进出口业务情况表
报海关需提供的资料：进出口业务审计报告及审计报告签收回执及公司制度
201X年度进出口贸易业务审计报告封面（审计时间：201X年X月X日到201X年X月X日止）附件：1、XX公司审计报告签收回执2、审计通知书（内审[201X]0X号）3、审计报告征求意见书4、关于公司201X年度进出口贸易业务经营情况的审计报告5、201X年进出口收入情况表6、报关单抽样汇总表（含报关单资料）7、企业制度清单8、XX公司201X年度进出口业务月度汇总表9、XX有限公司经营情况表10、XX公司海关报关单位注册登记证书11、对外贸易经营者备案登记表12、代理报关报检协议书清单201X年X月X日审计报告签收回执进出口业务部门：根据公司年度工作安排及AA类企业年度内部审计工作要求，企审部对公司2015年度进出口业务进行了审计，该项工作现已完成并出具了《关于公司2015年度进出口贸易业务经营情况的审计报告》及附件，请予签收。
签收部门：进出口业务部门报告部门：企审部关于公司201X年度进出口贸易业务经营情况的审计报告根据公司年度工作安排及AA类企业年度内部审计工作要求，公司于2016年4月11日成立审计小组，于2016年4月11日至2016年5月15日，对公司2015年1月1日至2015年12月31日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。
我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、国家外汇管理局网上服务平台、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、企业基本情况广东广之盈贸易有限公司属XXX公司下属XX级企业（XX集团是XX省人民政府授权经营国有资产的集团公司），公司成立于200X年XX月，位于XXXX，XXXX任法定代表人，注册资本XX万元，公司具有独立法人资格，是有自主进出口权的专业贸易公司。
公司经营范围有：XXXXXXXX。
企业性质属于有限责任公司，统一社会信用代码：XXXXXXX，海关注册编码：XXXXXX。
进出口人员绩效考核指标与考核表模板
人力资源专家——华恒智信
进出口人员绩效考核指标与考核表模板
华恒智信分析员 郁万亮
进出口人员，负责对企业进出口项目进行市场调研、编制进出口计划，负责进出口跟单、报关等事宜，负责进出口相关合同、档案的管理工作，负责企业进出口业务的具体操作和协调工作。
可以看出，进出口人员对企业的跨国发展起着至关重要的作用，是企业跨国发展的排头兵和护航者。
那么，在绩效考核中，如何考核进出口人员的工作情况？常用的考核指标有哪些？对此，华恒智信分析员从定量和定性两个维度整理出了针对进出口人员常用的绩效考核指标，并附上绩效考核表模板供企业参考：
一、绩效考核指标
（一）定量指标
（二）定性指标
二、绩效考核表模板
人力资源专家——华恒智信。
1104报表填报说明(定稿)
G51《客户大额授信统计表》填报说明134
G52《房地产零售及汽车零售贷款违约客户情况统计表》填报说明138
G53《分地区情况表》填报说明140
特色报表填报说明143
S01《其他风险资产损失情况统计表》填报说明143
S02《金融资产管理公司资产处置情况表》填报说明145
2、报表编码：银监号
3、填报机构：填报本表的机构为除金融资产管理公司以外所有的银行业金融机构。包括各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资法人机构、外国银行分行、城市信用社、农村信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司和邮政储蓄机构。
议付信用证款项指银行接受国内信用证收益人的申请，在信用证付款到期日前向其议付信用证的款项。
[8．贴现]
本项目反映填报机构办理商业票据的贴现、转贴现和再贴现业务的款项。在贴现、转贴现和再贴现业务处理中应按照“实质重于形式的原则”，对回购式转贴现和再贴现业务，买入及卖出方本项目不进行调整，而应相应计入“买入返售资产”和“卖出回购款项”项目。对非回购式的转贴现和再贴现业务，卖出方应在本项目中扣减，买入方应在本项目中增加。
4、报送频度：月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。
5、报送时间：月报为月后10日，季报为季后20日，半年报为半年后40日，年报为年后50日内填报，遇“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。
6、报送方式：以电子报表形式报送银监会。
7、数据单位：万元。
G23《最大十家存款客户情况表》填报说明99
