决其他全部赞成的结果通过评审，并报问责审批人核准。
批贷条件为落实ХХ集团公司在甲公司的80％股权质押和平江ХХ繁殖有限公司连带担保。
银行案例分析题及答案
银行案例分析题及答案
银行是金融行业中的重要组成部分，其经营模式和风险管理备受关注。
下面将通过一个银行案例来进行分析，并给出相应的答案。
案例描述：
某银行在过去几年中出现了一些问题，包括信贷风险增加、资产质量下降、客户投诉增多等。
同时，该银行的利润也出现了下滑，管理层对此深感忧虑。
问题分析：
首先，该银行的信贷风险增加可能是由于过度放贷或者贷款审查不严格所致。
其次，资产质量下降可能是由于不良贷款增加或者投资失误所引起。
最后，客户投诉增多可能是由于服务质量下降或者产品设计不当所导致。
解决方案：
针对信贷风险增加，该银行可以加强贷款审查，对客户的信用情况进行更加严格的审核，避免过度放贷。
针对资产质量下降，该银行可以加强资产质量管理，及时清理不良资产，同时加强投资风险管理，避免投资失误。
针对客户投诉增多，该银行可以加强客户服务培训，改善产品设计，提高客户满意度。
答案解析：
通过加强贷款审查和风险管理，该银行可以有效控制信贷风险，避免不良贷款增加。
通过加强资产质量管理和投资风险管理，该银行可以提升资产质量，避免投资失误。
通过加强客户服务培训和改善产品设计，该银行可以提高客户满意度，减少客户投诉。
结论：
银行在经营过程中面临着各种风险和挑战，需要及时发现问题并采取有效措施
加以解决。
通过对信贷风险、资产质量和客户投诉等问题的分析和解决方案的提出，可以帮助该银行有效应对各种挑战，实现稳健经营和可持续发展。
助贷法律实务案例分析题(2篇)
第1篇一、案例背景某市甲公司（以下简称“甲公司”）是一家从事小额贷款业务的金融机构。
近年来，随着金融市场的不断发展，甲公司为了扩大业务规模，提高市场占有率，决定与乙公司（以下简称“乙公司”）合作开展助贷业务。
乙公司是一家专门从事贷款咨询和担保服务的公司，拥有丰富的行业经验和一定的客户资源。
2019年5月，甲公司与乙公司签订了一份助贷合作协议，约定由乙公司负责为客户提供贷款咨询服务，并为客户提供贷款担保；甲公司则负责为客户提供贷款资金。
双方约定，乙公司负责的客户贷款额度不超过500万元，担保费率为贷款金额的1%。
在合作过程中，甲公司发现乙公司在推荐客户和担保过程中存在一些不规范行为，导致部分贷款出现逾期风险。
甲公司遂要求乙公司承担相应的法律责任。
二、案例事实1. 乙公司在推荐客户时，未对客户的信用状况、还款能力等进行充分调查，导致部分客户不符合贷款条件。
2. 乙公司在为客户提供担保时，未按照合作协议的要求提供足额担保，存在担保不足的情况。
3. 由于乙公司的不规范行为，导致甲公司部分贷款出现逾期，给甲公司造成了经济损失。
三、法律问题1. 乙公司在助贷业务中是否存在违法行为？2. 乙公司是否应当承担相应的法律责任？3. 甲公司如何维护自己的合法权益？四、案例分析1. 乙公司是否存在违法行为根据《中华人民共和国合同法》第107条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
”在本案中，乙公司在助贷业务中存在以下违法行为：（1）未履行对客户的信用状况、还款能力等调查义务，导致部分客户不符合贷款条件，违反了《中华人民共和国合同法》第107条的规定。
（2）未按照合作协议的要求提供足额担保，存在担保不足的情况，违反了合作协议的约定。
（3）由于乙公司的不规范行为，导致甲公司部分贷款出现逾期，给甲公司造成了经济损失，乙公司应当承担相应的违约责任。
商业银行贷款业务案例分析题
商业银行贷款业务案例分析题1、2003年6月某行对亨利贸易公司发放贷款450万元，期限6个月，由AAA 级企业启明贸易公司担保。
贷款到期后，由于亨利贸易公司管理不善，企业经营处于停顿状态，无力偿还到期贷款。
该行即对担保单位进行催收，被启明贸易公司拒绝之后，该行对担保单位依法起诉，由于败诉造成贷款债权悬空。
造成败诉的原因是贷款担保不具真实性。
