结账工作清单
工作、财物交接清单(通用)(两篇)
引言：概述：工作、财物交接清单主要用于记录工作职责、财务管理、办公设备和资产等方面的信息。
本文旨在提供一个全面的清单，以确保清晰而有条理的交接过程，减少任何不必要的工作中断和财物损失。
正文内容：一、工作职责交接1.确认职责范围：详细了解并列出工作职责的范围，包括具体的任务、责任和权利。
3.培训和知识传承：与接手人员安排培训计划和知识传承会议，确保新人能够充分理解并顺利接管工作。
二、财务管理交接1.财务文件整理：整理和更新所有财务文件，包括账目清单、发票和报销单据等，并确保准确性和完整性。
2.账务系统权限：移交账务系统的访问权限，并确保新人熟悉操作流程。
3.财务流程说明：提供财务流程的详细说明，包括报销、预算编制和审批流程等。
三、办公设备交接1.设备清单：编制一份详细的办公设备清单，包括电脑、打印机、方式等，并记录设备的状态和配置。
2.访问权限：移交所有设备的访问权限，包括电脑系统和相关软件的访问权限。
3.设备维护记录：提供设备维护记录，包括维修、保养和更换设备的记录，以便新人了解设备的使用情况。
四、资产管理交接1.资产清单：列出公司的资产清单，包括固定资产和库存，记录其数量、规格和状态。
2.存储位置：指导新人了解资产的存储位置，并确保资产的安全和完整性。
3.账务归属：核对资产账务的归属，并移交相关的使用和维护权限。
五、其他事项1.重要联系人：提供重要联系人的联系方式，包括供应商、客户和合作伙伴，以便新人可以及时与他们进行联系。
2.待办事项：记录尚未完成的任务和项目，并提供相关的进度和细节信息。
3.常规会议和事件：向新人介绍公司的常规会议和事件，并提供相关的日程安排和参会指南。
结尾总结：工作、财物交接清单的制定是确保工作交接的顺利进行和财产安全的保障的重要工作。
通过详细记录工作职责、财务管理、办公设备和资产等方面的信息，能够帮助新人更快地融入新的工作环境，并确保工作的连续性。
同时，这也是一项重要的文件记录，有助于未来的参考和审查。
月末结账工作清单
11 税费计提清单的提供
12 固定资产盘点结果的账务调整
13 关联方交易的对账单
14 应付账款暂估
15 应收账款暂估
16 成本核算与结转
17 执行系统月结
18 调整分录的编制和入账
19 省公司报表的编制
20 合并操作
21 合并报表的出具和数据检查
审核人：
X年X月份月末结账工作清单
完成时间(工作日)
X份结账时间
序 号
1 增值税专用发票入账并抵扣
工作内容
2 应付类银付、银承、发票等单据入账
3 应付类凭证审核
4 资产业务的单据录入和过账
5 计提、折旧、摊销
6 费用单据录入完毕
7 月末银行存款对账、编制银行存款余额调节表
8 现金盘点表
9 应付账款、预付账款、应付票据事后清账
10 运费、发票、收入确认的凭证的入账及清账
实际操作人
责任人签名ຫໍສະໝຸດ 认批准人：
沧州工地工程结算单---精品模板
施工班组: 杨德胜班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
施工班组：陈大军班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
施工班组：罗前玉班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
工程结账清单
施工班组：罗前玉班组
江苏盐城二建集团有限公司
施工班组：张国昌班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
施工班组：张杰班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
施工班组：＿＿＿＿＿＿班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
施工班组：＿＿＿＿＿＿班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
施工班组：＿＿＿＿＿＿班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
施工班组:＿阮建波＿＿班组
工程结账清单施工班组：王卓班组
工程结账清单施工班组：周振西班组
工程结账清单施工班组：寇玉军班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
工程结账清单
施工班组：王磊班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
工程结账清单
施工班组：王磊班组
江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部
工程结账清单
施工班组:王磊班组
证明
铁艺栏杆承包班组张磊班组在沧州新儒苑10＃、14＃楼已完工程量如下:
1.阳台栏板1.15米：146
2.1米*100元/米=146210元；
2.空调栏杆：912米*75元/米=68400元.
