最新融资与财务状况分析 样表

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融资财务指标分析报告(3篇)

融资财务指标分析报告(3篇)

第1篇一、报告概述本报告旨在对某公司近三年的融资财务指标进行分析,以评估其融资状况、盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力等方面。

通过对公司财务报表的分析,为公司决策层提供有益的参考。

二、公司概况某公司成立于2005年,主要从事XX行业的研发、生产和销售。

经过多年的发展,公司已成为该行业的重要企业之一。

截至2020年,公司总资产达到10亿元,员工人数1000余人。

三、融资财务指标分析1. 融资结构分析(1)短期融资与长期融资比例根据公司近三年的财务报表,短期融资与长期融资比例如下:年份短期融资(万元)长期融资(万元)比例2018 5000 8000 62.5%2019 6000 10000 60%2020 7000 12000 58.3%从上述数据可以看出,公司短期融资与长期融资比例相对稳定,且短期融资占比逐年下降,长期融资占比逐年上升。

这表明公司融资结构逐渐优化,长期融资能力得到提升。

(2)融资渠道分析公司近三年的融资渠道如下:年份融资渠道2018 银行贷款、发行债券2019 银行贷款、发行债券、股权融资2020 银行贷款、发行债券、股权融资、应收账款融资从上述数据可以看出,公司融资渠道逐渐多元化,股权融资和应收账款融资成为新的融资渠道。

这有利于降低公司融资风险,提高融资效率。

2. 盈利能力分析(1)毛利率公司近三年的毛利率如下:年份毛利率(%)2018 302019 322020 34从上述数据可以看出,公司毛利率逐年上升,表明公司产品盈利能力增强。

(2)净利率公司近三年的净利率如下:年份净利率(%)2018 152019 182020 20从上述数据可以看出,公司净利率逐年上升,表明公司盈利能力显著提高。

3. 偿债能力分析(1)流动比率公司近三年的流动比率如下:年份流动比率2018 2.52019 2.82020 3.0从上述数据可以看出,公司流动比率逐年上升,表明公司短期偿债能力增强。

(2)速动比率公司近三年的速动比率如下:年份速动比率2018 1.52019 1.72020 1.9从上述数据可以看出,公司速动比率逐年上升,表明公司短期偿债能力进一步增强。

融资与财务状况分析 样表

融资与财务状况分析 样表

10、投资与财务状况分析10.1融资渠道及资金运用在市场经济条件下,企业财务风险加大,特别是筹资风险更大,为了有效筹集资金,规避筹资风险,有效筹集资金,以使企业财务健康稳健运营,公司遵循有效性原则、安全性原则、合理性原则、及时性原则和合法性原则,通过企业内部资本和银行信贷资本两种渠道,主要在采取投资筹资和银行借款筹资两种筹资方式进行有效地资本筹资。

公司采取专利入股投资0.2万,吸收直接投资2.3万,向银行抵押贷款2.5万,筹资渠道与筹资方式相互结合,使公司获得比较合理的筹资结构。

我公司投入资本筹资金额为5万。

我公司的内部资本筹资为2.5万。

具体资金运用:预期公司投资总规模5万,流动资金4.8万,主要用于技术研发,以及支付生产过程中所需的原材料、人工费、制造费用和各种期间费用。

其次是市场营销方面,为开拓市场,树立品牌形象,将投入大量流动资金用于产品质量保证和提高产品的认知度及美誉度。

10.2财务分析与预测10.2.1财务预测与基本假设在预测期(三年)内:国家宏观政治、经济环境无重大变化;公司运作及发展所需资金、人力等条件均已具备, 经营决策无重大失误;作为大学生创业及生产节能环保型商品,将得到廊坊市相关税税收和政策方面的支持。

10.2.2财务报表一、主要综合费用二、利润表单位:万元三、资产负债表单位:万元附:三年十二季度方案单位:万元10.3财务分析1)偿付能力分析1)短期偿付能力分析流动比率=流动资产/流动负债=4.9826/2.5约为 2/1一般认为,生产企业合理的最低流动比率是2,即流动比率在2/1左右比较合适,该比率越高,说明企业偿还流动负债的能力越强,但是过高,则可能导致企业滞留在流动资金过多,未能有效利用影响企业的获利能力,我公司的流动比率在正常范围之内。