原来，担保单位在签订担保合同时，仅同意担保200万元，为解决担保金额不足问题，在寻找新的担保单位或足额担保十分困难的情况下，亨利贸易公司隐瞒银行和担保单位双方，擅自将担保合同金额更改为1200万元(大写金额则在贰百万元前加上壹千)。
而该行信贷员违反操作规程，未到担保企业核对贷款保证，仅凭 "担保企业为AAA级，且双方企业均与该行有多年的信贷关系，以往也有过类似的担保，担保应没有问题"的主观臆断，就出具了"经过核保，该笔贷款保证金额充足，风险较低"的贷前调查意见，造成贷款决策失误，致使担保单位以借款企业与银行联合欺诈为理由庭审胜诉，该行贷款债权因而悬空。
此笔贷款的主要问题是什么？2、某省分行营业部某支行开户企业A轻工业进出口公司，长期向银行提供虚假报表，而该支行信贷人员未能认真履行职责深入开展贷前调查，致使这一问题长期未被发现，调查人员仅依据假企业财务报表做形式上的贷前调查分析，从而得出错误的判断和结论，误导了贷款投向。
1999年11月4日至2000年4月28日陆续为该企业 (当时信用等级A级)新增贷款7笔，金额410万元。
贷款3个月后，企业开始欠息，贷款到期后形成呆滞。
此笔贷款的主要问题是什么？3、某市分行某支行1999年12月28日向某经贸有限公司 (股份制A级企业)发放贷款40万元，贷款调查报告中对该企业已有不良记录未作如实说明，贷款审查、审批时也未发现企业已有呆滞贷款55万元未归还，致使该笔贷款到期后形成呆滞。
此笔贷款的主要问题是什么？4、某市分行某支行1999年10月10日向AA级企业甲投资有限公司贷款500万元，期限一年，用于购买显像管，保证人为乙投资发展有限公司。
信贷考试案例题
一、银行客户经理李某走访一家私营制造型企业，公司有融资需求，在交谈中得知公司负责人在本地区购买一套商铺，且无按揭贷款。
根据李某要求，公司提供了相关资料，包括企业营业执照、组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，公司章程，验资报告，企业财务报表，房产证这些材料的复印件。
在对公司资料的审核过程中，李某了解到公司财务人员为外聘的兼职会计，公司多数款项通过负责人的个人账户进行走账操作，公司的财务报表并不能真实反映公司的经营情况。
问：1、李某收集资料中缺少什么必要材料？并阐述这些资料的作用。
2、李某提出授信方案为给予公司负责人个人经营性贷款。
问：我行是否有匹配的产品？授信操作中还应收集那些材料？答：1、缺少法人身份证和贷款卡复印件，法人身份证用于查询其个人征信情况，贷款卡用于查询企业目前的融资和对外担保情况。
2、用商铺作抵押贷款，我行的“快贷通”产品可与之匹配。
还要收集负责人个人银行卡的对账单，公司的近三个月水、电费证明，商铺房产证产权人夫妻身份证复印件、婚姻关系证明件、户口簿复印件。
二、如表所示为A公司的资产负债表和损益表：资产负债表2011年12月31日金额单位：万元损益表2011年12月单位：万元1、请简述资产负债率、流动比、速动比的含义，并计算案例报表中2011年末的资产负债率、流动比、速动比。
2、计算该公司2011年的应收账款周转率、存货周转率。
3、根据风险部门审批已同意给予A公司授信额度，但提出了放款前提条件：期末资产负债率低于70%，流动比大于1，速动比大于0.8。
问：目前A公司是否可以提款。
答：1、资产负债率反映债权人提供的资本占全部资本的比例。
负债比率越大，企业面临的财务风险越大，获取利润的能力也越强。
如果企业资金不足，依靠欠债维持，导致资产负债率特别高，偿债风险就应该特别注意了。
资产负债率在60％—70％，比较合理、稳健；达到85％及以上时，应视为发出预警信号，企业应提起足够的注意。
流动比体现企业的偿还短期债务的能力。
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信贷风险案例试题
案例一：甲公司以其办公用房作抵押向乙银行借款200 万元，乙银行与甲公司签署抵押合同并办理强制执行公证。
办公用房权属证件齐全但价值仅为100 万元，甲公司又请求丙公司为该笔借款提供保证担保，因丙公司法人代表长驻香港，保证合同由丙公司总经理签字。
乙银行与丙公司的保证合同没有约定保证方式及保证范围，但约定保证人承担保证责任的期限至借款本息还清时为止。
