广东电子税务局财务报表操作手册范本
广东省电子税务局申报缴税操作手册
进入附加税申报
1.系统根据所申报的主税信息，自动带出附表的就“计税（费）依据”，纳税人核定数据无误后，点击【申报】按钮进行申报，如下图所示。
填写说明
出租面积：必填。
合同租金收入：必填。
合同约定租赁期起：必填，必须为月份第一天。
合同约定租赁期止：必填，必须为月份最后一天。
承租方纳税人识别号：选填。
承租方名称：选填。
申报租金所属租赁期起：必填，必须在合同约定租赁期起止时间之内，必须为月份第一天，不能早于房产取得时间。
申报租金所属租赁期止：必填，必须必须在合同约定租赁期起止时间之内，必须为月份最后一天，不能早于房产取得时间。
如果房屋于年中出转让，需要终止该房产的纳税义务。
找到需要终止纳税义务的房屋，点击【义务终止】，打开“房源信息”窗口，在【房屋出转让时间】选择该处房屋出转让时间，然后点击【纳税义务终止】按钮，如下图所示。注意，房屋出转让时间不能小于房屋从价的应税信息的有效期起时间。
纳税义务终止成功后，该处房屋的从价应税信息有效期起为房屋从价纳税义务有效期起，有效期止为房屋出转让时间当月最后一天，即房屋从价纳税义务有效期止。纳税人只需申报有效期起止时间内从价计征、从租计征的房产税。
3、用户可自行勾选要申报的税种进行申报操作，再填写完数据后，点击【申报】进入“确认申报表”页面。
4、若用户发现填写数据有误，可点击【返回】按钮，返回到“填写申报表”页面，更改数据，按照第1步操作，再次进入“确认申报表”页面对数据进行确认，若发现数据有误，重复此步骤。
广东省电子税务局申报缴税操作手册
广东省电子税务局申报缴税操作手册V1.6.2文档信息修订状况目录1.1主要内容 (1)1.2预期读者 (1)1.3操作准备 (1)第2章申报清册 (2)2.1按期应申报（适用小规模纳税人，以增值税为例） (2)2.1.1功能概述 (2)2.1.2操作说明 (2)登录系统 (2)申报操作 (4)2.1.3注意事项 (8)2.2其他申报 (9)2.2.1功能概述 (9)2.2.2操作说明 (9)进入其他申报 (9)通用申报 (9) (12) (20) (28) (30) (34) (35) (38) (40) (41) (44)2.2.3注意事项 (52)2.3按期应申报（其他税费介绍） (52)2.3.1功能概述 (52)2.3.2操作说明 (52) (52) (54) (56) (59) (64) (66) (67) (69) (73)2.3.3注意事项 (76)2.4国地税联合财务报表报送 (76)2.4.1功能概述 (76)2.4.2操作说明 (77)申报入口 (77)申报流程 (77)2.4.3注意事项 (83)2.5国税财务报表报送 (83)2.5.1功能概述 (83)2.5.2操作说明 (83)申报入口 (83)申报流程 (84)2.5.3注意事项 (87)第3章清缴税款 (88)3.1功能概述 (88)3.2操作说明 (88) (88) (89) (89)3.3注意事项 (90)第4章申报作废 (91)4.1功能概述 (91)4.2操作说明 (91) (91) (91) (92)4.3注意事项 (93)第5章出口退（免）税申报 (95)5.1功能概述 (95)5.2操作说明 (95)5.3注意事项 (96)第6章个人所得税代扣代缴申报 (97)6.1功能概述 (97)6.2操作说明 (97)6.3注意事项 (99)第7章社保费管理 (100)7.1功能概述 (100)7.2操作说明 (100) (100) (101) (102) (103) (104) (104) (105) (109) (109) (110) (111) (112) (113)7.3注意事项 (114)第8章申报查询及打印 (115)8.1功能概述 (115)8.2操作说明 (115)8.3注意事项 (116)缴款查询及打印 (117)9.1功能概述 (117)9.2操作说明 (117)9.3注意事项 (118)第1章概述1.1主要内容本文档为广东省电子税务局申报缴税分册，包括申报清册、清缴税款、申报作废、出口退（免）税申报、社保费管理、个人所得税代扣代缴申报、申报查询及打印、缴款查询及打印功能。