G24《最大十家金融机构同业拆入情况表》填报说明101
外贸订单明细表格模板
外贸订单明细表格模板
外贸订单明细表格用于记录和管理外贸公司与客户之间的订单细节。
以下是一个基本的外贸订单明细表格模板，它可以根据实际业务需求进行调整：
-订单号：每个订单的唯一标识符。
-客户名：下订单的客户或公司的名称。
-商品名称：订单中购买的产品名称。
-商品编码：产品的唯一识别码或SKU。
-数量：订购的产品数量。
-单价：每件产品的销售价格。
-总价：订单的总金额，通常是数量乘以单价。
-付款条款：与客户约定的付款方式和期限，如电汇（TT）、信用证（LC）、即期付款交单（D/P at sight）等。
-交货日期：预计或承诺的商品发货日期。
-发货状态：订单的当前状态，如“已发货”、“待发货”、“生产中”等。
-备注：任何其他相关信息或特殊说明。
这个模板可以帮助外贸公司跟踪订单的执行情况，确保及时交货，并管理客户的账款。
根据需要，可以添加更多的列，如订单日期、预计到货日期、实际到货日期、发票号码、运输方式等。
出口免税情况说明表
出口免税情况说明表1. 进出口办理免税证明流程来料加工贸易免税证明及操作流程一、政策依据出口企业以“来料加工”贸易方式免税进口原材料、零部件后，凭海关签发的来料加工进口货物报关单和《来料加工登记手册》向主管其出口退税的税务机关办理《来料加工贸易免税证明》加工企业凭退税机关核发的《来料加工贸易免税证明》向主管纳税的税务机关申报办理免征其加工或委过加工货物工缴费的增值税、消费税。
二、办理程序 1、从事来料加工业务的出口企业，持以下凭证材料，向主管退税的税务机关申请开具《来料加工贸易免税证明》。
（1）来料加工的进口货物报关单；（2）《来料加工登记手册》。
2、货物出口后，出口企业应持以下凭证向主管出口退税的税务机关办理来料加工免税核销手续。
（1）来料加工的出口货物报关单；（2）出口收汇核销单；（3）进、出口合同；（4）海关已核销的《来料加工登记手册》。
生产性企业出口货物退（免）税的操作流程一、纳税申报出口生产企业在货物出口并按会计制度的规定在财务上做销售后，应在每月10日前向主管国税部门进行纳税申报，并供应相应的免税申报明细。
经主管征收部门认定实行免抵退税管理的出口生产企业，应购买全省统一使用的“生产企业出口货物退（免）税申报系统”[下称退（免）税申报系统]申报软件。
（一）免税申报信息的录入与生成免抵退税企业在每月10日前，通过退（免）税申报系统录入并生成所属期为上个月的免税明细信息。
1、信息录入（1）免税明细申报数据录入免抵退税企业通过退（免）税申报系统录入出口货物免税明细申报表的数据。
录入的依据为企业所属期月份的出口销售明细账，企业应严格按销售实际发生的日期记账，若一笔出口销售对应多张出口发票，应按发票号码分开录入。
为了保证录入内容的精确性，企业录入人员应把握每笔出口销售业务的贸易性质（建议在出口销售明细账摘要栏中注明）。
对于所属期内发生的、应冲减出口销售的运保佣费用录入负数，运保佣费用无法分清对应的出口货物明细时，录入的退税率一律从高。
进出口业务情况表【模板】
附件1
进出口业务情况表
企业名称：_______________________
企业编码：_______________________
填报日期：_______________________
填报期间：年月至年月
说明：1.除另有要求的项目外，本报表所填报业务均为半年期业务期间内进出口客观情况；2.除备注栏另有要求的以外，上述填报结果为“有（是）”的其他项目也应在备注栏说明具体情况。
需详细说明的，可另附情况报告；3.凡涉及变化或增减情况均以最近一次验证稽查情况或上一半年期报送情况为比较对象。
填报责任承诺：本单位保证此表填报内容真实、完整、准确，并存有相关文件备查。
自愿承担因填报不实而导致的相应法律责任。
填表人签字：（企业单位公章）法定代表人签字：年月日。
进出口业务流程图文详解
进出口业务流程（仅供参考）图1 进出口贸易流程图如图1所示，进口运行程式对比出口运行程式，全局透视进出口贸易的操作一.客户询盘：一般来说,客户在下正式的PurchaseOrder(定购单)之前，都会有相关的OrderInquiry(订单查询)给业务部，做一些细节上的了解。
二.报价：对于出口产品的报价主要包括：产品的质量等级、产品的规格型号、产品是否有特殊包装要求、所购产品数量的多少、交货期的要求、产品的运输方式、产品的材质等内容。
比较常用的报价方式有：FOB“船上交货”、CFR“成本加运费”、CIF“成本、保险费加运费”等形式。
业务部应及时回复客户查询，确定货物品名，型号，生产厂家，数量，交货期，付款方式，包装规格及柜型等，并发出ProformaInvoice（估算发货票）给客户做正式报价。
