招待费报销流程图
费用报销流程图
报销单据
费用报销管理制 度
借款单
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色
费用报销单
字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。 若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签
出差申请单
字的《出差申请单》。采购物品报销需附上总经 报销人
采购申请表
理签字确认的《采购申请表》。
员 费用报销管理制
度
借款单
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销 人员提交给部门负责人审核签字，部门负责人
流程图
报销单据整 理粘贴
填写《费用报 销单》
部门负 责人审
核 财务 部审 核
费用报销流程图
说明
部门
相关表单文件
报销人员根据公司费用报销管理制度要求,整
报销发票
理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差的 报销人
填写《差旅费报销单》。
员
注：有发票单据跟无发票单据分开写报销单
报销发票
1）产生的费用是否符合报销标准； 2）单据或票据是否符合财务规范要求.
报销单据
财务部
出差申请单
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新 整理提报。
费用报销管理制 度
借款单
总经理 批准
费用报销单
对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总 经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求， 总经理 须立即退回财务部，由财务部跟进处理。
报销发票 报销单据 出差申请单
借款单
出纳 付款
费用报销单
总经理签字批准，报销人员拿上报销单到出纳 处领款并在领款人处签字确认，单据放出纳处 出纳 保管，月底汇总交由财务登帐。
报销发票 报销单据 出差申请单
XX教育集团财务报销流程图
费用报销单
差旅费报销单
借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的账务处理及出具报表
财务部会计
记账凭证
财务报表
借款单
财务报销制度
经财务主管审批签字后的报销单据，由会计人员统一汇总整理并分类报送董事长审批。
财务部门会计
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
xx教育集团财务报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
会计人员对符合报销的单据统一呈董事长批准签字，若董事长对此笔费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费用报销人进行核查，并跟进处理。
董事长
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务部会计人员领回总裁审批签字后的单据，同时财务部出纳准备报销资金。
财务部会计
费用报销单
差旅费报销单
借款单
财务部出纳通知费用报销人领款，领款时，报销人员必须在资金领用登记本上签字确认，如是代领人进行领款，必须出具证明并经部门领导签字批准，方可代领款。
财务部门人员
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务合同
借款单
财务报销制度
费用报销人将单据填写完毕后交给部门经理及主管副总审核费用的真实合理性，若不符，则退回给报销人。
相关部门领导
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
报销单据经部门领导签字后，由报销人交到财务部进行单据填写的正确性，单据或票据合规性及附件、签字是否齐全，是否符合报销标准的审核，若不符则退回重新填写、粘贴。
费用报销流程图
费用报销流程图
以下是一种常见的费用报销流程图：
1. 员工提交报销申请：员工将费用报销申请表格填写完整，并附上
相应的费用票据、发票等证明材料。
2. 经理审核：报销申请表格会提交给员工所属部门的经理进行审核。
经理会检查申请表格的完整性以及费用合理性，并判断是否符合公
司的报销政策。
3. 财务审批：经过经理审核后，报销申请表格将进入财务部门进行
审批。
财务部门会核实费用票据的真实性，并检查申请表格的合规性。
4. 批准支付：如果报销申请通过了财务审批，财务部门会将款项支
付给员工。
通常情况下，财务部门会通过银行转账或发放支票的方
式进行支付。
5. 记账和归档：财务部门会将报销费用记录到公司的财务账簿中，
并将相关的纸质文件进行归档保存。
6. 报销反馈：一般情况下，财务部门会及时将报销结果反馈给员工，通知他们报销是否成功以及支付金额等信息。
需要注意的是，公司的具体费用报销流程可能会有所不同，这只是
一个常见的流程示意图。
某些公司可能会设置不同的审批层级或使
用电子报销系统等工具来简化流程。
招待费报销制度及流程
招待费报销制度及流程
第二十条开支范围
正常生产经营过程中对外业务联系所发生的就餐费，购买的烟、酒、茶叶、水果、食品费，馈赠的礼品费。
第二十条业务招待工作原则
1、礼品购买必须提前申请，经公司批准后方可购买；
2、实行总额控制，从严执行开支标准，坚持必需、合理、节约的原则。
3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起
到积极的作用。
第二十一条业务招待费用标准
1、总额控制标准：由公司在与各项目部签订经济责任制时下达各项目部年度业务招待费控制指标。
2、对外招待费控制标准：预估费用超出1000以上时，由项目部填写招待申请单，必须向公司总经理汇报，并单独写明招待事由及招待人数，
3、遇紧急情况可电话请示总经理批准，招待后补写招待申请单；报财务部备案。
4、特殊情况，经公司主要领导批准，可适量提高就餐标准。
但事后必须书面补充申请；但在不影响工作的前提下尽量从简的原则；
5、招待来客时，严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限于公司或项目部领导及直接管理人员。