2)长期负债能力分析资产负债率=负债总额/资产总额=2.5/7.462=33.5%资产负债率是企业负债总额与资产总额的比率,它反映我公司的资产总额中有33.5%是通过举借外债而得到的;仅反映了我公司偿还债务的综合能力,该比率越高企业偿还债务的能力越差;反之,偿还能力越强。

公司全年每季度每月投融资预算表(财务报表模板)

公司全年每季度每月投融资预算表(财务报表模板)
_______年度___公司投融资预算表
单位:万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
2月
3月
合计
4月
5月
6月
合计
7月
8月
9月
合计
10月
11月
12月
合计
一、投资
1.1股权投资
(1)长期股权投资
期初余额
本期增加
本期收回
期பைடு நூலகம்余额
投资收益
(2)短期股权投资
期初余额
本期增加
本期收回
期末余额
(2)短期债权融资
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
2.3银行贷款
(1)长期贷款
期初余额
本期贷入
本期还贷
其中:偿还本金
偿还利息
长期贷款增加净额
期末余额
其中:一年内到期的长期贷款
(2)短期贷款
期初余额
本期贷入
本期还贷
其中:偿还本金
偿还利息
短期贷款增加净额
期末余额
2.4银行承兑汇票
期初余额
增加承兑
存入保证金
投资收益
1.2债权投资
(1)长期债权投资
期初余额
本期增加
本期收回
期末余额
其中:一年内到期的长期债权投资
投资收益
(2)短期债权投资
期初余额
本期增加
本期收回
期末余额
投资收益
二、融资
2.1股权融资
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
2.2债权融资
(1)长期债权融资

融资财务分析报告(3篇)

融资财务分析报告(3篇)