三.订单/签约订货：贸易双方就报价达成意向后，买方企业正式订货并就一些相关事项与卖方企业进行协商洽谈，双方协商认可后，需要签订《购货合同》。
在签订《购货合同》过程中，主要对商品名称、规格型号、数量、价格、包装、产地、装运期、付款条件、结算方式、索赔、仲裁等内容进行商谈，并将商谈后达成的协议写入《购货合同》。
这标志着出口业务的正式开始。
通常情况下，签订购货合同一式两份由双方盖本公司公章生效，双方各保存一份。
四.下生产订单：得到客户的订单确认(PurchaseOrder)后，给工厂下订单，安排生产计划。
图2 公司各部门业务流程如图2所示，为各部门的业务流程图（此图为网上下载，仅供参考）五.业务审批：业务部收到订单后，首先做出业务审核表。
按“出口合同审核表”的项目如实填写，尽可能将各种预计费用都列明。
合同审批需附上客人订单传真件，与工厂的收购合同。
审核表要由业务员签名，部门经理审批，再交管理部人员审核后才能执行。
如金额较大的，或有预付款和佣金等条款的，要经公司总经理审批。
合同审批之后，将PO制成销售订单，交给部门进程员跟进。
进出口企业年终工作总结PPT
3
成本控制与预算管理成果
在保障产品质量和服务水平的前提下，实现成本 降低和预算控制目标，为企业创造更多经济效益 。
收付款风险识别与应对措施
收款风险识别
建立客户信用评估机制，及时了解客户经营状况和支付能力，防 范坏账风险。
付款风险识别
加强对供应商的管理和评估，确保供应商按时按质提供产品和服 务，降低采购风险。
。
资源保障措施
为确保市场拓展计划的顺利实施 ，公司将提供必要的资源保障措 施，如增加营销预算、加强团队
建设、优化内部管理流程等。
04
财务管理与风险防范
财务报表分析解读
资产负债表分析
01
通过对企业资产、负债及所有者权益的构成和变化进行深入分
析，评估企业的偿债能力和财务稳定性。
利润表分析
02
详细解读企业收入、成本、费用和利润等关键指标，揭示企业
培训效果评估
定期对培训效果进行评估和反馈，及时调整培训计 划和内容，确保培训成果有效转化。
人才梯队建设成果
80%
后备人才培养
通过选拔优秀员工进入后备人才 库，制定个性化培养计划，为公 司的长远发展储备人才。
100%
晋升与激励机制
建立完善的晋升和激励机制，鼓 励员工不断提升自身能力和业绩 ，激发团队活力。
80%
人才梯队结构
形成合理的人才梯队结构，包括 不同层级、不同专业领域的人才 ，确保公司业务发展的稳定性和 可持续性。
企业文化建设与传承
企业文化理念
明确公司的核心价值观和企业 文化理念，通过宣传、培训等 多种形式深入人心，引导员工 树立正确的职业观念和行为准 则。
企业文化活动
组织丰富多彩的企业文化活动 ，如年会、运动会、文艺汇演 等，增强员工的归属感和凝聚 力。
货物贸易外汇业务附表(名录登记)资料
附表6 货物贸易外汇业务内部审批单 （现场核查及企业分类） 编号： 审批事项 确定现场核查企业名单 具体内容 （具体资料见附件） 经办： 年 月 日 复核： 年 月 日 是否须经 集体审议 □ 是 □ 否 集体审议 结 论
备注
□货物贸易外汇收支业务办理确认书
年 月 日 ຫໍສະໝຸດ 年 月 日 年 月 日
附表3 辅导期企业进出口收付汇信息报告表 企业名称： 企业代码： 单位：万美元 类型 序号 出口 收汇 差额 差额原因 进口 付汇 差额 差额原因 报关单号 出口日期 出口金额 申报单号 收汇日期 收汇金额 报关单号 进口日期 进口金额 申报单号 付汇日期 付汇金额 辅导期内发生且匹配信息 合计 类型 序号 出口 收汇 进口 付汇 报关单号 出口日期 出口金额 预计收汇日期 申报单号 收汇日期 收汇金额 预计出口日期 报关单号 进口日期 进口金额 预计付汇日期 申报单号 付汇日期 付汇金额 预计进口日期 辅导期内发生但未匹配信息 合计 填表人： 负责人： 填表日期： 年 月 日 联系电话：
注：如企业当事人拒绝签名或盖章，外汇局核查人员应在备注栏注明 附表12 货物贸易外汇业务内部审批单 （现场核查及企业分类） 编号： 审批事项 确定现场核查企业分类结果 具体内容 （具体资料见附件） 经办： 年 月 日 复核： 年 月 日 是否须经 集体审议 □ 是 □ 否 预分类 集体审议 结论 经集体审议，同意将 有限公司预分类结果确定为 类。 集体审议时间： 年 月 日。 集体审议成员： 召集人（签字）： 年 月 日 企业对预分类结果有无异议 □ 有 □ 无 异议申诉内容 （企业申诉材料附后） 企业分类 或异议申诉 集体审议结论 经集体审议，同意将 有限公司分类结果确定为 类。 集体审议时间： 年 月 日。 集体审议成员： 召集人（签字）： 年 月 日 是否须经 分管局长审批 □ 是 □ 否 分管局长 审批意见
进出口业务备案登记表
进出口业务备案登记表
一、基本信息
- 企业名称：
- 统一社会信用代码（或注册号）：