电子税务局操作手册
电子税务局操作手册一、操作步骤 (2)(一)、系统登录 (2)(二)、系统主界面介绍 (2)(三)、办税服务 (3)1、申报 (3)2、税费缴纳 (9)3、代扣代缴个人所得税 (11)4、发票管理 (14)5、申办事项 (16)6、重点税源直报 (19)7、财务数据采集 (20)(三)、查询服务 (21)1、登记信息查询 (21)2、申报缴款查询 (22)3、发票信息查询 (23)4、涉税信息查询 (23)(四)、咨询服务 (24)1、征纳互动 (24)2、12366纳税服务热线 (24)3、纳税辅导 (25)4、纳税人学校 (25)5、下载专区 (25)(五)、管理服务 (25)1、登录管理 (25)2、组织管理 (26)3、短信订阅 (27)二、常见问题解答（暂定） (28)（一）、登录问题 (28)（二）、纳税申报 (29)（三）、税费缴纳 (30)一、操作步骤(一)、系统登录目前系统提供三种登录方式：普通登录、证书登录和手机动态码登录（由于目前铜陵用户只使用证书登录，暂省略其余两种登录方式的介绍）。
打开网上申报系统后，点击“点击进入登录界面”，即进入登录界面，登录框如下图所示：输入纳税人识别号、用户编号、密码以及CA密码即可进入电子税务局系统。
●初始密码默认为88888888。
●首次登陆电子税务局，需要修改初始密码方能登陆。
●用户编码：默认的用户编号为0000，开通个税保护的纳税人，个税保护用户编号为9999。
●登录密码字母部分区分大小写。
(二)、系统主界面介绍成功登录系统后，将进入如下图所示主界面：主界面的左边为功能菜单区，通过菜单链接，可以到达指定功能页面。
右边为信息显示区域，主要显示您的基本信息、待办事项、提醒信息、公告信息、未申报信息以及未缴款信息，点击“更多”，可以查看到完整的对应信息，而通过点击“未申报信息”后的“申报”、“未缴款信息”后的“缴款”则可分别链接到申报、缴纳模块，方便您进行申报缴纳操作。
4.广东省电子税务局操作手册_事项办理
广东省电子税务局事项办理操作手册文档信息修订状况目录第1章概述 (1)1.1主要内容 (1)1.2预期读者 (1)1.3操作准备 (1)第2章涉税事项办理 (2)2.1.1 登记 (2)2.1.1.1 变更登记（联合业务）（限CA用户和实名制用户办理） (2)2.1.1.2 财务会计制度及核算软件备案报告（限CA用户和实名制用户办理） (5)2.1.1.3 停业登记 (14)2.1.1.4 复业登记 (18)2.1.1.5 注销登记 (20)2.1.1.6 税务证件挂失 (23)2.1.1.7 证件增补发 (26)2.1.1.8 企业所得税汇总纳税企业总分机构信息备案 (30)2.1.1.9 委托协议签订 (33)2.1.1.10 增值税一般纳税人资格登记 (35)2.1.1.11 跨区域涉税事项报告 (37)2.1.1.12 扣缴税款登记（限使用CA或实名用户申请办理）392.1.1.13 纳税人合并分立情况登记 (43)2.1.1.14 清税申报 (46)2.1.1.15 注销不动产项目 (48)2.1.1.16 纳税人合并分立情况报告（合并分立报告）（限CA用户或实名用户使用） (49)2.1.1.17 税务证件遗失及补办（限CA用户或实名用户使用） (52)2.1.1.18 跨区域涉税事项信息反馈（限CA用户或实名用户使用） (54)2.1.1.19 注销扣缴税款登记（限CA用户或实名用户使用）552.1.1.20 存款账户账号报告表（限CA用户和实名制用户办理） (57)2.1.1.22网签授权划缴税（费）款协议 (60)2.1.1.23跨区域涉税事项报告延期 (62)2.1.1.24增值税一般纳税人转登记为小规模纳税人 (65)2.1.2 证明 (67)2.1.2.1 完税证明（缴款凭证）开具 (67)2.1.2.2 电子税票-税收完税证明（表格式） (68)2.1.2.3 完税证明（文书式）开具 (70)2.1.2.4 电子税票-车船税完税证明 (72)2.1.2.5 电子税票-税收完税证明（社保文书式） (74)2.1.2.6 电子税票-税收完税证明（社保表格式） (76)2.1.2.7 服务贸易等项目对外支付税务备案（限CA用户和实名制用户办理） (78)2.1.2.8 纳税证明开具 (80)2.1.2.9 涉税征信证明开具（限CA用户或者实名用户） (82)2.1.2.10 完税证明（退款凭证）开具 (85)2.1.2.11 《非居民企业汇总申报企业所得税证明》开具（先CA用户或者实名制用户使用） (87)2.1.2.12 《中国税收居民身份证明》开具 (88)2.1.3 征收 (91)2.1.3.1 代扣代收代征税款手续费申请 (91)2.1.3.2 企业所得税核定（居民）申请 (93)2.1.3.3 扣款解锁 (94)2.1.3.4 其他税种核定申请 (96)2.1.3.5 延期缴纳税款申请 (98)2.1.3.6 汇算清缴结算多缴退抵税 (100)2.1.3.7 误收多缴退抵税 (102)2.1.3.8 印花税核定申请 (104)2.1.3.9 个体工商户定期定额核定申请 (106)2.1.3.10 对纳税人变更纳税定额的核准 (108)2.1.4 申报 (110)2.1.4.1 延期申报申请 (110)2.1.4.2 房产交易智能办税--增量房合同发票信息采集 (114)2.1.5 发票 (115)2.1.5.1 票种核定（限CA或者实名制用户使用） (115)2.1.5.2 增值税专用发票最高开票限额申请（限CA或者实名制用户使用） (119)2.1.5.3 开具红字增值税专用发票信息表（限CA或者实名制用户使用） (123)2.1.5.4 丢失增值税（货物运输业增值税）专用发票已报税证明单开具（限CA或者实名制用户使用） (126)2.1.5.5 丢失、被盗增值税税控专用设备（限CA或者实名制用户使用） (128)2.1.5.6 企业印制发票审批（限CA或者实名制用户使用）1302.1.5.7 发票挂失损毁报告（限CA或者实名制用户使用）1332.1.5.8 印制有本单位名称发票备案 (135)2.1.6 认定 (138)2.1.6.1 选择按小规模纳税人纳税的情况说明 (138)2.1.7 优惠 (140)2.1.7.1 税收减免备案（个人所得税）（限CA或者实名制用户使用） (140)2.1.7.2 税收减免备案（资源税）（限CA或者实名制用户使用） (143)2.1.7.3 税收减免备案（城市维护建设税）（限CA或者实名2.1.7.4 税收减免备案（房产税）（限CA或者实名制用户使用） (148)2.1.7.5 税收减免备案（印花税）（限CA或者实名制用户使用） (151)2.1.7.6 税收减免备案（城镇土地使用税）（限CA或者实名制用户使用） (153)2.1.7.7 税收减免备案（土地增值税）（限CA或者实名制用户使用） (155)2.1.7.8 税收减免备案（车船税）（限CA或者实名制用户使用） (156)2.1.7.9 税收减免备案（耕地占用税）（限CA或者实名制用户使用） (157)2.1.7.10 税收减免备案（契税）（限CA或者实名制用户使用） (159)2.1.7.11 增值税即征即退资格备案（限CA或者实名制用户使用） (160)2.1.7.12 职工名册采集 (163)2.1.7.13 增值税优惠备案（限CA或者实名制用户使用）. 