3.合计:214610元.
沧州项目部
技术负责人：项目经理：
年月日年月日
工程结账清单施工班组：＿方保强＿班组
身份证：41022519603034933 江苏盐城二建集团有限公司沧州项目部。
库房月底结账稿件范文
库房月底结账稿件范文英文回答：Warehouse Monthly Closing Checklist.1. Reconcile inventory counts. Compare physical inventory counts to the inventory system records to identify any discrepancies. Investigate and resolve any differences.2. Review and adjust inventory valuations. Ensure that inventory is valued at the correct cost, considering any changes in market prices or inventory methods. Adjust inventory valuations as necessary.3. Accrue for obsolete or damaged inventory. Estimate the value of obsolete or damaged inventory and create an accrual to record the loss.4. Review and adjust accounts payable and accountsreceivable. Ensure that all accounts payable and accounts receivable are accurate and up-to-date. Reconcile the balances to bank statements and customer/supplier accounts.5. Review and adjust overhead expenses. Analyze overhead expenses for accuracy and reasonableness. Adjust expenses as necessary to reflect actual costs incurred.6. Depreciate warehouse assets. Calculate and record depreciation expense for warehouse assets, including equipment, machinery, and buildings.7. Review and adjust deferred revenue. Adjust deferred revenue balances to match the portion of revenue that has been earned during the month.8. Prepare financial statements. Prepare the income statement, balance sheet, and statement of cash flows for the month.9. Close the accounting records. Transfer the closing entries to the general ledger to finalize the accountingperiod.10. Review and approve closing entries. Management should review and approve the closing entries to ensure accuracy and completeness.中文回答：仓库月底结账清单。
财务部日常工作清单
38 安全生产费用计提及使用
备注 ①注意核实手续是否齐全、规范，原 则上手续不全不得打款；②特殊事项 提前打款后及时完善手续。 每日逐笔登记 定期收回 负责二部销售单统计核对
根据销售单初步整理,月末以账务为准 电费、银行利息、工资等
包括安全、对账等
包括空表收据、银行支票、银行结算 单据、承兑汇票等
财务部日常工作清单
序号
工作内容
执行
1 日常付款
李会计
2 登记日记账 3 开出门证 4 销售统计核实 5 收款核实 6 应收账款整理 7 资金准备 8 工资发放 9 银行账户管理 10 单据整理