- 注册地址：
- 法定代表人姓名：
- 联系
二、进出口业务情况
请根据以下内容填写企业的进出口业务情况，如果有多个产品，可以复制下面的表格。
三、备案材料清单
请将以下材料上传至平台进行备案登记。
- 企业营业执照复印件（加盖公章）
- 法定代表人身份证复印件
- 近6个月进出口业务合同复印件
- 进口货物报关单或出口货物报关单复印件
- 境内外客户的购销合同复印件
- 相关产品的检验检疫证书复印件
- 进口货物的进口许可证复印件（如适用）
- 寄售品、样品等特殊进出口货物的相关证明材料复印件
四、注意事项
1. 本备案登记表的填写要准确无误，如有提供虚假信息，将承担相应法律责任。
2. 请上传清晰、完整的复印件，未经授权的修改可能导致备案
申请被驳回。
3. 进出口业务情况应当与企业实际情况相符，如有变动，请及
时更新备案信息。
4. 备案登记表和备案材料一经提交，将不可修改，请谨慎核对。
五、联系方式
如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请联系以下人员：
- 联系人：姓名
- 联系电话号码
- 电子邮件：邮箱地址
---
以上是进出口业务备案登记表，请根据实际情况填写并提交所
需材料。
感谢您的配合！。
进出口业务内审工作的整体流程及其所需填制的表格和审计报告
进出口业务内审工作的整体流程及
其所需填制的表格和审计报告
内审工作不单单是审计部的工作，它涵盖了业务部、审计部、财务部，要这三个部门通力合作完成的。
下面小编我来介绍内审工作的主要流程及其每个流程所要做的工作：
一、首先，审计部要对年度的进出口业务进行抽单，要让业务部门提供进出口资料（包括：1报关单；2上游合同；3上游发票；4装箱单；5付汇单据；6下游合同；7下游收货单；8下游发票；9进/出境载货清单；10收汇单据）。
在业务部门给你准备资料的，自己可以先准备要审单的工作底稿（附件1），如下：
二、接下来的工作就是审单，这是个工作量比较大的工作。
审核单据齐不齐，金额对不对，税费有没有交。
有些收付单据业务部没有的，要向财务部要。
三、填制报关单抽样汇总表（附件2）
附件2：
报关单抽样汇总表
抽样说明：公司年月日至年月日期间进出口报关单共票，总额万美元，本次审计共抽样报关单票，抽样
四、出具《进出口业务审计报告》（附件3）
五、向业务部门出具审计报告签收回执（附件4）
六、经过业务部门确定，领导同意后，制作年度进出口贸易业务审计报告封面，然后装订成册就完成了。
公司进出口工作总结PPT
通过定期的外贸英语培训，提高团队成员 的英语沟通能力和业务洽谈效率。
供应链管理培训
引入专业讲师进行供应链管理培训，优化 团队在进出口环节中的协同和配合能力。
下一步团队能力提升计划
拓展新兴市场培训
针对新兴市场特点和需求 ，制定相应的培训计划， 帮助团队更好地开拓新市 场。
跨境电商培训
适应跨境电商发展趋势， 提升团队在跨境电商平台 的运营和推广能力。
利进行。
已有市场的维护和深化合作
客户关系维护
定期与已有市场的客户进行沟通，了解客户需求变化，及时解决客 户问题，提高客户满意度。
市场动态跟踪
持续关注已有市场的市场动态和竞争对手动态，为公司调整市场策 略提供决策支持。
深化合作措施
在维护已有市场的基础上，寻求与客户的深化合作机会，例如扩大产 品线供应、开展联合营销等KS
合作伙伴寻找
积极寻求与新兴市场当地 企业的合作，借助其渠道 和资源，拓展公司在新兴 市场的业务。
提升进出口业务效率与质量的策略
数字化升级
通过引入先进的数字化技术和工
具，提高进出口业务的自动化水
平，降低人工成本，提高效率。
01
质量控制与监督
加强对进出口商品的质量检验和
监督，确保商品质量符合标准，
03
新开拓的国际市场
市场分析与评估
对新开拓的国际市场进行深入的市场分析和评估，包括市 场需求、竞争态势、法律法规等方面的研究，为公司决策 提供依据。
市场进入策略
根据市场分析结果，制定相应的市场进入策略，包括产品 策略、定价策略、渠道策略、推广策略等，确保公司顺利 进入新市场。
本地化运营
在新市场开拓过程中，注重本地化运营，包括建立本地团 队、与本地供应商合作、参与本地行业展会等，提高公司 在新市场的竞争力。
报关员考试报关单位多选习题及答案(一)
多选题1、下列选项中属于报关单位的是( )。
A.经海关注册登记国际货物运输代理公司B.经海关批准在海关临时注册登记的船舶代理企业C.在海关注册登记的从事加工贸易生产加工的企业D、在海关注册登记的从事仓储物流业务的企业答案：AB解释：CD不是报关单位，这些企业不向海关办理报关业务。
2、根据海关有关管理规定，目前可以向海关办理报关注册手续，海关对于符合条件的下列哪些单位予以核发注册登记证书( )。