陪餐人数一般不能超过来客人数。
第二十一条 业务招待费用报销流程 经办人
流程图 相关文件及表单 报销人 《费用报销单》
须办理申请的应附
批准后的申请单。
部门负责人或项目经理 公司出纳 报销人
填写《费用报销单》
付款
审批 签收。
(完整版)公司日常运行流程审批图
审批签字
部门总监
审核签字
公司财务主管 纳
审核签字 公司财务出纳
付款 归档
填报
提交
出差预支申请单
1
（三）委外费用支付流程
＜1 万元
部门总监
经办人 填报 付款申请表
（四）合同签订流程
提交 ≥1 万元＜ 5 万元 公司副总经理
≥5 万元
公司总经理
审核签字 综合管理 登记 公司财务主管 审核签字 公 司 财 务 出 付款 归档
公司日常运行审批流程框图
（一）费用支付报销流程（交通费、通讯费、业务招待费）
报销人 填报 零星费用报销通单知 提交
部门经理
审批签字 部门总监
审核签字 公司财务主管 审核签字 公司财务出纳 付款
归档
交通业
其
务
他
通讯招
零
待
报销人 填报
差旅费报销单
出差申请单
需 借 款
提交
部门经理
公司日常运行审批流程框图一费用支付报销流程交通费通讯费业务招待费填报通知提交审批签字审核签字审核签字付款二差旅费报销流程填报提交审批签字审核签字审核签字付款填报提交报销人零星费用报销单部门经理部门总监公司财务主管公司财务出纳报销人出差申请单差旅费报销单部门经理部门总监公司财务出纳归档归档出差预支申请单公司财务主管万元填报提交万元审核签字登记审核签字付款万元四合同签订流程万元填报提交审核签字签字审核签字审核签字万元五采购流程10万元10万元30万元填报提交审核签字自行采购审核签字审核签字30万元委托中心采购经办人合同会签单签约部门总监综合管理财务部分管副总经理总经理综合管理经办人付款申请表部门总监公司副总经理公司总经理公司财务主管归档综合管理申请人采购申请单部门总监公司财务主管分管副总经理总经理董事长归档经办人归档六委外服务预算申请流程10万元填报提交审核签字审核签字审核签字登记10万元经办人委外服务申请表单部门总监综合管理财务部综合管理经办人归档分管副总经理总经理
财务管理制度-报销审批流程图1
说明
1、综合类
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及期间
Байду номын сангаас6、财务经理
审核签字
7、公司领导审批
领导审批
8、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
9、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
一、公司报销管理总体流程图
①
②
③
二、报销计划流程
①
②
③
项目名称
说明
1、月度资金计划
各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划
2、汇总计划
财务部根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后上报集团总公司。
3、申请资金
根据当期实际用款情况，上报集团总公司申请实际资金使用额
三、公司报销流程
费用报销流程图
各级人员报销审核岗位职责：1、经办人：将所需要报销旳单据，粘贴整洁填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。
2、部门负责人：审核报销费用发生旳有关性，真实性.必要性。
3. 往来账会计：查对账簿记载，审核付款旳合理性和精确性。
4、主管会计：复核审核费用单据旳合法、合规、真实性.计算精确性.5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向旳财务信息。
6、分企业负责人或企业总经理：对费用报销做最终审批。
7、出纳：审核报销单与否按规定程序报批，各负责人与否签字；审核金额与单据与否相符；假如出纳在核算过程中，发现未按程序审批或不合法旳单据，有权拒绝付款或办理。
业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。
二.借款手续：先由借款人填写借款条。
填写内容包括：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。
经薪资部门对其工资发放状况进行预先审核.财务把控，转分企业负责人审批借款。
较大金额须经企业总经理签字同意。
除采购借款外其他借款必须于下次发放工资时及时结清。
不能结清旳将在此后发放工资中继续扣除以至还清所有借款为止。
借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。
三.挂账付款：先由分企业负责人或企业总经理根据挂账金额和资金状况确定付款金额，再转财务部门进行有关处理。
四.费用付款单据规定规范。
报销人应提供真实、合法旳原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。
填制凭据字迹清晰、多种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，背面以整字结束。
合计小写前面加人民币符号占位。
五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出合适签字空间。
财务费用报销流程(含流程图)
报销人
说明
权责部门/人员
相关表单文件
报销人提交给部门主管审核签字，直
接主管必须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
报销人需在借款后七天内报销相 2）费用的合理性；
关费用，根据公司报销费用标准， 3）票据及单据的规范性；
整理好需要报销的发票或单据，并 若发现不符合要求，立即退还给相关
借款单
费用报销单、报销发票、 报销单据、出差审批单、
借款单
费用报销单、报销发票、 报销单据、出差审批单、
借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单 据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单 借款单
报销人员在领款时，必须在“费用报 销单”上领款人处进行签字确认。如 是代领人进行领款，代领人需要签字 确认。如属于借款性质报销，借款人 必须将存于财务的借款单取走核销。