借款合同到期后，甲公司没有偿还银行的借款本息。
要求：根据上述内容，回答下列问题，简要说明理由（10 分）：
（1）丙公司应承担连带保证责任还是一般保证责任？
（2）丙公司的保证期间为多长？
（3）银行可否直接要求丙公司承担200 万元保证责任？
（4）银行贷款管理是否存在问题？
参考答案：
（1）按担保法第十九条, 当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。
（2 分）
（2）担保法司法解释第三十二条，保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年。
（2 分）
（3）按担保法司法解释第三十八条，同一债权既有保证又有第三人提供物的担保的，债权人可以请求保证人或者物的担保人承担担保责任。
（2 分）
（4）没有办理抵押登记（2 分）；保证合同未经法人签字，也没有授权。
（2 分）案例二：某公司2002年销售收入20000 万元，销售净利润率
12%，
净利润的60%分配给投资者。
2002年12月31日资产负债表如下：资产
负债表(简表)
2003年计划销售收入比上年增长30%，为实现这一目标，公司需新增设备一台，价值148 万元。
据历年财务数据分析，公司流动资产与流动负债随销售额同比率增减。
公司如需对外筹资，可按面值发行票面年利率为10%、期限为10 年、每年年末付息的公司债券解决。
假定该公司2003 年的销售净利率和利润分配政策与上年保持一致，公司债券的发行费用可忽略不计，适用的企业所得税税率为33%。
要求：(1) 计算2003 年公司需增加的营运资金(2) 预测2003年需要对外筹集的资金量(3) 计算发行债券的资金成本( 10 分) 参考答案：
(1) = 销售收入增长× 营运资金/ 上年销售收入＝20000×30%×[(1000+3000+6000)/20000-(1000+2000)/20000]=2100 (万元)(本题4 分，公式2 分，结果2 分)
(2) = 营运资金＋固定资产－留存收益＝( 2100+148) -20000×
( 1+30%)× 12%×( 1-60%)=2248-1248=1000(万元)
本题4 分，公式2 分，结果2 分）
（3）= 资金成本×（1－所得税税率）＝10%×（1-33%）=6.7%
本题2 分，公式1 分，结果1 分）案例三：请根据调查报告摘要回答问题（因四舍五入和报表简化，报表科目不平）：
借款人北京蒙山茶叶有限公司申请流动资金贷款300 万元，期限1
年、利率上浮30%，用于茶叶季节性收购，还款来源为销售收入。
股东及实际控制人分析：公司注册资本470万元人民币，俞某出资
50 万元，占比10.64%；朱某出资235 万元，占比50%；周某出资185
万元，占比39.36%。
实际控制人俞某。
2004 年，公司搬至马连道茶叶街，房产面积为5000多平米，为上下
两层的精品茶庄，以股东和股东亲戚等7 人名义5231万元购买，首付款
约3000万元，已支付500万元首付款，今后每月支付43万元首付款；
太平洋银行按揭款约为2200 万元，5 成8 年，银行按揭手续已办理完毕，
月供约30 万元。
产品介绍：公司主营产品——蒙山有机茶为纯天然，无污染，是茶叶
市场的亮点，销售额逐年上升，市场影响力日益增大。
公司为最早生产、开
发有机茶的企业之一，已顺利通过ISO9001:2000 质量管理体系认证，并
获得国际IMO有机食品认证机构认证证书。
竞争优势为：纯天然，无污
染，健康环保，从生产、种植、加工、包装、运输及贮存都没有涉及污染，
经过有机食品权威机构认证。
“蒙山”系列有机茶已成为京城茶市的有机茶
第一品牌，2004 年，蒙山茶叶被评为“北京名牌产品”。
产品成本主要包括：鲜叶收购成本、加工成本、水、电等费用相比主要竞争对手，不管是国营企业，还是私营企业，产品价格及质量均具有强大的竞争力。
主要的竞争对手为北京的老字号及相对优秀的茶叶私营企业，老字号
的优势是基础比较扎实，资金相对雄厚，品牌知名度在大众比较好；劣势
是体制缺乏灵活性，经营成本高，在产品价格及市场运作上没有竞争优势。
