商业银行计算题

商业银行计算题公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]

商业银行计算题

计算题

一、资本充足率

表内风险资产=∑表内资产额×风险权数

表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险

权数

实施要求:国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上,其中核心

资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4%。附属资本内普通

贷款准备金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级

资本的50%。例题

1

表内加权风险资产总额

=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5(万元)

表外加权风险资产总额

=150*100%*20%+300*50%*100%=180(万元)

加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5(万元)

因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%>8%

所以,该行的资本充足。

《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求

1.核心资本(一级资本)与风险加权资产的比率不得低于4%,即:

核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%

=核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风

险)×100% ≥4%

2.总资本(一级和二级资本之和)与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得超过一级资本的100%。

总风险资本比率(资本充足率)=总资本/风险加权资产×100%=(核心资本+附属资本)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风

险)×100%≥8%

其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本

的50%,

例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风

险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况。

总资本充足率

=(67.5+30)/(875+12.5*10+12.5*20)*100%=97.5/1250=7.8% < 8% 不足核心资本充足率=67.5/(875+12.5*10+12.5*20)*100%=5.4%>4% 充足已知某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况。

贷款利率

客户利润分析模型的应用:

1、某客户甲在一家银行开有户头,表中列出了甲客户在本年度的头三个月内的所有账户活动,该项贷款的8%由资本金支持,92%来自银行的负债,其资本税前目标收益率由银行的高层管理者确定为18%。甲客户本年度第一季度的账户活动:1月1日~3月31日

贷款合同:500万元上限的循环使用贷款承诺

贷款利率:该银行的90天定期存款平均利率+

4% 服务费:贷款承诺上限的0.125%

补偿存款:贷款承诺的3%+实际贷款额的

3% 账户活动:活期存款成本3039

电子转账724

工资发放4500

存款和贷款额

平均贷款额4400000

贷款利率12.00%

贷款年管理费率0.70%

贷款年风险费率 1.00 %

平均存款额174516

平均托收中现金60112

法定准备金率10.00%

存款收益率 5.80%

加权平均资金成本率8.55%

利用表中的数据:

①假定银行不考虑贷款风险费,但是把贷款中资本金的比例提高到10%,试计算达到目标利润所需的贷款利率。

②假定银行放弃补偿存款的要求,要达到既定的目标利润,试计算贷款利率(在本题中,贷款利率不再是表中的12%,而是一未知数)。

2.假定某工商企业向银行申请一份期限为1年、限额为700万元的循环使用贷款,申请者和银行没有其他任何业务往来关系,银行预计在贷款期限内,该客户实际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%,账户存取款等的成本

为68000元;贷款管理费和风险费是实际贷款额的1.3%,贷款的7%由银行资

本金支持,其余的93%则由银行负债来支持,加权平均资金成本为10%,银行资本的税前目标收益率为18%,预测的存款收益率为6%。银行为客户提供了两

种贷款方案,试计算在下述两种方案下,要实现银行既定的目标利润,贷款利

率为多少?

①方案一要求借款者按贷款限额的4%和实际贷款额的4%保留补偿存款

余额,贷款承诺费率为贷款限额的0.125%。

②方案二不需要借款者在银行保留补偿存款,但是贷款承诺费率定为

0.25%。⒈解:原题中的问题与例题的解题思路相同,可参考例题。

⑴设达到目标利润所需的贷款利率为x,则:

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