A、专门从事报关服务的企业B、经营国际货物运输代理等业务，并接受委托代办进出口货物报关的企业C、有进出口经营权的企业D、从国外进口音像制品的中央电视台答案：A、B、C解释：中央电视台是国家机关单位，不能在外经贸主管部门办理备案登记，属于未取得对外贸易经营者备案登记表但按照国家有关规定需要从事非贸易性进出口活动的单位。
海关对于这样的单位不予以核发注册登记证书，仅出具临时报关单位注册登记证明。
3、下列关于报关单位的表述正确的是( )。
A、进出口货物收发货人经海关注册登记后，只能为本企业(单位)进出口货物报关B、进出口货物收发货人、报关企业在海关办理注册登记后只能在注册地海关办理报关业务C、进出口货物收发货人在海关办理注册登记后，可以在我国关境内各个口岸或者海关监管业务集中的地点办理本单位的报关业务D、进出口货物收发货人可以委托在海关准予注册登记的报关企业代为办理报关业务答案：A、C、D4、报关企业注册登记许可条件中对企业人员的要求包括( )。
A、报关员人数不少于3名B、投资者、报关业务负责人、报关员无走私记录C、报关业务负责人具有5年以上从事对外贸易工作经验或者报关工作经验D、报关业务负责人、报关员要通过海关规定的业务考核答案：B、C解释：报关员人数不少于3名是报关企业分支机构要求的人数。
5、报关企业跨关区设立的分支机构应当具备的条件是( )。
A、报关业务负责人、报关员无走私记录B、有符合从事报关服务所必须的固定经营场所和设施C、分支机构负责人应当具备3年以上从事对外贸易工作经验或者报关工作经验D、报关员人数不少于2名答案：AB解释：C分支机构负责人应当具备5年以上从事对外贸易工作经验或者报关工作经验。
出口业务明细表
提单编号
价格贸易术语
海运费用
港口杂费
到港时间
保险费用
购货合同签订时间、编号
Байду номын сангаас
购货产品单价、数量、金额
预付款及支付时间
余款及支付时间
国内运输单位 5，外汇核销及退税情况 收汇金额 业务员：
国内运输费用
增值税发票代码
增值税发票金额
结汇水单号码
当日汇率
商品退税率
退税金额
购货成本 日期：
出口利润额
1.出口货物基本情况 商品名称 标记唛头
某某进出口有限公司出口业务明细表
出口日期 数量 出口口岸 件数 商品HS代码 毛、净重 贸易国别及目的港 体积 单价 国内发货单位 总价
货名、规格及货号
总计 2.出口业务交易情况 外销合同号 信用证编号 客户姓名及公司名称 3.报关、运输、保险情况 报关单号 4，国内采购商品情况 供货单位名称、地址 开立日期 收汇日期 T/T下预付款及付款时间 客户地址及联系方式 余款及付款时间
出口业务重点事项跟进表
出口业务重点事项跟进表摘要：一、引言二、出口业务重点事项跟进表的定义和作用三、出口业务重点事项跟进表的具体内容1.商品信息2.出口国家或地区3.出口方式4.运输方式5.付款方式6.报价和成本7.通关文件8.跟进人员和时间表9.风险评估和应对措施四、出口业务重点事项跟进表的使用和维护1.制定和更新2.信息共享和沟通3.定期检查和评估五、结论正文：一、引言随着我国对外贸易的快速发展，企业对于出口业务的关注度也在不断提高。
为了更好地管理和跟进出口业务，许多企业采用了出口业务重点事项跟进表这一工具。
本文将对出口业务重点事项跟进表进行详细介绍，以帮助企业更好地利用这一工具提高出口业务的效率和质量。
二、出口业务重点事项跟进表的定义和作用出口业务重点事项跟进表是一种用于记录和管理出口业务关键信息的表格，可以帮助企业对出口业务进行全面梳理和跟踪，确保业务顺利进行。
其作用主要体现在以下几点：1.提高信息透明度：将出口业务的各个环节和关键信息集中展示，方便企业及时了解业务进展情况。
2.加强团队协作：明确各个环节的责任人和完成时间，有助于提高团队协作效率。
3.降低风险：对可能出现的问题进行提前预警和规划，降低业务风险。
4.优化业务流程：通过不断反馈和修正，有助于企业发现并优化业务流程。
三、出口业务重点事项跟进表的具体内容出口业务重点事项跟进表通常包括以下几个部分：1.商品信息：包括商品名称、规格、型号、价格等基本信息。
2.出口国家或地区：明确出口业务的目标市场。
3.出口方式：如一般贸易、加工贸易等。
4.运输方式：包括运输方式、预计运输时间等。
5.付款方式：如T/T、L/C等。
6.报价和成本：包括商品报价、成本预算等。
7.通关文件：列出所需的进出口许可证、原产地证明等文件。
8.跟进人员和时间表：明确各个环节的责任人和完成时间。
9.风险评估和应对措施：对可能出现的问题进行提前预警和规划。
四、出口业务重点事项跟进表的使用和维护1.制定和更新：根据实际业务需求，制定相应的出口业务重点事项跟进表，并根据业务进展情况及时更新。
进出口业务情况汇总表
企业名称：
海关编码：
填报日期：
填报期间： 年月至 年月
内容
有（是）