李会计 李会计 李会计、王会计 李会计 李会计 李会计 李会计 李会计 李会计
11 票据保管
李会计
12 印章及公司执照等管理
李会计
13 账务处理
刘会计、王会计
14 月末计提折旧、税金、工资等 刘会计、王会计
15 科目余额检查
刘会计、王会计
16 生产数据核实汇总
吴会计
17 成本核算
18 月末结账出报表 19 开具销售发票 20 空白发票保管 21 开票数据上报汇总、清卡 22 发票领取 23 存货盘点 24 打印、整理、装订记账凭证 25 整理上月会计档案
凭证、合同以及各项报表 ①检查是否有误；②是否规范以便统 一。
根据开具销售发票金额考虑税负，及 时跟踪采购发票
内部、总部报表 工商年报、统计局报表、政府其他部 门报表
在与业务部门沟通中发现的问题的总 结及改进方案 对制度或流程执行的完善 税务加计扣除需要规范研发台账，包 括项目立项文件、项目任务书、研发 人员花名册、研发过程证明资料（查 新、检测、新产品鉴定等）、项目验 收结题报告（总结） 应急管理局要求按照会计准则单独核 算安全生产费用，先学习政策
会计结账必做的工作有哪些？
会计结账必做的工作有哪些？我们都知道会计每逢月末、年末都特别忙，那都忙什么呢？当然是结账了！对于会计新人，繁多的记账凭证需要校对、结转，觉得比较麻烦，如果发现错账的话更令人着急；但相比老会计就更喜欢结账，因为它代表着一段工作的总结，很有满足感、成就感。
下面小编为大家讲一下会计结账有哪些必做的工作。
一、基础工作（一）前提假设企业在组织会计核算时，要求遵循的会计假设有：会计主体假设、持续经营假设、会计分期假设和货币计量假设。
其中，持续经营和会计分期是重点。
因为持续经营关系着企业是否存在倒闭的可能性，企业只有在持续经营的前提下才能进行会计确认、计量和报告。
而会计分期目的在于将经营活动划分连续的期间，从而及时提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量的信息。
（二）具体内容1．财务会计日常工作流程主要包括：原始凭证分类；会计编制凭证；审核凭证；记账；月末结转；科目汇总；编制财务报告。
2．结账前的准备工作（1）时间上的安排。
首先约定好结账的时间，通常为每月的25日开始做结账的准备工作。
①集团公司下属子公司：集团合并报表要求下属企业提前完成结账在无法提高结账效率的前提下，现实中可行的方案就是将结账日提前。
②大中型企业：业务量大、结账流程复杂周期长。
③生产制造企业：先核对原材料、产成品生产使用、库存数量。
同时要结合生产要求确定结账时间。
④中小企业：财会人员少，内外报表兼职事务多，提前做好结账时间可以按时完成各类报表，同时中小企业结账时间受外部影响小，可以根据企业的实际情况安排合理的结账时间。
⑤外资企业：中外会计准则对结账日要求不同，产生自定义结账日的做法。
（2）财务人员的安排。
负责资金、成本、往来、税务核算的财务人员应分别与对口业务部门提交核对。
二、检查、核对工作（一）凭证核对1．审核已经编制好的凭证。
先对本月所有凭证重新审核，仔细核对以减少差错。
月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。
会计结账工作月度检查表
对月末产生借方余额的项目，查找原因，检查是否正常
需结平的科目是否结平
检查结果
检查人
财务负责人：
审核人：
费用、成本类是否都记入借方，收入类是否都记入贷方
逐个明细科目、分部门、分往来单位等查看是否存在错用科目、串用部 门、往来单位是否重复编号使用等异常现象
账务总体 科目之间的勾稽关系是否正确 检查 现金流量辅助核算项目是否正确
各科室凭证编号是否连续
所有会计凭证是否已审核、记账
复合业态门店百货与超市是否对账一致
检查 长期待摊费用是否按期摊销，有无多摊或少摊
各项税金是否足额计提入账
按季、半年、年度支付的贷款利息是否按照权责发生制原则进行预提 (包括12月份最后十天利息的预提)
是否按规定计提各项减值准备源自库存现金是否超出限额对期初、期末余额变化异常的科目查看原因，检查是否正常
富基与GS引入的收入、成本、库存、账扣费用金额是否一致，是否编制 核对表留存
会计结账工作月度检查表
单位：
年月
类别
检查内容
主营业务收入及成本是否已按照配比原则确认入账
租金、厂商收费等其他业务收入是否已按照权责发生制原则确认入账
固定资产折旧是否已计提入账，是否存在多提或少提现象；资产卡片， 本月折旧额及累计折旧金额与总账模块是否一致
无形资产是否按期摊销，有无多摊或少摊 收入、费 用完整性 水电、租金等物业费用是否已足额入账（含预提）
