2019年度公司财务预算经营分析报告ppt(内容完整可编辑)
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,
环比数据分析
环比分析
1. 脱机收入环比减295.6万元，分别为： 2. SP分成环比增40.3万元，主要是 固网宽带减100.7万元，其中 终端用户收入减收50.1万元（主要是春节结束停保用户上升： 3月份停保用户净增2.2万）、 装移机收入减27.1万元（新装减少1804户）、 专线收入减22.8万元（主要是上月仙游校校通半年出账引起）； 本月补列2010年3-5月网吧联盟分成16.3万元、 某某学院上年学生宽带分成14.6万元、 省级固话畅打包4.7万元及 ITV平台省级电路费用分摊4.8万元（2009年12 月-2010年3月）。
移动用户减收60.9万元（主要是通话费减收58.1万元）；
电信传媒减56.9万元； ICT减63.6万元。 3. 受计费天数及假期等因素影响，网间结算环比减 18.2万元，漫游结算环比减22.2万元，
指标完成进度
1）当月收入：
完成预算口径收入6553万元，当月预算进度95.7%，缺口295.4万元。
-2.84
-0.50 14.43 15.26 4.24 -3.74 -8.53
-72.80
796.75
-2.04
-16.22
-284.61 -1,130.47 -1,058.11 -72.36 34.71 -43.19
-21.19 1,684.09 -16.90 114.69 1,510.16 -74.86 112.15 1,415.26 -74.76 2.55 -48.68 -5.12 94.90 349.94 58.07 -76.24 9.92 -74.37
可比
3.86% 2.34% —
完成 预算
7.97% 32.64% 32.43% 34.09% 15.53%
与时 序差
-0.36% -0.69% -0.90% 0.76% -17.80 %
预算口径收入累计缺口568万元，可比增幅低于目标增幅(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（5.70%）10.43%，
预算 进度%
29.58 32.77 26.35 6.14 31.96
与预算目标值比
增幅%
-3.75 -0.56 -6.98 -27.19 -1.38
金额
上年同期
与上年同期比
增幅%
金额
-1,674.78 -258.46 -47.59 -122.99 -300.83
一、销售费用（含坏账、积分 兑换）
1、宣传及客户服务费 其中：客户服务费（不含终 端） 2、展览广告费 3、代办费
备注： 应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标8.06%。
销售费用情况
单位：万元
项目
成本预算分配额度 本年累计 10,422.0 305.0 196.0 110 6,822 3,082.66 99.96 51.64 6.75 2,180.01
占比% 100.00 3.24 1.68 0.22 70.72
单位：万元
项目
当月 完成
月度进度 完成
缺口
账面 增幅
可比 增幅
预算口径收入
6,553
95.7%
-295.4
-3.3%
3.9%
其中：云协同收入
其中：导航协同收入
53
43
79.2%
89.8%
-13.9
-4.9
-8.8%
-1.2%
-3.4%
10.1%
指标完成进度
2）同比：
当月可比预算口径收入同比增加243.6万元，增幅3.9%；账面预算口径收入同比减少224.4万元，降幅3.3%。
2088 - 2099
Financial budget and business analysis report
汇报人： 财务部
财务预算及经营分析报告
01
目录
CONTENTS
主要指标完成情况
02
收入完成状况分析
成本费用完成情况
03 04
05
财务专题分析 年度财务预算分析
01
ONE
Completion of major indicators
单位：万元
主要指标
预算口径收入-当月 预算口径收入-累计 考核口径收入-累计 净利润 资本性支出
预算
6,848 82,181 82,181 11,543 30,266
实绩
6,553 26,826 26,654 3,935 4,700
增幅 账面
-3.31% -4.72% — -20.77% 4.14%
考核口径收入缺口740万元。
净利润累计完成3,935.36万元，高于时序进度87.69万元（0.76%） 。
主要指标考核情况
考核口径收入计算过程
1、预算口径收入 应收账款增加额 2、考核口径收入
考核口径收入缺口构成
1、预算口径收入缺口568万元
2、应收账款增加额抵减收入172万元
考核口径收入缺口740万元
2,560
4,262 795.00 735 60.00 1,300 60
780.53
1,399.48 379.69 357.15 22.55 384.65 14.88
25.32
45.40 12.32 11.59 0.73 12.48 0.48
30.49
32.84 47.76 48.59 37.58 29.59 24.80
添加目录标题
。
。
指标分解分析
。
。
添加目录标题
。
1
2
。
。
。
3
4
添加目录标题
25% 45%
18%
指标2 指标3
82% 指标4Leabharlann Baidu
指标1
78% 22% 指标5 指标6 30% 31%
指标7
指标8
02
TWO
Analysis of the status of income completion
收入完成状况分析
7332 7026 7020 6825 6701 6669
主要指标完成情况
,
年度财务报表
2088
年度财务报告
2088资产负债表
财务报表说明
财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状 况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分， 不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务 报告或年度报告的资料。
2088销售利润表
2088成本核算表
主要指标完成情况
-391.34 4,757.44 -35.20 -1.71 -13.69 -29.91 358.42 99.24 129.74 -72.11 -47.96 -94.79
-93.99 2,480.84 -12.13
其中：实业代办费
其中：社会代办费（含渠道 补贴） 4、终端促销费 （1）手机终端费用 （2）其他终端费用 5、坏账准备 6、积分兑换支出
环比数据分析