无（否）
不适用
备注（情况说明）
基本情况
1.企业所有权性质或股权结构有无变化
2.企业管理层和进出口各部门主要负责人有无变动
涉及部门及职务：______________；______________
3.是否变更注册登记
变更时间及内容：______________；______________
（加盖单位公章）
法定代表人签字：年月日
涉及商品名称及编码：______________；______________
9.所签进出口贸易合同中有无《中华人民共和国海关审定进出口货物完税价格办法》（海关总署令第148号）第十一条规定的特许权使用费或其他费用支付的相关内容
涉及商品名称及编码：______________；______________
填表说明：1.本报表所填报业务为半年期内进出口客观情况，请在相应的空格项内划“√”，需填报具体情况的，请以文字说明；2.凡涉及变化或增减情况均以最近一次验证稽查情况或上一半年期报送情况为比较对象；3、明显增减变化是指增减比例达到或超过20%。
本单位保证此表填报内容真实、完整、准确，并存有相关文件备查。自愿承担因填报不实而导致的相应法律责任。
18.外发加工的比例有无明显变化
外发加工比例：______________
19.加工贸易占全部贸易方式进、出口货值的比重有无明显增减
加工贸易比例增减情况：______________
减免税业务（含不作价设备管理）
20.减免税货物是否做到定期清点核对
最近核对时间：______________
XX公司2016年度进出口贸易业务内部审计报告模板(按海关AEO高级认证标准)
关于公司201X年度进出口贸易业务经营情况的审计报告(按海关AEO高级认证标准)根据公司年度工作安排及AEO高级认证企业年度内部审计工作要求，公司于201X年XX月XX日成立审计小组，于201X 年XX月XX日至201X年XX月XX日，对公司201X年XX月XX日至201X年XX月XX日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。
我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、国家外汇管理局网上服务平台、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、企业基本情况XX有限公司（以下简称：XX公司）属XX有限公司下属X 级企业，公司成立于200X年XX月，位于XX市XX路XX号XX楼，XXX任法定代表人，注册资本XX万元，公司具有独立法人资格，是有自主进出口权的专业贸易公司。
公司经营范围有：销售、代理、货物进出口、技术进出口、国内贸易等。
(按工商登记网上的经营范围填写)企业性质属于有限责任公司，统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXX，海关注册编码：XXXXXXXXX。
股东情况：XXXXXXXXX有限公司，出资人民币XXX万元，占比XXX%；XXXXX公司工会委员会，出资人民币XX万元，占比XX%。
二、企业财务状况及进出口业务经营情况根据本公司所编制的财务报表截至201X年XX月XX日，XX公司资产总计人民币XXXX万元，负债合计XXX万元，所有者权益XXX万元。
201X年全年总收入人民币XXXX万元，毛利额净人民币XXX万元。
利润人民币XXX万元；当年进出口业务收入人民币XXX万元，占主营业务收入XXX%；毛利额人民币XXX万万元，占总毛利XXX%。
全年纳税总额XXXX万元。
全年申请出口退税额XXXX万元。
根据“国家外汇管理局网上服务平台”系统数据提供，XX 公司201X年企业进出口业务额为：XXXX万美元，其中：调整后出口额XX万美元，调整后进口额XX万美元。
关于XX公司20XX年度进出口贸易业务经营情况的审计报告模板及其相关报表(海关AEO高级认证企业标准)
关于XX公司20XX年度进出口贸易业务经营情况的审计报告关于XX公司20XX年度进出口贸易业务经营情况的审计报告模板及其相关报表（海关AEO高级认证企业标准）根据XXXXXX有限公司（以下简称XX公司）年度工作安排及AEO高级认证企业年度内部审计工作要求，于XXXX年XX月XX日成立审计小组，在XXXX年XX月XX日至2018年XX月XX日，对公司2019年1月1日至2019年12月31日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。