1652.1.7.14 纳税人放弃免（减）税权备案（限CA或者实名制用户使用） (167)2.1.7.15 企业所得税备案类优惠办理（限CA用户和实名制用户使用） (170)2.1.7.16 增值税即征即退优惠办理（限CA用户和实名制用户2.1.7.17 消费税事后备案类优惠办理（限CA用户和实名制用户使用） (175)2.1.7.18 自产石脑油、燃料油生产乙烯、芳烃产品免税备案（限CA用户和实名制用户使用） (177)2.1.7.19 税前扣除备案 (181)2.1.7.20 税收减免优惠备案（限CA用户和实名制用户使用） (183)2.1.7.21 购置专用设备投资抵免企业所得税备案 (185)2.1.7.22 消费税退税资格备案（限CA用户和实名制用户使用） (187)2.1.7.23 个人所得税优惠备案（限CA用户和实名制用户使用） (189)2.1.7.24 增值税留抵税额退税优惠办理（限CA用户和实名制用户使用） (191)2.1.7.25 税收优惠日常管理（限CA用户和实名制用户使用） (193)2.1.7.26 个人所得税优惠办理 (196)2.1.7.27 非居民享受税收协定待遇优惠备案 (197)2.1.7.28 跨境应税行为免税备案（限CA用户和实名制用户使用） (200)2.1.7.29 税收减免优惠办理（限CA用户和实名制用户使用） (202)2.1.7.30 消费税退税优惠办理（限CA用户和实名制用户使用） (203)2.1.8 纳税信用 (205)2.1.8.1 信用评定补评（限CA用户和实名制用户使用） (205)2.1.8.2 信用复评申请（限CA用户和实名制用户使用） (207)2.1.9 通用 (210)2.1.9.1 非居民企业选择由其主要机构场所汇总缴纳企业所得税的申请（限CA用户和实名制用户使用） (210)2.1.9.2 非居民合同备案管理 (211)2.1.10 法制 (213)2.1.10.1 税收行政处罚 (213)第3章事项进度管理 (215)3.1功能描述 (215)3.2操作说明 (215)3.2.1 事项进度查询 (215)3.2.2 事项申请信息查看 (216)3.2.3 事项申请信息修改 (216)3.2.4 事项申请记录删除 (217)3.2.5 事项申请信息补打 (218)3.3注意事项 (218)第4章电子信息下载 (220)4.1功能描述 (220)4.2操作说明 (220)4.3注意事项 (221)第5章我要登记 (222)5.1功能描述 (222)5.2操作说明 (222)5.3注意事项 (222)第6章我要领票 (223)6.1功能描述 (223)6.2操作说明 (223)6.3注意事项 (224)第7章主题办税 (225)7.1功能描述 (225)7.2操作说明 (225)7.3注意事项 (226)第1章概述1.1主要内容本文档为广东省电子税务局联合办税项目事项办理功能分册，内容包含涉税事项办理、事项进度管理、电子信息下载功能。
财务报表申报操作步骤指导
财务报表申报操作步骤指导
财务报表申报操作步骤如下：
1. 登录电子税务局，点击“财务会计报告报送”，进入该模块。
2. 进入申报界面，系统自动展示纳税人应申报清册，点击“申报”按钮。
3. 填写申报数据，其中小企业会计准则、企业会计准则利润表的本年累计数为系统自动带出并可修改。
每张表单填写完毕后，点击“确定”按钮保存表单数据，依次点击“保存、校验、申报”等按钮完成申报，点击“导出、打印”按钮可实现导出、打印操作。
4. 除了手工填写外，还可以通过点击“模板下载”按钮下载Excel模板，在模板中进行数据填写后，点击“导入”按钮上传，点击“申报”按钮完成报送。
5. 根据系统提示，将必填表格依次填写完成后，必须点击“确定”按钮保存各表单内容，否则会造成数据缺失。
6. 千户集团、规模以上工业企业、列名企业在报送财务报表月报表时，必须报送资产负债表、利润表、现金流量表。
7. 上传会计报表附注。
8. 提交申报，点击申报界面“提交申报”进入申报检测界面找到对应的财务报表最右侧【正式提交申报】按钮提交；或将财务报表保存后按顺序填写年度申报表单，待一并完成后跳转到该界面提交申报。
9. 提交完成后系统会提示“处理成功”，如校验不通过系统会提示错误信息，需要按照错误代码返回财务报表修改无误后再次提交申报。