财务部结账操作规程(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范财务部结账操作，确保财务报表的准确性和及时性，提高财务管理的效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务管理制度，特制定本规程。
第二条本规程适用于公司财务部所有结账操作。
第三条结账操作应遵循以下原则：1. 实事求是原则；2. 及时性原则；3. 规范性原则；4. 安全性原则。
第二章结账时间第四条结账时间原则上为每月最后一天，如遇节假日，结账时间可提前或延后。
第五条特殊情况下的结账时间：1. 当月完成经营活动的，结账时间可提前至当月完成经营活动后的第一个工作日；2. 重大事项发生或上级单位要求调整结账时间的，按上级单位要求执行。
第三章结账流程第六条结账流程如下：一、结账准备1. 财务部负责人组织召开结账会议，明确结账任务和责任人；2. 财务部各部门负责人对所负责的财务数据进行核对、整理，确保数据准确、完整；3. 财务部负责人对各部门提交的数据进行汇总，形成结账数据清单。
二、结账操作1. 财务部负责人组织相关人员对结账数据清单进行审核，确保数据准确无误；2. 财务部负责人组织相关人员对结账数据清单进行录入，录入内容包括：会计科目、借贷方向、发生金额等；3. 财务部负责人组织相关人员对录入数据进行核对，确保数据准确无误；4. 财务部负责人组织相关人员对结账数据进行汇总，形成结账报表；5. 财务部负责人组织相关人员对结账报表进行审核，确保报表准确无误；6. 财务部负责人组织相关人员对结账报表进行打印、装订，并存档。
三、结账确认1. 财务部负责人组织相关人员对结账报表进行确认，确认无误后，由财务部负责人签字；2. 财务部负责人将结账报表报送上级单位审核。
四、结账结束1. 财务部负责人组织相关人员对结账工作进行总结，形成结账报告；2. 财务部负责人将结账报告报送上级单位备案。
第四章结账注意事项第七条结账过程中，应注意以下事项：一、数据核对1. 财务部各部门负责人对所负责的财务数据进行核对，确保数据准确、完整；2. 财务部负责人对各部门提交的数据进行汇总，形成结账数据清单，并进行核对。
财务会计月度重点工作时间节点清单
注意事项 下班前 每周至少两次银行回单取回并送达
具体按税务部门要求 20日左右开往来账会议
特殊开票情况在工作小结中列示并说明情况
时间时 点
重点工作内容
每日 货币资金日报表、货币资金汇总表
每周二 次
银行回单取回并送达
1日 回款确认
范围 集团 集团 集团
1日 制造费用类凭证结束
集团
1日 应付类凭证完成
集团
2日 内部公司代收代付表
集团
2日 费用类凭证结束
集团
2日 付款预测表发送采购中心
集团
2日
供应商当月对账计划及截止上月未对账供应 商清单发采购中心
15日 月度、季度税务申报
集团
22日 往来会议 24日 月度工作计划 25日 预算分析会 27日 发货汇总表内外账核对无误
集团 集团 集团 集团
29日 月度工作总结
集团
31/31日
内部发票开完并监督采购将发票在系统中完 成
备注：
节假日
集团
销售会计 成本会计 成本会计 主办会计 销售会计 财务经理 会计部经理 往来会计 财务管理部经理 销售会计 往来会计 经理 主办会计、会计部经理 统计组长 全体 销售会计、往来会计
集团
3日 应收账款内外账核对（销售、回款、余额） 集团
3日 月度对账单取回并送达 201 基片成本核算结束 4日 应收类往来凭证完成录入
集团 集团 集团
6日 销售账套结账
集团
4日 车房成本核算 4日 将上月全部回单取回并送达
集团 集团
财务中心月度重点工作时间结点清单
岗位
责任人
出纳
出纳
出纳
往来会计
往来会计
应收、应付等结账流程-生产类
应收、应付结账流程
一、 应收结账流程
1、 本月确认收入的：供应链模块→销售管理→销售出库查询→核对与客户的往来→无误审核、开票→下推生成销售发票→发票勾稽（确保金额、税额、价税合计与开具的发票一致）→存货核算→凭证管理→生成凭证（选择凭证模板：销售收入-赊销）
2、 本月未确认收入的，步骤与1相同，在生成凭证时需调整凭证分录： 借：应收账款
4、 相应的成本等生产成本核算完后，产成品出库核算后就可结转
结转发出商品的成本时候 点结转成本后，去科目修改：
借：发出商品
贷：库存商品
正常销售出去的产品，结转成本后，科目为：
借：主营业务成本
贷Байду номын сангаас库存商品
二、 应付结账流程
1、当月收到供应商发票：供应链模块→采购管理→采购入库查询→过滤出供应商采购入库单，与发票核对无误后审核→下推生成购货发票→发票勾稽（确保金额、税额、价税合计与收到的发票一致）→存货核算→外购入库核算（本步非常重要，确保外购入库单有单价）→凭证管理→生成凭证（选择凭证模板：外购入库）