我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、国家外汇管理局网上服务平台、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、企业基本情况XXXXXXX有限公司属ZZZZZ有限公司下属三级企业,公司成立于XXXX年XX月XX日，位于XX省XX市XX区XX街道XX路XX号XX大厦XX楼，注册资本为XXXX万元，XXX任法定代表人，该公司由XX个股东组成，分别为AAAAAAA有限公司（出资XXX万元人民币，占比XX%），BBBBBBBB有限公司（出资金额XXX万元人民币，占比XX%）,CCCCCCCC；有限公司（出资金额XXX万元人民币，占比XX%）。
公司具有独立法人资格，是有自主进出口权的专业贸易公司。
企业性质属于有限责任公司，统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXXXX，海关注册编码：XXXXXX。
经营范围：销售、代理、收购农产品、农副产品；批发预包装食品（含酒精饮料）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）；危险化学品（按《危险化学品经营许可证》核定的范围经营）（以上各项按本公司有效许可证经营）；货物进出口、技术进出口、国内贸易等。
（根据工商登记网上的信息填列）二、企业财务状况及进出口业务经营情况根据XX公司所编制的财务报表截至20XX年12月31日，XX公司资产总计人民币XXXX万元，负债合计XXXX万元，所有者权益XXXX万元。
《外贸企业财务指标快报》编制说明
《外贸企业财务指标快报》编制说明《外贸企业财务指标快报》是企业为了及时掌握进出口规模、了解财务状况等主要财务指标的报表，同时，也是政府部门掌握企业的财务动态、评价财务状况、加强宏观管理，企业发展服务和重要参考资料。
该表由四个部分组成：第一部分（1-15行）反映外贸企业的经营成果及所得税情况；第二部分（16-21行）为自营出口业务的财务指标及出口退税情况；第三部分（22-30行）为企业资产、负债的有关情况；第四部分（31-36）为其他项目，反映独立核算企业的一些基本情况。
报表每一项目设“本月数”、“本年累计”和“上年同期”三栏，分别反映各项目的当年完成实绩和与上年同期情况。
金额单位为人民币万元，其中：自营出口额为万美元，出口每美元成本为元，出口收汇净额为万美元。
《外贸企业财务指标快报》按以下方法填列：第一部分经营成果商品销售收入净额——指进口、出口及其他销售科目的贷方余额减去销售折让与折扣的差额。
出口销售收入净额——指出口销售收入科目贷方发生额减去与出口相关的销售折让与折扣后的差额。
经营费用、商品销售税金及附加、代购代销收入（含代理进口、代理出口的手续费收入）、管理费用、财务费用、汇兑损益、投资收益等项目的数据，可从损益表中取得。
其中快报中的“汇兑损益”，损益表中为“汇兑损失”，如发生汇兑损失应在“汇兑收益”前列“-”号。
其他业务收支——按损益表中的“其他业务利润”、“补贴收入”、“营业外收入”、“营业外支出”、“以前年度损益调整”等各项收益和损失相抵之数填列。
差额如为损失，在金额前以“-”号反映。
利润总额——指期末税前利润。
如为亏损，在金额前列“-”号。
所得税——指期末所得税余额。
净利润——指期末税后利润。
如为亏损，在金额前列“-”号。
实际已上缴所得税——指企业本期累计上缴的所得税额。
按“应交税金——应交所得税”帐户的借方累计发生额填列。
第二部分自营出口财务指标自营出口额（万美元）——指自营出口销售净收入（F.O.B）期末折成的美元数(会计口径)。
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流情
54.涉及财务核算的内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
财务核
况
55.利润核算反映半年期进出口业务利润有无明显增减（浮动幅度超过 20%视为明显
算管理
增减）
56.内部审计是否定期进行
内、外
57.内部审计是否由独立外部审计部门提出的解决企业存在问题的整改意见建议有无对照
管理 3.企业管理层和进出口各部门主要负责人有无变动，或职责分工有无变化
企业
4.进出口业务内部管理的基本制度内容有无增减或更新
基本
5.有无对进出口各部门人员或新上岗人员不定期进行海关业务知识更新培训或岗前
情况
培训
6.企业账簿、单证等有关资料的设置、保管的内控制度内容有无增减或更新
单证 7.报关单证、进出口单证、合同以及与进出口业务直接有关的其他资料的保管年限
管理 运输工
情况 具安全 64.货物及运输工具安全控制的制度规定有无变化
场所安 65.有无对大门、停车场、围墙等经营场所定期检查的措施
全 66.场所安全控制的制度规定有无变化
人员安 67.有无人员进入控制和雇佣人员安全控制的措施
全 68.人员进入控制和雇佣人员安全控制的制度规定有无变化
货物
流情 况