环比分析
1. 脱机收入环比减295.6万元，分别为： 2. SP分成环比增40.3万元，主要是 固网宽带减100.7万元，其中 终端用户收入减收50.1万元（主要是春节结束停保用户上升： 3月份停保用户净增2.2万）、 装移机收入减27.1万元（新装减少1804户）、 专线收入减22.8万元（主要是上月仙游校校通半年出账引起）； 本月补列2010年3-5月网吧联盟分成16.3万元、 某某学院上年学生宽带分成14.6万元、 省级固话畅打包4.7万元及 ITV平台省级电路费用分摊4.8万元（2009年12 月-2010年3月）。
移动用户减收60.9万元（主要是通话费减收58.1万元）；
电信传媒减56.9万元； ICT减63.6万元。 3. 受计费天数及假期等因素影响，网间结算环比减 18.2万元，漫游结算环比减22.2万元，
指标完成进度
1）当月收入：
完成预算口径收入6553万元，当月预算进度95.7%，缺口295.4万元。
-2.84
-0.50 14.43 15.26 4.24 -3.74 -8.53
-72.80
796.75
-2.04
-16.22
-284.61 -1,130.47 -1,058.11 -72.36 34.71 -43.19
-21.19 1,684.09 -16.90 114.69 1,510.16 -74.86 112.15 1,415.26 -74.76 2.55 -48.68 -5.12 94.90 349.94 58.07 -76.24 9.92 -74.37
可比
3.86% 2.34% —
完成 预算
7.97% 32.64% 32.43% 34.09% 15.53%
与时 序差
-0.36% -0.69% -0.90% 0.76% -17.80 %
预算口径收入累计缺口568万元，可比增幅低于目标增幅(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（5.70%）10.43%，
预算 进度%
29.58 32.77 26.35 6.14 31.96
与预算目标值比
增幅%
-3.75 -0.56 -6.98 -27.19 -1.38
金额
上年同期
与上年同期比
增幅%
金额
-1,674.78 -258.46 -47.59 -122.99 -300.83
一、销售费用（含坏账、积分 兑换）
1、宣传及客户服务费 其中：客户服务费（不含终 端） 2、展览广告费 3、代办费
备注： 应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标8.06%。
销售费用情况
单位：万元
项目
成本预算分配额度 本年累计 10,422.0 305.0 196.0 110 6,822 3,082.66 99.96 51.64 6.75 2,180.01
占比% 100.00 3.24 1.68 0.22 70.72
单位：万元
项目
当月 完成
月度进度 完成
缺口
账面 增幅
可比 增幅
预算口径收入
6,553
95.7%
-295.4
-3.3%
3.9%
其中：云协同收入
其中：导航协同收入
53
43
79.2%
89.8%
-13.9
-4.9
-8.8%
-1.2%
-3.4%
10.1%
指标完成进度
2）同比：
当月可比预算口径收入同比增加243.6万元，增幅3.9%；账面预算口径收入同比减少224.4万元，降幅3.3%。
2088 - 2099
Financial budget and business analysis report
汇报人： 财务部
财务预算及经营分析报告
01
目录
CONTENTS
主要指标完成情况
02
收入完成状况分析
成本费用完成情况
03 04
05
财务专题分析 年度财务预算分析
01
ONE
Completion of major indicators
单位：万元
主要指标
预算口径收入-当月 预算口径收入-累计 考核口径收入-累计 净利润 资本性支出
预算
6,848 82,181 82,181 11,543 30,266
实绩
6,553 26,826 26,654 3,935 4,700
增幅 账面
-3.31% -4.72% — -20.77% 4.14%
考核口径收入缺口740万元。
净利润累计完成3,935.36万元，高于时序进度87.69万元（0.76%） 。
主要指标考核情况
考核口径收入计算过程
1、预算口径收入 应收账款增加额 2、考核口径收入
考核口径收入缺口构成
1、预算口径收入缺口568万元
2、应收账款增加额抵减收入172万元
考核口径收入缺口740万元
2,560
4,262 795.00 735 60.00 1,300 60
780.53
1,399.48 379.69 357.15 22.55 384.65 14.88
25.32
45.40 12.32 11.59 0.73 12.48 0.48
30.49
32.84 47.76 48.59 37.58 29.59 24.80
添加目录标题
。
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指标分解分析
。
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添加目录标题
。
1
2
。
。
。
3
4
添加目录标题
25% 45%
18%
指标2 指标3
82% 指标4Leabharlann Baidu
指标1
78% 22% 指标5 指标6 30% 31%
指标7
指标8
02
TWO
Analysis of the status of income completion
收入完成状况分析
7332 7026 7020 6825 6701 6669
主要指标完成情况
,
年度财务报表
2088
年度财务报告
2088资产负债表
财务报表说明
财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状 况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分， 不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务 报告或年度报告的资料。
2088销售利润表
2088成本核算表
主要指标完成情况
-391.34 4,757.44 -35.20 -1.71 -13.69 -29.91 358.42 99.24 129.74 -72.11 -47.96 -94.79
-93.99 2,480.84 -12.13
其中：实业代办费
其中：社会代办费（含渠道 补贴） 4、终端促销费 （1）手机终端费用 （2）其他终端费用 5、坏账准备 6、积分兑换支出