第1篇一、概述随着我国经济的快速发展,企业融资已成为推动企业成长的重要手段。

本报告旨在通过对某企业融资活动的财务分析,评估其融资决策的合理性,以及融资活动对企业财务状况和经营成果的影响。

本报告选取的企业为XX科技有限公司,以下是对其融资财务状况的详细分析。

二、企业基本情况XX科技有限公司成立于2010年,主要从事高科技产品的研发、生产和销售。

公司成立以来,凭借其先进的技术和优质的产品,在市场上取得了良好的口碑。

截至2022年底,公司总资产为5亿元,净资产为3亿元,员工人数为500人。

三、融资概况XX科技有限公司自成立以来,主要通过以下方式进行融资:1. 银行贷款:公司主要向商业银行申请流动资金贷款和项目贷款,用于支持日常运营和项目投资。

2. 股权融资:公司曾于2015年进行了一次股权融资,引入了战略投资者,募集资金1亿元。

3. 债券融资:公司于2020年发行了3年期公司债券,募集资金2亿元,用于补充流动资金和扩大生产规模。

四、融资财务分析1. 资产负债表分析(1)流动比率分析流动比率是衡量企业短期偿债能力的重要指标。

根据XX科技有限公司的资产负债表,其流动比率为2.5,表明公司短期偿债能力较强。

(2)速动比率分析速动比率是衡量企业短期偿债能力更为严格的指标。

XX科技有限公司的速动比率为1.8,说明公司具备较好的短期偿债能力。

(3)资产负债率分析资产负债率是衡量企业财务风险的重要指标。

XX科技有限公司的资产负债率为60%,处于合理水平,表明公司财务风险较低。

2. 利润表分析(1)毛利率分析毛利率是衡量企业盈利能力的重要指标。

XX科技有限公司的毛利率为30%,表明公司具备较强的盈利能力。

(2)净利率分析净利率是衡量企业盈利能力的关键指标。

XX科技有限公司的净利率为15%,表明公司具备良好的盈利能力。

(3)费用控制分析XX科技有限公司的费用控制情况良好,管理费用、销售费用和财务费用占收入的比例分别为5%、8%和2%,表明公司具备较强的费用控制能力。

项目财务分析表样

项目财务分析表样

项目财务分析表样财务分析是对一个项目或企业的财务状况进行评估和分析的过程。

它可以帮助投资者、管理者和其他利益相关方了解项目的财务健康情况,评估项目的盈利潜力和风险程度,以及制定相应的决策和策略。

下面是一个项目财务分析表样,帮助你了解如何进行财务分析。

1.项目背景信息项目名称:项目类型:行业背景:项目目标:项目规模:项目周期:资金需求:2.资金筹措与使用资金筹措方式:资金筹措金额:资金使用情况:-投资项目预算:-营运资金预算:-增值项目预算:-其他项目预算:3.财务指标分析3.1收入与支出-项目支出项目:-项目利润分析:-毛利润率:-净利润率:3.2资产与负债-项目资产构成:-固定资产:-流动资产:-项目负债情况:-长期负债:-短期负债:-资产负债率分析:3.3经营效益-项目投资回报率:-项目资产周转率:-应收账款周转率:-存货周转率:3.4现金流量-项目现金流入:-资本收益:-收回投资:-项目现金流出:-支付投资:-经营活动支付:-偿还债务:-项目净现金流:4.风险分析-市场风险:-高投资风险:-政策风险:-经营风险:-财务风险:以上是一个财务分析表的样例。

在实际分析中,你还需填写具体数据并对其进行计算和解读。

财务分析可以帮助你了解项目的盈利能力、偿债能力、流动性、经营效益和风险情况,从而为你的决策提供参考。

最后,希望这个样例对你进行项目财务分析有所帮助。

财务分析报告投融资分析(3篇)

财务分析报告投融资分析(3篇)

第1篇一、引言随着我国经济的快速发展,投融资活动日益活跃,企业对财务分析的需求也日益增加。

财务分析是评估企业财务状况、经营成果和现金流量的一种重要方法,对于投资决策、融资决策和风险管理具有重要意义。

本报告将对某企业的财务状况进行分析,并对投融资活动进行评估。

二、企业概况某企业成立于2000年,主要从事某行业产品的研发、生产和销售。

经过多年的发展,企业已成为该行业的领军企业,具有较强的市场竞争力和品牌影响力。

截至2021年底,企业总资产为10亿元,净资产为6亿元,员工人数为1000人。

三、财务分析1. 资产负债表分析(1)流动比率:某企业2021年末流动比率为2.5,说明企业短期偿债能力较强。

(2)速动比率:某企业2021年末速动比率为1.5,说明企业短期偿债能力较好。

(3)资产负债率:某企业2021年末资产负债率为60%,说明企业负债水平适中。

2. 利润表分析(1)营业收入:某企业2021年营业收入为8亿元,同比增长10%,说明企业主营业务发展良好。

(2)营业利润:某企业2021年营业利润为1.2亿元,同比增长5%,说明企业盈利能力稳定。

(3)净利润:某企业2021年净利润为0.9亿元,同比增长3%,说明企业盈利能力较强。

3. 现金流量表分析(1)经营活动现金流量:某企业2021年经营活动现金流量净额为1亿元,说明企业经营活动产生的现金流入能够满足日常经营需求。

(2)投资活动现金流量:某企业2021年投资活动现金流量净额为-0.5亿元,说明企业在投资活动中投入了一定的资金。

(3)筹资活动现金流量:某企业2021年筹资活动现金流量净额为0.3亿元,说明企业在筹资活动中筹集了一定的资金。

四、投融资分析1. 投资分析(1)投资项目:某企业近年来主要投资于新产品的研发、生产线升级和技术改造等方面。

(2)投资回报:根据财务分析,某企业投资项目的回报率较高,投资风险较低。

2. 融资分析(1)融资渠道:某企业主要通过银行贷款、发行债券和股权融资等方式进行融资。

融资需求怎么写范本(最新项目融资需求分析模板)

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融资需求怎么写范本(最新项目融资需求分析模板)商业计划书撰写之融资需求和财务计划(最关键的)(融资必看)“规划用混乱来代替错误。

