董事会材料三财务决算报告

董事会材料三财务决算报告

一、公司基本情况一公司法定名称XXXX有限公司二公司法定代表人三公司注册资本11500万元四公司地址市路邮政编码E-MAIL五公司财务报告备置地点本公司六公司电话传真七公司首次注册登记名称XXXX有限公司公司首次注册登记法定代表人潘顺恩公司首次注册登记时间XXXX年XX月11日公司注册登记机关濮阳市工商行政管理局公司注册登记类型有限责任公司公司企业法人营业执照注册号公司税务登记证号豫国税登字豫地税登字公司2003年5月19日变更登记法定代表人变更后法定代表人为楚振平公司2003年9月27日变更登记股东和法定代表人同时修改公司章程变更后法定代表人为XXX八公司法律顾问河南长庚律师事务所XXX二、股东及股本变动情况2一报告期内公司股东没有发生变化股东协议出资额9340万元出资情况如下股东名称出资方式应出资额出资比例河南省建设投资总公司货币4000万元42.83濮阳经济技术发展总公司土地2000万元21.41濮阳市建设投资公司货币2000万元21.41濮阳三强热电有限公司货币940万元10.06省中原化工股份有限公司货币340万元3.64台前县造纸厂货币60万元0.64合计9340万元100二截止XXXX年12月31日公司股东实际出资到位情况如下：

单位万元股东名称2003年到位XXXX年到位合计到位到位率河南省建投200020004000100濮阳市建投11018902000100濮阳开发区200002000100三强热电470470940100省中原化工340340100台前县造纸60610合计4893.694392.31928699.42三、公司高级管理人员和员工情况一报告期内公司董事董存英变更为朱忠义、监事和其他董事没有发3生变动公司总经理楚振平、副总经理曹拥军、王胜利、财务负责人薛尧臣调离本公司XXXX年8月董事会第四次临时会议决定对公司经营层组成人员作出调整按照决议总经理郭海泉、副总经理康保平、王根、总会计师王崇香于8月10日到职工作。

二董事、监事和高级管理人员情况董事会组成情况郭海泉董事长楚振平副董事长康保平副董事长张松董事朱忠义董事监事会组成情况崔耐红监事会召集人魏建生监事栗增民监事孙育新监事李安喜监事王涛监事高级管理人员郭海泉总经理康保平副总经理王根副总经理王崇香总会计师三、员工及酬金截止XXXX年12月31日本公司共有员工121人其中正式签订合同的4员工74人借调1人外聘6人试用员工36人临时工4人。

XXXX年共支付员工酬金总额为人民币918761.91元。

四、养老保险金公司为全体员工缴纳了基本养老保险、医疗保险等国家规定的社会保险。XXXX年共支付各类保险费15.13万元。

五、员工住房本公司并未拥有任何员工住房近期亦未有任何员工住房的计划。

四、公司治理结构一公司治理情况本公司具有规范的法人治理结构。根据公司章程公司设立了股东会、董事会、监事会、经理层相互制衡的管理体制明确了各机构的职责和权限构筑了以股东为导向的公司治理结构营造可持续发展的公司制度环境。目前公司现有董事五名、监事六名、经理层4名。

二、公司与股东单位在人事、财务、机构、业务、资产等方面的独立情况1、业务方面截至XXXX年底公司仍处于工程建设阶段在业务上完全独立于控股股东。

2、人员方面本公司在人事及工资管理等方面与控股公司相互独立。

3、资产方面本公司拥有的生产经营性资产权属清楚与控股股东之间的产权

关系明晰不存在资产被控股股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展工程项目的建设未受到其它限制。

4、机构方面5本公司根据中华人民共和国《公司法》和其它有关法律法规的相关规定按照规范法人治理结构的有关要求设立了独立于控股股东的组织结构。

5、财务方面公司设立了独立的财务部门建立了独立的财务核算体系具有健全的内部管理制度独立纳税独立在银行开户在财务方面完全独立于控股股东。

五、财务报告一总说明本公司是按照现代企业制度设立的有限责任公司根据财政部规定应执行《企业会计准则》和《基本建设单位会计制度》。会计核算使用“速达3000Pro”财务处理软件。项目预计建设期三年为了适应基建投资核算的需要根据基建会计制度的要求设置会计科目制作会计凭证、登记账簿、编制基建会计报表。

1、“建筑安装工程投资”科目核算建筑安装工程支出分建筑工程和安装工程设置二级科目并按工程内容设三级明细

2、“采购保管费”科目核算设备的采购、保管发生的费用分国内设备和国外设备设置二级明细科目按费用类别设置三级明细

3、“待摊投资”科目核算按项目概算内容发生的构成基本建设投资完成额的待工程竣工决算后应分摊计入交付使用资产价值的各项费用支出。主要包括以下内容建设单位管理费、勘察设计费、临时设施费、借款利息、工程质量监理费、项目前期费、招投标费、出国联络费等

4、“设备投资”科目核算各种设备及工具、器具投资额的实际支出分“在安装设备”、“不需安装设备”、和“工具及器具”二级明细科目并按设备名称设三级明细

5、“其他投资”科目核算基本建设实际发生的营林支出、6取得的各种无形资产和递延资产的支出。

二、重要会计政策和会计估计1.会计制度本公司目前执行《企业会计准则》及《基本建设单位会计制度》2.会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则。

4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5.外币业务的核算方法及折算方法外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账每月终了按月末市场汇率一次调整汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化不符合的费用化记入财务费用。

6.现金等价物的确定标准凡同时具备期限短从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小四个条件的投资确认为现金等价物。

7.存货核算方法本公司存货主要包括库存材料、库存设备、低值易耗品等以实际成本记账。

8.工程物资核算方法本公司工程物资主要包括设备投资、器材采购、委托加工器材等以实际成本记账对期末已收到实物而尚未取得购货发票的工程物资以合同价格暂估入账。待收到发票时以实际结算金额对暂7估价进行调整。

9.在建工程核算方法本公司在建工程按各项工程以实际发生金额核算并于工程竣工决算时转作固定资产。

10.借款费用核算方法本公司现正处于建设期间发生的借款均为专项借款所支付的利息费用均计入在建工程。

11、固定资产计价及折旧方法本公司以下资产确认为固定资产使用期限超过