蒙山茶叶主要产自两个茶叶基地，即浙江省武义县与广西横县。
浙江省
武义县共有茶园2 万多亩，广西横县共有茉莉花基地1000多亩。
茶园均通
过中农质量认证中心、国际瑞士IMO的有机食品认证机构的认证，并且每年认证一次。
财务情况：预付帐款分别为预付云南龙生公司花茶款23 万；世纪之旅公司的大茶庄空调主机款65 万；山东茶叶罐款8 万；其余为与茶叶生产商预付款。
其他应收款61 万为文化公司装修款。
应付帐款为武义骆驼砖茶厂茶叶款6 万元；杭州方园制罐厂茶叶罐款6 万元；杭州龙冠厂茶叶款5 万；蒙山（武义）应付332万。
其他应付款主要为企业间拆借款，包括陶然亭上下管道处100 万元，北京金建投资44 万元，农行燕郊支行15 万元，厦嘉物业25 万元，滨河创业广告公司60 万元，广安集翠公司90 万元，华胜万鑫玩具公司20万元，物通兴宠种养基地50 万元。
借款原因分析：公司与浙江武义郁清香茶叶公司、武义县金阳茶厂、武义嘉木农产品公司、横县三月三茶行、云南龙生公司分别签订总价为800 万元的茶叶采购合同，公司自有资金不足以支付货款，申请贷款300 万，期限一年。
现有200万元贷款为第三方存单质押。
非财务因素：除总部大茶庄外，有38 家销售分店，包括18家自营店及20 家加盟店，分布区域以北京为主，部分网络辐射至山西、
河北、浙江等省。
加盟店每年缴纳加盟费3 万元；自营店收入大部分存入储蓄账户，每月总部上门收款，同时盘点库存，收款现金归入总部财务部，并向自营店开具收据；总部大茶庄每日的各种现金、支票等当天入总部财务管理。
2005年7－9月销售收据汇总分别为392万、370万、627万；当年累计销售超过4000 万元，报表反映1412万。
资产负债表
2005年9 月单位：万元
损益表
2005年9 月单位：万元
问题：（1）单纯从借款人方面进行分析，贷款的主要风险有那些？（2）从防范风险的角度分析，应如何设计贷款方案？（3）如客户提供合格的担保，贷后管理如何控制风险？
单纯从借款人方面进行分析，贷款的主要风险有那些？（10 分）答：
主要风险点有：
（1）企业为个人控股企业，财务报表不规范，资金使用随意性强，我行难以监控。
报表显示收入仅为1402 万元，企业大部分收入没有开票入账。
（2）按揭占压资金比较严重。
企业现有总店房产为个人名义购买，不在企业账上体现，无法掌握企业真实资产，房产首付和月供由企业销售收入支付。
每月还款约73 万元。
（3）企业在支行结算较少，支行监控难度较大。
（4）财务结构不太合理。
如资产负债率69％、流动比率1.35、销售毛利率22％、销售利润率0.35％等；从报表上分析，不太理想。
（5）关联企业和关联交易的风险。
主要经营场所的产权为实际
控制人等个人所有。
（回答正确一个要点得2 分；没有分析，但计算财务指标的，可酌情给2 分；能够提出其他独到的分析的，可酌情按要点给分）
从防范风险的角度分析，应如何设计贷款方案？（10 分）
答：担保公司担保，在设置反担保时有以下选择（5 分）：
（1）利用房产的权益作为反担保；
（2）以股东或总店房产的产权人的个人连带责任作为反担保；
（3）以商标作为反担保；
（4）以第三方保证的方式选择反担保；
（5）以存货作为反担保。
没有担保公司或存单质押时的担保条件设计（5 分）
（1）企业把存货存放在本行指定的仓库并以仓单质押；
（2）以第二抵押权人的方式办理房地产抵押担保；
（3）由产权人与开发商调整购房计划，使部分房产为全款购房，符合抵押的条件；
（4）股东提供其他房产抵押担保；
（5）提供第三方法人连带责任担保；如客户提供合格的担保，贷后管理如何控制风险？（10 分）
参考答案：贷后的监管措施包括：
（1）要求企业主要通过本行办理结算及自营店储蓄收款，以利于我行分析企业的销售变化，并对资金流向进行监控；
（2）重点关注企业房产按揭款和首付款的支付情况，如果存在延迟支付的情况，应做好贷款保全工作；
（3）监控核心资产的变化、转移情况，特别要定期检查存货的质量、周转情况，以印证销售情况，掌握资产质量情况；
（4）根据企业实际销售情况编制财务报告，并分析财务变化的
趋势；
（6）监控关联交易情况。
（能够提出其他独到的分析的，可酌情按要点给分）。