”,无名氏财务规划可以帮助你评估你的创业理念, 确定它是否能够盈利以及是否可以得到融资。

•预计的价值增长来自于你运作业务所规划的现金流量,这是通过清偿力规划表现出来的,同时也为你的各种融资需求提供了信息。

•另外,业务的盈利状况也可以在损益表中表现出来。

根据商业和税收方面的法律,这一损益表是必不可少的。

有许多方法可以罗列数据。

预计的损益表一个公司的资产是增长了还是减少了取决于其年终时的税前利润。

损益表可以帮助你对此进行预测。

同清偿力规划(即预计的现金流量)相反,损益表关注的是交易究竟是使公司的净资产(其定义是:所有的资产减去负债)增加(即收入)了还是减少(即开支)了。

仔细斟酌你的整个商业计划书,确定你的假设究竟会导致收入还是开支,并且,确定这些收入或开支分别会有多高。

如果你不能确定你的业务究竟需要多少成本,你可以通过收集报价或估计的方法来得出结论。

不要忘了将你个人的生活开支计入成本。

在有限责任公司中,这就是总经理的工资。

在你的投资和折旧规划中列出冲销的项目。

投资本身的成本(即投资项目的购买价格)是不计入损益表中的,因为付出的金额并不会使公司的净资产发生变化。

材料成本包括了所有原材料、辅助材料、耗材供应以及所购货物和服务的开支。

你的计划人力资源开支将列在人事成本一项之中,它包括了工资、社保基金以及税收等。

为了简单起见,“其他成本”这一项可被看作是个综合性的项目,它包括了房租、办公设备、邮资、广告以及法律顾问等其他开支。

在分配各项收入和开支时,要严格遵守法律有关规定。

最后,计算一个财政年度中所有收入和开支之间的差额,从而得出年度净利润或净亏损。

这会使你对经营状况有个总体的了解,但它不能对你的流动资金级别进行可靠的评估。

因此,你需要进行清偿力规划。

产品或服务的销售会被计入当前财政年度,即使对其的支付要到下一年才会发生;你需要列出销售收入,即使该款项还没有存入你的帐户。

融资与财务状况分析样表

融资与财务状况分析样表

融资与财务状况分析样表文件编码(008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256)10、投资与财务状况分析融资渠道及资金运用在市场经济条件下,企业财务风险加大,特别是筹资风险更大,为了有效筹集资金,规避筹资风险,有效筹集资金,以使企业财务健康稳健运营,公司遵循有效性原则、安全性原则、合理性原则、及时性原则和合法性原则,通过企业内部资本和银行信贷资本两种渠道,主要在采取投资筹资和银行借款筹资两种筹资方式进行有效地资本筹资。

公司采取专利入股投资万,吸收直接投资万,向银行抵押贷款万,筹资渠道与筹资方式相互结合,使公司获得比较合理的筹资结构。

我公司投入资本筹资金额为5万。

我公司的内部资本筹资为万。

具体资金运用:预期公司投资总规模5万,流动资金万,主要用于技术研发,以及支付生产过程中所需的原材料、人工费、制造费用和各种期间费用。

其次是市场营销方面,为开拓市场,树立品牌形象,将投入大量流动资金用于产品质量保证和提高产品的认知度及美誉度。

财务分析与预测在预测期(三年)内:国家宏观政治、经济环境无重大变化;公司运作及发展所需资金、人力等条件均已具备, 经营决策无重大失误;作为大学生创业及生产节能环保型商品,将得到廊坊市相关税税收和政策方面的支持。

一、主要综合费用三、资产负债表单位:万元附:三年十二季度方案单位:万元分析1)偿付能力分析1)短期偿付能力分析流动比率=流动资产/流动负债=约为 2/1一般认为,生产企业合理的最低流动比率是2,即流动比率在2/1左右比较合适,该比率越高,说明企业偿还流动负债的能力越强,但是过高,则可能导致企业滞留在流动资金过多,未能有效利用影响企业的获利能力,我公司的流动比率在正常范围之内。

2)长期负债能力分析资产负债率=负债总额/资产总额==%资产负债率是企业负债总额与资产总额的比率,它反映我公司的资产总额中有%是通过举借外债而得到的;仅反映了我公司偿还债务的综合能力,该比率越高企业偿还债务的能力越差;反之,偿还能力越强。

公司融资说明情况表模板

公司融资说明情况表模板

公司融资说明情况表模板为保证项目实施,需要的现金总额是多少请说明投入资金的用途和使用计划_______________________________________需要的现金总额中,投资方投入-------------------,对外借贷------------公司自身投入。

如果有对外借贷,抵押或担保措施是甚麽?拟让投资方参股本公司里,还是与投资方成立新公司,为什么?_______________向投资方出让多少股份,计算依据是什么?_______________________________ 预计未来3 年平均每年资产回报率是多少拟向投资方提供怎样的监督和管理权力___________________________________-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------如果你做为项目实施者,没有实现项目发展计划,你愿意出让你在公司中的哪些利益____________________________________________________ _你希望投资者以何种方式退出,这种方式是否具有操作性___________________与公司业务有关的税种有哪些,公司享受哪些政府提供的优惠政策,尤其是减免税等方面的优惠政策_________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________需要对投资方说明的其它情况___________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________。