3）单据或票据是否符合财务规范要
求。
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
财务部对审核符合要求的报销单据统 一呈总经理，由总经理进行批准签字， 若总经理发现不符合要求，须立即退 还给经办人，由相关报销人员重新整 理提报。
部门负责人 财务部出纳
总经理
报销发票、报销单据、费 用报销单、出差审批单、
是
进行相应账目登记
审批签字
2
财务部会计根据已完成的报销单据和 公司财务制度要求进行相应账务处 理。
报销人员 财务部会计
费用报销单 借款单 财务报表
1
报销人
部门负责人
财务部
财务费用报销流程
总经理
填写“费用报销单” 是
审核费用产生的原因、 真实性等
是
学校财务报销流程图
费用报销管理办法
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、 培训费、资料费等。
第一章 费用报销管理办法
！我迫不及待的打开蛋糕，正是我喜欢的样子。爱心形 状的蛋糕中间有一个小公主，她穿着巧克力做的裙子，
群水子 果上，还看有的费糖我用果直做流报点口销缀水主。。她;谢要的谢是旁妈什边妈有，么草我莓爱和你芒;我果抱等着新站鲜
Part 01
费用报销管理办法 four principles of reimbursement
基本原则
1.责任明确 原则。
2.费用划分 原则。
3.费用清晰 4.及时报支入 5.费用申请原
原则
帐原则
则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公 会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。
遇到的问题
在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司 财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范 、报销内容不明确等情况，给公司财务部及相关部门工作 带来不必要困扰。
目
一、费用报销管理办法
CONTENTS
录
二、业务招待费报销
三、差旅费报销
费用报销管理办法
Four major processes for cost reimbursement
业务招待费用管理办法 four principles of reimbursement
• 招待范围 公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟 通交流及与关联单位的业务往来等。
• 招待管理 1．财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终考核， 每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。 2．原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。 3．对于超预算标准的业务招待费，财务部门不予报销。
费用报销流程图模板
费用报销流程图流程图说明部门相关表单文件报销单据整理粘贴报销人员根据公司费用报销管理制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《费用报销单》,外地出差的填写《差旅费报销单》。
注：有发票单据跟无发票单据分开写报销单报销人员报销发票报销单据费用报销管理制度借款单填写《费用报销单》部门负责人审核财务部审核总经理批准报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的报销发票或单据。
若属于出差的费用报销,必须附上经过批准签字的《出差申请单》。
采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
《费用报销单》及相关单据准备完成后,报销人员提交给部门负责人审核签字,部门负责人须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性。
若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。
部门负责人审核签字后,将报销单据交给财务部,由财务部门会计人员进行报销费用的确认,主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求,立即退还给相关部门重新整理提报。
对审核符合要求的报销单据送呈总经理,由总经理进行批准签字,若总经理发现不符合要求,须立即退回财务部,由财务部跟进处理。
报销人员相关部门经理财务部总经理费用报销单出差申请单采购申请表费用报销管理制度借款单费用报销单报销发票报销单据出差申请单采购申请表费用报销管理制度借款单费用报销单报销发票报销单据出差申请单费用报销管理制度借款单费用报销单报销发票报销单据出差申请单借款单感谢您的下载，以下文章为赠送，谢谢您的支持，是我不断进步的动力。
员工个人工作总结范文员工个人工作总结范文时光荏苒，我来公司已有将近四个月，作为一名新员工，非常感谢公司提供给我一个学习和成长的平台，让我在工作中不断的学习，不断的进步，慢慢的提升自身的素质和才能。
回首过去的三个多月，公司陪伴我走过了人生很重要的一个阶段，使我学到了很多。
企业财务费用报销流程图(样本)
流程图
财务费用报销流程图
说明
权 责部门
相关表单文 件
报销单 据整理粘贴
填写 《费用报销 申请单》
N 直
G 接主管
审核
报销人员根据公司费用报销制 度要求,整理好需要报销的发票或单 据,并进行整齐粘贴。根据报销内容 填写《费用报销单》，外地出差的填 写《外埠出差费报销单》。
报 销人员
报销单填写要求不得涂改，不 得用铅笔或红色字体的笔填写，并 附上相关的报销发票或单据。若属 于出差的费用报销，必须附上经过 批准签字的《出差审批表》。采购物 品报销需附上总经理签字确认的 《采购申请表》。
财务 部会计
财务报 表
页脚内容5
出差审 批单
借款单
财务部出纳通知报销人领款，领
款时，报销人员必须在《费用报销单》
上领款人出进行签字确认。如是代领 人进行领款，必须出具委托书并有双 方的签字或手印证明。如属于借款性
相关 报销人员
质报销,借款人必须将存于财务的借款
单取走核销.