24.一般贸易占全部贸易方式进、出口货值的比重有无明显增减（浮动幅度超过 20%
视为明显增减）
25.涉及保税货物进口、内销、出口（含深加工结转）等申报环节的内部控制制度和
作业流程内容有无增减或更新
26.涉及保税货物入、出库及库存管理和生产加工管理的内部控制制度和作业流程内
容有无增减或更新
12.ERP 系统对保税和非保税料件是否作识别区分
13.自理报关或委托报关的内部管理制度和作业流程内容有无增减或更新
报关 14.有无对委托报关企业经营规模、分类管理等级、以往诚信守法记录等情况进行委
管理 托前审核的相关记录
15.有无委托 C 类及以下管理类别的报关企业
16.涉及进、出口价格、归类、原产地、数量申报的内部控制制度和作业流程内容有
定价商品
一般贸 20.所签进出口贸易合同中有无《中华人民共和国海关审定进出口货物完税价格办法》
易业务 （海关总署令第 148 号）规定的特许权使用费支付的相关内容
21.有无经海关审核后调整价格、归类、原产地、数量等申报内容的商品
22.有无从（向）保税仓库、保税区进（出）口货物
企业
23.有无对外承接代理一般贸易业务
附件 1
进出口业务情况表
企业名称： _______________________
企业编码： _______________________
填报日期：_______________________ 填报期间： 年 月至 年 月
内容
有（是） 无
1.企业经营性质是否发生变化
机构 2.企业股权及组织机构是否发生变化
资金收
支管理
48.出口对外收汇总金额与报关总金额有无差异
49.有无非贸付汇情况
50.涉及财务记账的内部控制制度和作业流程内容有无增减或更新
财务记 51.记账凭证是否按序编号并对凭证真实性进行定期抽核
企业 账管理 52.保税与非保税货物是否分开记帐
资金
53.减免税货物的采购、处置等具体情况在会计账簿上有无反映
39.有无经海关稽查、核查发现加工贸易保税业务存在违法、违规或追补税款情况
40.加工贸易占全部贸易方式进、出口货值的比重有无明显增减（浮动幅度超过 20%
视为明显增减）
41.涉及减免税货物采购、申报、使用等内部控制制度和作业流程内容有无增减或更
新
减免税
42.对减免税货物的使用、处理情况是否逐项记录在册
无增减或更新
17.有无与《中华人民共和国海关审定进出口货物完税价格办法》（海关总署令第 148
号）第十六条所列的特殊关系企业开展进出口贸易的情况
18.与上述特殊关系企业进出口交易价格与无特殊关系进出口交易价格相比是否存
在差异
19.进口货物中有无《中华人民共和国海关总署公告（2006 年第 11 号）》所列公式
业务
（含不 43.减免税货物是否做到每半年清点核对一次
作价设
44.有无减免税设备出租、出借、抵押、转让或其他改变货物所有权的情况
备管理）
45.有无减免税设备使用、存放地点转移的情况
46.有无减免税设备使用用途与申报用途不一致或其他改变使用用途的情况
47.进口对外付汇总金额与报关总金额有无差异
商业伙 69.有无确保商业伙伴安全的控制措施
伴安全 70.确保商业伙伴安全的控制措施有无变化
说明：1.除另有要求的项目外，本报表所填报业务均为半年期业务期间内进出口客观情况；2.除备注栏另有要求的以
33.加工贸易生产工艺流程有无变化
34.内控管理制度中有无要求“报关部门申请备案的单损耗与生产部门是否定期核对”
的规定或相关要求
35.是否存在保税料件与非保税料件混料加工
36.是否向外发加工企业提供生产设备
37.保税边角料、残次品、不良品及放弃保税货物的处理方式有无变化
38.有无对外承接代理加工贸易业务
执行
贸易安 59.是否定期进行强化贸易安全意识、防范恐怖威胁的培训
全培训 60.贸易安全培训制度规定有无变化
企业 信息系 61.是否通过设置密码、防火墙等保护信息技术系统安全
贸易 统安全 62.信息系统安全控制的制度规定有无变化
安全 货物及 63.有无确保供应链中货物、集装箱及运输工具的完整性、安全性的措施
27.进口、内销、出口（含深加工结转）保税货物主要种类有无增减或变化
28.保税料件进口来源和成品内外销主要流向有无变化
加工贸 29.保税货物内销是否按照料件进口平均价格申请补税
易保税 30.保税货物、非保税货物是否划分存放区域
业务
31.保税货物库存盘点的周期及方式有无变化
32.加工贸易产品实际单损耗或耗料清单（BOM)有无变化
管理 是否达到 3 年
8.内部印章管理制度内容有无增减或更新
9.ERP 系统是否进行改版或升级，或涉及进出口业务的功能模块有无变化
10.ERP 系统涉及进出口业务数据的录入、变更、技术维护等的授权等级有无变化，
系统
或系统管理制度内容有无增减或更新
管理
11.ERP 系统成品单、损耗数据库是否定期更新并保存历史数据