公司未来财务状况预测表格模板

公司未来财务状况预测表格模板

公司未来财务状况预测表格模板
以下是一个简单的公司未来财务状况预测表格模板,您可以根据实际情况进行修改和调整。

说明:
1.营业收入:预测未来各年的营业收入,可以根据市场趋势、客户需求等因素进行预测。

2.净利润:预测未来各年的净利润,可以根据营业收入、成本费用等因素进行预测。

3.资产总额:预测未来各年的资产总额,包括流动资产和非流动资产。

4.负债总额:预测未来各年的负债总额,包括流动负债和非流动负债。

5.净资产:预测未来各年的净资产,即资产总额减去负债总额。

请注意,这只是一个简单的模板,实际预测可能涉及更多的财务指标和因素。

在进行财务预测时,建议咨询专业的财务人员或会计师。

财务报表分析与融资分析60页PPT

财务报表分析与融资分析60页PPT

2-16
第十七页,共六十页。
2-17
第十八页,共六十页。
2-18 现金流量表
第十九页,共六十页。
财务报表分析 2-19
(fēnxī)
• 财务报表的使用者 – 公司(ɡōnɡ sī)管理层
– 公司股东及潜在投资者
– 公司债权人 – 分析师 – 其他:如供应商、政府、雇员、中介机构等。
第二十页,共六十页。
财务报表分析 2-20
(fēnxī)
• 财务报表分析的目的
– 评价(píngjià)过去的经营业绩
– 衡量现在的Biblioteka 务状况– 预测未来的发展趋势
第二十一页,共六十页。
财务报表分析 2-21
(fēnxī)
• 财务报表分析的方法(fāngfǎ)
– 趋势分析法 – 比率分析法
– 因素分析法
第二十二页,共六十页。
(1)流动比率
流动资产 流动负债
(2)速动比率
流动资产 存货 流动负债
或速动比率
流动资产
存货 预付账款 流动负债
待摊费用
(3)现金比率
年经营现金净流量 年末流动负债
第三十一页,共六十页。
短期偿债 2-31
能力或流动性指标应用 (chánɡ zhai)
• 同一公司跨期比较 • 同行业比较 • 与经验值比较 • 关注流动资产的结构及其现金含量 • 关注影响流动性的其他(qítā)因素如授信额度、准备很
2-10 2.2 利润表
• 衡量企业在特定期间的财务(cáiwù)绩效 • 利润的会计定义是:
收入 – 费用 ≡ 利润 Revenue – Expenses ≡ Income
第十一页,共六十页。
2-11

需要为融资准备的财务报表

需要为融资准备的财务报表

需要为融资准备的财务报表财务估测预测信息提供一个清析的、精确的、有逻辑的并且有根据的财务预测也许是赢得投资的最重要的因素。

如果你本人没有财务估测的能力,那么你最好雇佣一位有这方面特长的人帮你作财务估测。

在第一年中一般按月计算比较合适,在这以后的四年中一年估测一次即可。

估测包括以下内容:·销售估计·管理成本·产品成本·销售成本·资金支出·边际毛利/产品系列·销售增长/产品系列·债务利率·收入税率·应收帐款回收计划·应付帐款计划·存货周转·减价计划·资产利用率利润表(损益表)收入估测让所有者或管理者提前了解每月或每商业年的公司的赢利情况。

这些估测一般以每月的销售水准、成本和费用作为依据。

1. 总净销售收入你比较现实地估计一下,若按你所期望的价格每月你期望能卖出多少单位的产品或服务?期望的收益是多少?定价是否合理?是否会打折或减价?2. 销售成本精确的计算你的销售成本并不是不能忽略某些事项。

计算所有的产品和服务以便计算净销售收入。

如果涉及到存货,千万别忘了运输费用和直接的劳动费用。

3.毛利润用净销售收入减去总销售成本即是毛利润。

4.毛利率毛利润除以总净销售收入即为毛利率。

5.可控制费用·薪水开支(基本工资加上加班费,针对白领)·工资开支(包括假期,病假,医疗保险,失业保险和社会保障税,指蓝领工人)。

·在外服务(转包合同花费,特殊或者一次性服务等)。

·供应品(在商务中购买用品或服务)。

·修理和维护(如定期大规模的装修)。

·广告(包括期望的销售量和分类直接广告费用)。

·乘车和旅行(车费、停车费等)·应付税和定金·公共设施6.固定开支·房地产租金(仅限于商用)·折旧(固定资产分期折旧)·保险(火灾或财产损失或产品损失,包括工人的赔偿)。