费用报 销单
借款单
页脚内容4
模板
财务部会计根据已完成的报销单 据和公司财务制度要求进行相应的帐 务报表处理。
1） 产生的费用是否符
合报销标准；
2） 财务是否能及时安
排此费用；
3） 单据或票据是否符
合财务规范要求.
财 务部
若发现不符合要求，立即退还 给相关部门重新整理提报。
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报 销制度 借款单
流程图
总 经理批
准
准备报 销款项
财务费用报销流程图
说明
权责 部门
相关表 单文件
4） 直接主管审核的严
招待费报销管理办法(试行)
招待费报销管理办法（试行）第一条总则为加强并规范公司的业务招待费支出管理，以“厉行节约,合理开支，严格控制，超标自负”为原则，结合公司实际情况,制定本办法.第二条业务招待费使用范围和对象1、业务招待费，是指企业在经营管理等活动中用于接待应酬而支付的各种费用，主要包括业务洽谈、产品推销、对外联络、公关交往、会议接待、来宾接待等所发生的费用,例如招待饭费、招待用烟茶、交通费等。
2、业务招待对象：为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待；公司经营销售过程中发生的业务招待；有关单位或贵宾的访问、参观、联系工作等；会议；公司领导决定的其他事由。
第三条业务招待的原则1、公司本着“厉行节约，合理开支”努力提高资金使用效率的原则,坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待.2、严格执行分档次接待原则，各档次选定1—2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
3、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。
业务招待同时有多个经办人参与招待，应由最高职务经办人报帐。
第四条招待费用标准1、外部招待：①、接待有关单位领导及随行人员，早餐30元/人以内，中、晚餐100元/内；其他人员来访，早餐25元/人以内,中、晚餐80元/内；公司管理人员会议的聚餐、中、晚餐50元/人以内;其他员工会议的聚餐、中、晚餐30元/人以内；重大会议或特殊情况的招待标准，经总经理批准后执行；②、招待费预算在500元(含酒水,下同）以内的由部门负责人审批，招待费预算在500元以上的总经理审批。
公司领导及部门负责招待时应依据标准严格掌握，未经批准超出标准的招待费自行承担，公司不予报销；③、陪餐人员人数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时有总经理或其指定人员参与,但陪餐人数最多不超过5人;④、午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制；2、住宿招待①招待标准公司招待来客一般安排到宾馆普通标准间，重要来客安排为酒店豪华标间或规格更好的房间，具体按以下标准执行：②住宿安排：至公司合作酒店.4、其他招待根据实际情况处理。
A1-各类业务费用报销审核流程
一、办公费用申报及报销流程
1、申报
2、报销
注：
1、各费用申报时如需先付款的，请在申报时填写借款金额。
2、人力行政部门填写办公费用报销单时，按大区填写一张总报销单即可，各中心或部门的办公费用明细金额做为报销单的附件。
二、房租、水电费、电话费、网费报销流程
注：
1、房租、水电款直接填写报销单，如果是第一次付款的房租（或房租款有变化时）需附房租合同。
2、房租款须提前一周填写报销单上传。
三、 业务招待费、接待费申报及报销流程 1、 申报
2、 报销
注：
1、招待费均需COO 签字审批。
2、大区业务招待餐费、接待内部人员接待费全部需大区ROD 签字。
3、费用申报时如需借款的，请在申报时同步上传借款单。
四、差旅费申报及报销流程
1、申报
2、报销
注：
1、申报时如需借款的，请在申报时同步上传借款单。
2、各部门人员出差所需的火车票由大区人力行政主管协助订购，费用由出差人员自理。
3、各部门人员出差所需的飞机票统一由股份公司人力行政部门统一订购。