贷：应收在途款
3、 确认以前期间在途收入只需在总账做凭证：
借：应收在途款 借：主营业务成本 贷：主营业务收入 贷：发出商品 应交税金-增值税-销项税
会计年末工作清单
会计年末工作清单
会计年末工作清单包括以下内容：
1. 完成总账和明细账的登记工作。
2. 完成对账和结账工作，确保账证相符、账账相符、账实相符。
3. 编制财务会计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
4. 负责将财务会计资料进行归档。
5. 完成税务申报工作，确保及时缴纳税款，并保存纳税申报资料。
6. 审计配合，提供审计所需的有关会计资料。
7. 完成领导安排的其他临时性工作。
请注意，不同的公司可能会有不同的具体工作流程和要求，因此上述清单可能需要根据实际情况进行调整。
同时，建议在年底财务工作期间，加强内部控制，确保会计数据的准确性和真实性，并妥善保管财务资料，确保其安全、完整和可随时查询。
财务会计交接清单
财务会计交接清单在企业的财务管理中，财务会计人员的交接是一项至关重要的工作。
为了确保财务工作的连续性、准确性和完整性，一份详细、清晰的财务会计交接清单是必不可少的。
这份清单不仅有助于新老会计顺利完成工作交接，还能为企业的财务管理提供保障，降低潜在的风险。
一、会计凭证类1、记账凭证将所有未装订的记账凭证按照时间顺序整理好，注明起止日期和凭证数量。
对于已经装订成册的记账凭证，需检查装订是否牢固，封面信息是否完整准确，包括会计期间、凭证编号范围等。
2、原始凭证与记账凭证相对应的原始凭证，如发票、收据、银行回单、出入库单等，应按照凭证编号顺序进行整理。
对于重要的原始凭证，如大额发票、合同等，需单独列出并注明其重要性和相关背景信息。
二、会计账簿类1、总账提供总账的账簿，确保账页齐全、记录完整。
同时，注明总账的启用日期、科目设置情况以及结账状况。
2、明细账包括各类明细分类账，如应收账款明细账、应付账款明细账、存货明细账等。
同样要保证账页无缺失、记录清晰，并说明各明细账的核算内容和余额情况。
3、日记账现金日记账和银行存款日记账是重点交接对象。
需核对日记账与银行对账单、库存现金的余额是否一致，并附上银行余额调节表。
三、财务报表类1、月度、季度、年度财务报表交接时应提供资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的纸质版和电子版。
报表的编制日期、编制单位、审核人等信息应清晰明确。
2、报表附注如果有相关的报表附注，也应一并交接，附注中对重要会计政策、会计估计的变更以及重大事项的说明等内容对理解财务报表具有重要意义。
四、税务资料类1、纳税申报表包括增值税、所得税、城市维护建设税等各种税款的纳税申报表，以及对应的完税凭证。
2、税务登记证企业的税务登记证原件及复印件，需核实登记信息是否准确无误。
3、税收优惠相关资料如果企业享受税收优惠政策，如高新技术企业税收优惠、小型微利企业税收优惠等，应交接相关的认定文件和审批资料。
五、资产类资料1、固定资产清单详细列出企业的固定资产，包括资产名称、规格型号、购置日期、原值、折旧年限、净值等信息。
结账工作清单
表单号：
编季度 年度
1 销售收入的确认
√
2 费用的预提和待摊
√
3 工资及附加费的计提
√
4 折旧折耗及摊销的计算
√
5 长期待摊费用、无形资产摊销
√
6 成本的结转
√
7 费用的列支
√
8 财务费用的资本化、汇兑损益的计算 √
9 存货
√
10 股权投资事项
√
11 固定资产和无形资产购置和转资
√
12 资产减值准备及核销
√
13 负债
√
14 关联交易事项、交易金额和余额
√
15
企业主要税项的计算和缴纳,税务处 罚
√
16 发现的会计核算差错更正
√
17 重要经济事项
检查记录
18 ⑴账账、账实核对情况
√
19 ⑵财产损失
20
⑶资产处置、坏账核销、债务重组 和非货币性交易
21 ⑷资产评估(必要时)
22 ⑸单位的合并与拆分
23
⑹其他重大的资金收入、支付事项 √
24 ⑺其他
√
25 相关子系统业务是否处理完毕
√
26 总账
√
财务
部门
√ √ √ √
复核人:
检查人员
填表说明： 1、用于记录月末结账前对当期重要经济事项的进行分析性复核。 2、对各项目进行分析性复核后,没有问题可以结账时,只需在“检查记录”填列“已检查，可结账 ”；如果在检查中发现问题，应当记录发现问题的情况及如何进行处理，处理完成后，填写“问题已 处理，可结账”。 3、月末，结账工作清单必须经财务负责人审核。 4、重要的必填栏目为：检查记录和检查人.
