招聘出纳笔试试题及签案

招聘出纳笔试试题及签案

测试卷(出纳)

注:本次测试题共5道(限时30分钟):

1、公司员工报销费用～财务经理审核后的费用汇总单据上的金额是2300元～您核对后的金额是2360元～请问您将如何处理,

2、公司领导16:30通知您～明天上午需要10万元现金～您将如何处理,

3、,8003060.79的大写金额。

4、2015年10月4日的大写日期。

5、某企业2012年2月1日银行存款日记账的余额为37000元～银行转来的对账单的余额为39000元～经过核对发现以下几笔未达账项,1,企业在月末从其他单位收到转账支票3600元～企业已入账而银行尚未入账～,2,企业与月末开出的现金支票600元购买办公用品企业已入账而银行尚未入账 ,3,企业委托银行外单位收回的销货款9000元～银行已入账而企业尚未入账 ,4,银行代企业支付水电费4000元～银行已入账而企业尚未入账。根据以上未达账项编制银行存款余额调节表。

出纳笔试试题及答案

1、公司员工报销费用～财务经理审核后的费用汇总单据上的金额是2300元～您核对后的金额是2350元～请问您将如何处理,

[本题主要考核应聘者上下沟通的能力]

参考答案:当你发现财务经理审核后的单据金额与你审核的不符时～首先～你要与报账会计进行沟通～是否核算正确～然后～再与报账的员工进行沟通～共同核查金额是否正确～是否都属于正常报销费用。最后～你再与财务经理进行沟通～查找错误原因。只有两者一致时～你才能付款。

2、公司领导16:20通知您～明天上午需要12万元现金～您将如何处理, [本

题主要考查应聘者对出纳工作的熟悉程度～与银行的沟通能力～以及工作的风险认识程度]

参考答案:本题涉及大额提现～需提前通知银行～与银行取得联系～同时～提

现必须考虑安全风险、收现付现的风险。

3、,8003060.79的大写金额。参考答案:人民币捌佰万,零,叁仟零陆拾元柒角

玖

分,“整”或“正”在角后填不填都可～分后不填写,。

4、2015年10月4日的大写日期。参考答案:贰零壹伍年零壹拾月零肆日。

5、某企业2012年2月1日银行存款日记账的余额为37000元～银行转来的对账单的余额为39000元～经过核对发现以下几笔未达账项,1,企业在月末从其他单位收到转账支票3600元～企业已入账而银行尚未入账～,2,企业与月末开出的现金支票600元购买办公用品企业已入账而银行尚未入账 ,3,企业委托银行外单位收回的销货款9000元～银行已入账而企业尚未入账 ,4,银行代企业支付水电费4000元～银行已入账而企业尚未入账。根据以上未达账项编制银行存款余额调节表参考答案:

银行存款余额调节表

会计期间或截止日:2012年1月1日至2012月1月31日止

项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 37000.00 银行对账单余额 39000.00 加:银行已收企业未收加:企业已收银行未收委托收回货款 9000.00 收外单位转账支票 3600.00

减:银行已付企业未付减:企业已付银行未付代扣代缴水电费 4000.00 现支

购办公用品 600.00

调节后的存款余额 42000.00 调节后的存款余额 42000.00

编制:*** 复核: *** 日期: 2012年*月*日