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10、投资与财务状况分析12310.1融资渠道及资金运用4在市场经济条件下,企业财务风险加大,特别是筹资风险更大,为了有效筹5集资金,规避筹资风险,有效筹集资金,以使企业财务健康稳健运营,公司遵6循有效性原则、安全性原则、合理性原则、及时性原则和合法性原则,通过企7业内部资本和银行信贷资本两种渠道,主要在采取投资筹资和银行借款筹资两8种筹资方式进行有效地资本筹资。

9公司采取专利入股投资0.2万,吸收直接投资2.3万,向银行抵押贷款2.5 10万,筹资渠道与筹资方式相互结合,使公司获得比较合理的筹资结构。

11我公司投入资本筹资金额为5万。

我公司的内部资本筹资为2.5万。

12具体资金运用:预期公司投资总规模5万,流动资金4.8万,主要用于技术13研发,以及支付生产过程中所需的原材料、人工费、制造费用和各种期间费用。

14其次是市场营销方面,为开拓市场,树立品牌形象,将投入大量流动资金用于15产品质量保证和提高产品的认知度及美誉度。

1610.2财务分析与预测1710.2.1财务预测与基本假设18在预测期(三年)内:19国家宏观政治、经济环境无重大变化;公司运作及发展所需资金、人力等条件均已具备, 经营决策无重大失误;2021作为大学生创业及生产节能环保型商品,将得到廊坊市相关税税收和政策方面的支持。

22232410.2.2财务报表一、主要综合费用25353637383940414243444546二、利润表单位:万元47484950515253三、资产负债表54单位:万元555657585960616263附:三年十二季度方案单位:万元646566676869707110.3财务分析721)偿付能力分析731)短期偿付能力分析7475流动比率=流动资产/流动负债=4.9826/2.5约为 2/176一般认为,生产企业合理的最低流动比率是2,即流动比率在2/1左右比较合77适,该比率越高,说明企业偿还流动负债的能力越强,但是过高,则可能导致78企业滞留在流动资金过多,未能有效利用影响企业的获利能力,我公司的流动79比率在正常范围之内。

802)长期负债能力分析81资产负债率=负债总额/资产总额=2.5/7.462=33.5%82资产负债率是企业负债总额与资产总额的比率,它反映我公司的资产总额中有33.5%是通过举借外债而得到的;仅反映了我公司偿还债务的综合能力,该比8384率越高企业偿还债务的能力越差;反之,偿还能力越强。

在我公司每33.5元的85债务就有100元的资产作后盾,这说明我公司的偿还能力很强。

8687(2)营运能力分析88总资产周转率=10.24÷6.231=1.6489资产平均余额=(期初资产总额+期末资产总额)÷290它反映了企业资产总额周转的速度。

周转越快,反映销售能力越强。

企业可91以通过薄利多销的方法,加速资产周转,带来利润绝对额的增加。

我公司的总资产周转率达到了1.64次说明我公司的营运能力很强。

9293(3)获利能力分析94获利能力是企业赚取利润的能力。

盈利是企业的重要经营指标,是企业生存和发展的物质基础,不仅关系到企业所有者的利益,也是企业偿还债务的一个9596重要来源。

企业的债权人、所有者以及管理者都十分关心企业的获利能力。

971、资产报酬率98资产报酬率==4.9626÷6.231=79.64%99资产平均余额=(期初资产总额+期末资产总额)÷2100它是用来衡量企业利用资产获取利润的能力,反映了企业总资产的利用效率。