10. 如果提交申报后发现财务报表填写有误，可以通过“更正申报”界面财
务报表对应的【更正申报】按钮进行重新申报。
以上步骤仅供参考，具体操作可能因地区和具体情况而有所不同。
如有疑问或需要更多帮助，请咨询当地税务部门或专业会计师。
广东电子税务局操作手册
广东省电子税务局操作手册目录第1章概述 01、办理流程 02、操作准备 0第2章用户注册 (1)2.1操作说明 (1)2.2注意事项 (2)第3章用户登录 (3)3.1个人账号登录 (3)3.1.1 操作说明 (3)3.1.2 注意事项 (4)第4章实名制管理 (5)4.1实名认证 (5)4.1.1 功能概述 (5)4.1.2 操作说明 (5)4.1.3 注意事项 (8)4.2实名信息编辑 (8)4.2.1 功能概述 (8)4.2.2 操作说明 (9)第5章纳税人授权申请 (12)5.1纳税人授权申请 (12)5.1.1 功能概述 (12)5.1.2 操作说明 (12)5.1.3 注意事项 (16)第6章用户信息管理 (28)6.1修改密码 (28)6.1.1 功能概述 (28)6.1.2 操作说明 (28)6.1.3 注意事项 (28)第1章概述1办理流程对于纯社保户，需要进行以下步骤：（1）在广东省电子税务局上注册个人账号（详见第2章）；（2）在广东省电子税务局上完成实名认证（详见第4章）；（3）在广东省电子税务局上完成纳税人授权申请（详见第5章）；（4）到原广东省地方税务局直属税务分局（大企业局）办税大厅办理个人账号授权申请。
2操作准备浏览器请使用Internet Explorer 9或以上版本登录网址：/xxmh/html/index.html第2章用户注册2.1操作说明操作步骤：打开广东省电子税务局网站-->网页右上角【注册】填写注册基本信息，包括用户名（建议使用个人姓名作为用户名，若用户名重复，建议起个容易记住的用户名）、密码、邮箱、地址、图片验证码等→填写手机号→点击发送验证码→输入手机验证码→勾选同意协议并注册→提交注册→网页显示注册成功。
如下图所示。
2.2注意事项a 因短信验证时间较短，请先填写其他注册信息，后填写手机号获取短信验证。
b 一个手机号只能注册并绑定一个用户。
广东省电子税务局操作手册
指引一：新办纳税人“套餐式”服务办税指南（1.0版）温馨提示：1、新办纳税人指的是未在税务机关进行信息采集或在税务机关进行了信息采集但尚未做税（费）种认定等事项的纳税人，目前新办纳税人“套餐式”服务只适用于企业（个体工商户新办纳税人套餐申请延后实现）。
2、套餐申请人必须是企业办税员、财务负责人或者法人其中一员且已实名认证。
在“多证合一登记信息确认”审核通过之后，此申请人自动绑定企业，另外两员需按照一般流程注册实名再绑定该企业。
3、企业进行新办纳税人“套餐式”服务申请前需要准备的资料有:如办理银行存款账户账号报告，应携带企业基本存款账户或一般存款账户开户证明资料的原件或加盖公章的复印件（已在线上传电子件的可免于提供）；如办理发票票种申请，应携带发票专用章和单位公章。
4、新办纳税人“套餐式”服务办理期限为两个工作日（包括当日）,是指从纳税人成功提交新办纳税人“套餐式”服务申请到所有子事项在税务机关受理完成的时间。
企业工商登记完成，到申请新办套餐服务前的时间不算在办理时限内，两个工作日不包括企业待补正资料、领取文书、到第三方服务公司购买防伪税控设备、发行防伪税控设备的时间。
5、每月最后三个工作日不允许使用新办纳税人“套餐式”服务，若仍然要申请新办纳税人业务请使用“广东省电子税务局-事项办理-多证合一登记信息确认”功能申请或到前台申请。
6、为顺利发行您的税控设备，请尽快完成办税员、法定代表人的实名认证。
具体操作：一、新办纳税人“套餐式”服务申请（一）注册登录进入广东省电子税务局（），申请人点击右上角注册按钮，填写个人信息，进行身份注册。