餐厅结账管理制度
餐厅结账管理制度一、总则为规范餐厅内结账管理程序，保障餐厅经营秩序和财务安全，特制订本管理制度。
二、结账原则1. 结账应遵循“先消费后结账”的原则。
顾客在点餐完毕后应及时结清账单。
2. 结账应遵循“实时结账”原则，即餐厅内的账务信息应及时更新，保证账目的真实性和准确性。
3. 结账应遵循“任何异常情况要及时解决”的原则，一旦发现账目出现异常，应立即核查并做出处理。
三、结账程序1. 结账前，服务员应核对餐桌号、菜品清单和价格，确保无误。
2. 服务员应主动询问顾客是否需要开发票，如有需要应当及时开具发票并交给顾客。
3. 顾客结账后，服务员应核对账单金额并确认收款方式，接受顾客支付。
4. 结账完成后，服务员应及时将账单信息登记在财务记录簿上，保留一份给顾客，一份上交至财务部门。
5. 财务部门应及时核对各个服务员提交的账单信息，保证账目准确无误。
四、结账流程1. 顾客点餐后，服务员应当及时记录餐桌号和菜品清单，并告知顾客价格。
2. 顾客用餐完毕，服务员应主动提供账单，并询问是否需要开具发票。
3. 顾客结账后，服务员应核对账单金额并确认收款方式，接受顾客支付。
4. 财务部门应在每日结束后核对当日所有账目信息，并做好账目结算工作。
5. 定期进行账目清理，并做好备份工作，确保账目准确无误。
五、餐厅结账管理制度的执行1. 所有员工应遵守本管理制度，如有违反将受到相应处罚。
2. 定期进行员工的相关培训，提高员工的结账管理意识和能力。
3. 餐厅领导应对结账管理工作进行监督和检查，确保制度的有效执行。
4. 餐厅应加强内部沟通，及时解决结账管理中出现的问题和困难。
六、附则1. 本管理制度自发布之日起生效，如有需要修改，应经过相关部门审批。
2. 所有员工应经过相关培训并签字确认接受本管理制度，方可执行。
3. 如有问题和疑问，可随时向主管领导或财务部门进行咨询。
以上即为餐厅结账管理制度，希望能够为餐厅的管理工作提供指导和规范，确保餐厅的财务安全和正常运营。
供应链成本核算及各模块月末结账之操作流程
供应链成本计算及各模块月末结账之操作流程准备工作：采购、销售、库存模块月末结账：在其他部门已经做完当月的日常工作后，财务部可以将这三个模块先行结账。
注意检查这三个模块的单据审核状况：采购模块单据包括：采购订单、到货单/到货退回单、采购发票。
销售模块单据包括：销售订单、发货单/退货单、销售发票。
库存模块单据包括：采购入库单、产成品入库单（三个生产部门）、材料出库单（三个生产部门）、销售出库单、调拨单、形态转换单、盘点单，以及其他入库单和其他出库单。
注：模块结账之后，该月份的单据不可修改和删除，不可新增该月份日期的单据。
第一步：存货核算——结算成本处理存货核算——业务核算——结算成本处理：仓库全选，单据也全选，最后点“暂估”。
此处，是按本月生成的采购发票，将本月之前对应的暂估采购入库单，用红字回冲单冲回，然后再本月的采购发票，生成蓝字回冲单重新入库。
(不影响库存模块的结存)第二步：存货核算——核算01和04仓库的成本1、存货核算——业务核算——正常单据记账：仓库选择与公司存放原材料有关的仓库，包括01原料仓及04来料不良仓。
如果遇到蓝色的不可记账单据，则需要在存货核算的日常业务中，找出该单据，修改该单据并手工输入成本单价。
此处是将01和04仓库的单据进行记账，是期末处理的必经流程。
记账后的单据不允许修改或删除。
2、存货核算——业务核算——期末处理：选择01、04仓库，开始计算这两个仓库原材料的平均成本。
如果系统计算出来的结果是0或空白的，则需要手工输入。
第三步：存货核算——核算06仓库的成本1、存货核算——业务核算——正常单据记账：仓库选择06国华达仓。
如果遇到蓝色的不可记账单据，则需要在存货核算的日常业务中，找出该单据，并手工输入成本单价。
此处是计算国华达仓库存放的原材料的成本，因为这些原材料是从公司原料仓调拨过来的，所以必须先计算第二步。