101这一比率越高,说明企业获利能力越强。

我公司的资产报酬率为79.64%,资产102获得充分的利用,获利能力强。

1032、销售净利率104销售净利率==4.9626÷6.6168=75%105它可以评价企业通过销售赚取利润的能力。

企业的销售净利率越大,资产周106转速度越快,则资产报酬率越高。

我公司的销售净利率为75%,这说明我公司通过销售获取利润的能力比较强。

10710810911011111211.4风险的应对113(1)环境风险的应对1)事先做好充分全面的市场调研。

1141151162)客观地分析地区居民消费水平、风俗习惯,仔细分析是否具有市场前景。

117(2)经营风险的应对1)建立一套完善的人力资源管理系统:完善的招聘机制使公司获得一批高素118119质的员工;完善的激励机制能提高员工积极性、创造性。

1202)建立自己的研发部门,不断开发新技术。

1211221233)不断拓展原材料供应渠道和销售渠道,开展多元化战略。

1241254)注重对专利知识产权的保护,对新研发的技术申请专利。

126(3)市场风险的应对1271)做好市场调研工作,客观地分析市场容量。

1282)做好广告、促销、公关活动,推广护足理念,提高产品的可接受程度。

1291301313)注重产品的质量,提高服务水平,发展品牌战略,提高产品市场竞争力。

1321334)根据市场反馈,适当调整价格策略和销售策略,建立一支经验丰富的营销134团队。

135(4)财务风险的应对136因此,必须严格控制负债经营规模。

1371)建立短期财务预警系统,编制现金流量预算138由于企业理财的对象是现金及其流动,就短期而言,企业能否维持下去,并不完全取决于是否盈利,而取决于是否有足够现金用于各种支出。

应收款项、139140应付款项及存货项目中的任何一项失衡,均会引起企业危机,可将这三个项目141作为短期财务风险的警源。

1421432)加强资产管理,提高营运能力是防范企业财务风险的保证144企业资产对负债能力的影响,从短期看,企业资产的变现能力,尤其是企业145流动资产的变现能力,直接影响企业可用现金流量的多少,决定企业负债能力146的高低,因此,加强企业资产管理,防止不良资产产生,提高资产的变现能力147是防范财务风险重要的管理手段;1481494)建立和不断完善财务管理系统,以适应不断变化的财务管理环境。

150面对不断变化的财务管理环境,企业应设置高效的财务管理机构,配备高素质的财务管理人员,健全财务管理规章制度,强化财务管理的各项基础工作,151152使企业财务管理系统有效运行,以防范因财务管理系统不适应环境变化而产生153的财务风险。

1541555)理顺企业内部财务关系,做到责、权、利相统一。

156权、利相统一,使企业内部各种财务关系清晰明了。

15715815910.5退出机制160(1)退出决策图161162163164165166167168169170171172173174175176177178179180181182183184185186187188189190191192(2)退出方式分析1931)破产清算当洗衣帮出现在计划经营期内出现下列状况:一,经营状况与预计目标差距194195较大或发展方向背离了业务计划及投资协议中约定的目标,团队决定放弃;二,196公司经营状况太差。

破产清算可能是最好的减少损失的方法。

虽然清算方式的退出是痛苦的,但在确定公司没有发展前途后一定要做出果断的决策,抽身而197198出。

与其让一无前途的项目占据大量资金,还不如将资金退出投入新的投资项目,进入下一个循环。

1992002)创业者回购股份201当洗衣帮投资报酬率小于30%,创业组希望能由自己控制公司,而风险投资家也愿意见好就收,于是风险投资家将股份卖给创业组,实现风险资金的成功退202203出。

2043)股权转让205206当洗衣帮发展到一定阶段后,投资报酬率大于30%,但没有股东满意的收购者,207如果风险投资基金存续期到期,或出于某种原因须使收益变现,或创业组与投208资家关系破裂,投资家将所持股份转手给另一家风险投资公司,将风险资本退209出。

210我们将竭尽所能,以负责的态度对待我们的投资者,根据将来的实际情况,211选择最合适的资本退出方式,在保障投资者的利益的同时,也实现公司自身的发212展。

2134)向公司或战略投资者转卖214当洗衣帮的投资报酬率大于30%,且有满意的股东收购者,风险投资者想退出215投资或企业成长期后期,要想继续发展就须增加大额的追加投资,而风险投资家216已不愿意或不能再往里投资,这是风险投资家可以将股份转卖给其他企业,完217成风险资本的退出。

2185)股权转让当洗衣帮发展到一定阶段后,投资报酬率大于30%,但没有股东满意的收购者,219220如果风险投资基金存续期到期,或出于某种原因须使收益变现,或创业组与风险投资家关系破裂,风险投资家将所持股份转手给另一家风险投资公司,将风221222险资本退出。

223我们将竭尽所能,以负责的态度对待我们的投资者,竭力配合风险投资商,根据将来的实际情况,选择最合适的风险资本退出方式,在保障风险投资商的224225利益的同时,也实现公司自身的发展。

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