红色打*的项目为必填项，其中用户名设置要求为用户名最少需包含4个字符，最多可包含12个字符，可以使用数字、中文及字母，且前四个字符必须为字母或中文；密码设置要求为长度8到16位，可以使用数字及大、小写字母，其中数字和大、小写字母都必须至少要有一位。
勾选同意协议并注册注册成功后，输入设置的用户名密码，按住滑块向右拖动，验证通过，点击登录，进入电子税务局。
财务报表网上申报操作手册
财务报表网上申报系统操作手册名目一、财务报表网上申报1.进进“财务会计报表申报〞页面〔1〕登录成功后即可进进广东省国家税务局首页，如以如下面图所示。
〔2〕点击主菜单上的“申报区〞从下拉菜单中选择“财务会计报表申报〞即能够进进财务报表网上申报页面，如以如下面图所示。
2.下载财务报表电子表单〔1〕选择会计制度类型和报表所属期进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表〔年报〕〞栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直截了当在“应申报财务报表〔年报〕〞栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单〞，如以如下面图所示。
进行企业所得税季度申报和其他税种申报时，纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期。
具体步骤如下：首先进进“财务会计报表申报〞区后在会计制度类型中选择所适用的会计制度，如以如下面图所示。
然后点击“报表所属期起〞右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起〞，如以如下面图所示。
再点击“报表所属期止〞右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期止〞，如以如下面图所示。
完成“会计制度类型〞、“报表所属期起〞和“报表所属期止〞的填写后点击右边的“下载电子表单〞按钮，如以如下面图所示，即可进进下载页面。
〔2〕下载财务报表电子表单表单进进下载页面后，输进验证码，点击“下载电子表单〞即可下载对应的财务报表，如以如下面图所示。
有多个财务报表时，需分不点击“下载电子表单〞分不下载。
点击“下载电子表单〞，那么会弹出财务报表下载提示框，点击“保持〞，选择保持路径，将财务报表保持到本机，如以如下面图所示。
3.填写并提交财务报表电子表单翻开下载的PDF格式的电子报表，能够瞧到相应的财务报表，如以如下面图所示。
首先应点击“版本校验〞以确认下载的电子版单已是最新版本，确认无误后即可进进表单填写。
财务报表的填写有两种方式，一种是手工录进，第二种是使用企业年度所得税申报软件填写报务报表数据并导出数据文件〔文件为XML格式〕，然后再点击“导进〞按钮，选择对应的XML文件，即可自动填写财务报表。
广东企业电子报税管理系统V6.0操作指引(科税)
广东企业电子报税管理系统V6.0操作指引(科税)简介广东省企业电子报税管理系统V6.0是一款由广东省科技信息中心自主研发的报税软件，旨在方便广东省内的企业进行纳税申报以及财税管理。
本文将详细介绍该系统的操作方法，帮助用户快速上手使用。
安装1.用户首先需要进入广东省科技信息中心的官方网站，下载安装文件。
2.安装程序解压后，双击运行setup.exe进行安装。
3.在安装过程中，用户需要按照提示进行配置和选择。
登录打开软件后，用户首先需要进行登录。
1.用户需要选择证书安装路径，并选择数字证书。
2.点击“下一步”，输入安装数字证书时给定的考生编号以及安装时设置的口令密码，点击“登录”按钮。
3.登录成功后，用户即可看到软件的主页。
功能该系统的功能主要包括：财务管理、纳税申报、税务评估、查询统计等。
1.财务管理：该功能模块主要用于管理企业的财务事务，如票据管理、收支管理等。
2.纳税申报：该功能模块主要用于企业的纳税申报，包括增值税、企业所得税等。