2、存货核算——业务核算——期末处理：选择06仓库，开始计算原材料的平均成本。
结账的流程
结账的流程结账是指在购物、用餐等活动结束时，消费者与商家进行最终结算的过程。
结账的流程可以分为以下几个步骤。
第一步，核对商品或服务清单。
消费者在准备结账时，需要先核对购买的商品或享受的服务项目，并将其清单准备好。
这一步非常重要，可以帮助消费者确保自己没有漏掉任何商品或服务，并保障自己的权益。
第二步，前往收银台。
消费者在核对清单后，将商品或服务带至商家的收银台或结算处进行结账。
在前往收银台的过程中，消费者需要注意队伍的顺序，以免耽误自己的时间。
第三步，详细核对商品或服务。
在商家的收银台，消费者需要结合清单与商品或服务进行详细的核对。
核对的过程中，消费者应该注意商品的数量、价格以及质量，确保无误。
第四步，选择合适的支付方式。
在核对商品或服务的过程中，消费者需要选择合适的支付方式。
现代社会，支付方式多种多样，消费者可以选择使用现金、信用卡、支付宝、微信支付等多种方式进行结账。
第五步，结算商品或服务的价格。
在选择好支付方式后，消费者需要将商品或服务的价格告知收银员，进行最终的结算。
收银员会根据商品或服务的价格，计算出应付款项，然后告知消费者。
第六步，支付款项。
在得知应付款项后，消费者需要支付相应的款项。
如果是使用现金支付，消费者需要将相应金额的钱币交给收银员；如果是使用信用卡或移动支付，则需要用相应的方式进行支付。
第七步，获得结账凭证。
在支付款项后，收银员会提供给消费者一份结账凭证，例如发票、收据或电子凭证。
这份凭证对消费者来说非常重要，可以作为购买或享受服务的证明。
第八步，核对结账凭证。
在获得结账凭证后，消费者需要仔细核对凭证上的信息是否准确无误。
如果发现有任何错误，应立即向收银员反映，以便及时更正。
第九步，离开收银台。
核对完凭证后，消费者可以离开收银台，表示结账流程已经完成。
在离开时，消费者应注意收拾好自己的物品，并将凭证妥善保管。
结账是消费活动中一个非常重要的环节，仔细执行结账流程可以确保消费者的权益得到保护，避免产生纠纷和争议。
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年
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检查频率 检查记录 年度 检查人员
月度 √ √ √ √ √ √ √ √ √
季度
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√ √ √ √ √ √ √ √ √ 复核人:
财务部门负责人：
填表说明： 1、用于记录月末结账前对当期重要经济事项的进行分析性复核。 2、对各项目进行分析性复核后,没有问题可以结账时,只需在“检查记录”填列“已检查，可结账 ”；如果在检查中发现问题，应当记录发现问题的情况及如何进行处理，处理完成后，填写“问题 已处理，可结账”。 3、月末，结账工作清单必须经财务负责人审核。 4、重要的必填栏目为：检查记录和检2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 项 销售收入的确认 费用的预提和待摊 工资及附加费的计提 折旧折耗及摊销的计算 长期待摊费用、无形资产摊销 成本的结转 费用的列支 财务费用的资本化、汇兑损益的计算 存货 股权投资事项 固定资产和无形资产购置和转资 资产减值准备及核销 负债 关联交易事项、交易金额和余额 企业主要税项的计算和缴纳,税务处 罚 发现的会计核算差错更正 重要经济事项 ⑴账账、账实核对情况 ⑵财产损失 ⑶资产处置、坏账核销、债务重组 和非货币性交易 ⑷资产评估(必要时) ⑸单位的合并与拆分 ⑹其他重大的资金收入、支付事项 ⑺其他 相关子系统业务是否处理完毕 总账 目