3.税务评估：该功能模块用于评估企业的税负，对企业的税务情况进行评价和分析。
4.查询统计：该功能模块用于查询企业报表、财务数据以及税务数据等相关信息。
纳税申报下面以增值税申报为例，介绍纳税申报的具体操作步骤。
1.进入纳税申报页面，选择增值税申报。
2.输入申报日期，一般为本月第二天至本月最后一天。
3.填写销售发票和购买进项发票等相关信息，并进行核对。
4.双击需要补充的项目，进行修改和填写，确保填写准确无误。
5.点击“提交”按钮，系统将核对所填写的信息，确认无误后生成申报结果。
查询统计该功能主要是用于企业查询相关财务和税务信息。
1.进入查询统计模块。
2.在左侧栏选择需要查询的信息类型。
3.输入需要查询的相关信息，如纳税申报日期、企业名称等。
4.点击“查询”按钮，系统将根据输入的信息，对相关数据进行查询并显示。
结束至此，我们已经介绍了广东省企业电子报税管理系统V6.0的安装、登录、功能和操作指引，相信读者现在已经完全理解了该软件的操作方法，希望能够帮助用户更加便捷地管理企业财务和税务。
广东省电子税务局_居民企业(查账征收)企业所得税年度申报(地税)操作手册V1.0
广东省电子税务局居民企业（查账征收）企业所得税年度申报（地税）操作手册V1.01.业务概述实行查账征收企业所得税的居民纳税人（包括境外注册中资控股居民企业）进行企业所得税年度申报，指纳税人自纳税年度终了之日起5个月内或实际经营终止之日起60日内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算本纳税年度应纳税所得额和应纳所得税额和本纳税年度应补或者应退税额，填报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》。
请纳税人根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，提供税务机关要求提供的有关资料进行申报结清全年企业所得税税款。
2.操作步骤2.1申报入口登录广东省电子税务局后，点击【申报缴税】--【按期应申报】--【（地税）企业所得税】--【填写申报表】，如图2.1所示。
图2.1 企业所得税年报申报入口2.2填写申报表1、填写《企业基础信息表》。
请纳税人填写纳税人基本信息表，企业重组信息。
其中纳税人基本信息表包括100基本信息、200主要会计政策和评估、301企业主要股东（前5位）、302对外投资（前5位）。
标注红色“*”号为必填项。
如图2.2所示。
注意事项：注册资本、资产总额均以万元为单位。
图2.2 填写企业基础信息表2、填写完企业基础信息表后，点击页面右上角【保存】按钮，提示保存成功。
3、进入表单填报情况选择页面。
纳税人勾选需要申报的表单，一般需要先根据企业的行业性质勾选对应的收入明细表，系统就会自动判断哪些表单必须填报，哪些表单不用填报。
纳税人如需填报其他纳税调整明细表、优惠明细表，勾选对应的纳税调整明细表、优惠明细表为“填报”即可。
如图2.3所示。
注意事项：灰色勾选为不能选择修改是否填报，一般为系统自动判断当前企业是否填报该表单。
图2.3 表单填报情况选择页面4、点击页面右上角【下一步】按钮，进入填表页面。
左侧“报表列表”显示纳税人需要填报的表单，右侧为具体的填表页面。
广东省地方税务局电子办税服务厅操作手册：优化社保费缴纳流程
电子办税服务厅社保费缴纳V2.0广东省地方税务局2023年1月目录1.社保费缴纳............................................... 错误!未定义书签。
1.1功能简介 ............................................ 错误!未定义书签。
1.2合用范围 ............................................ 错误!未定义书签。
1.3操作界面 ............................................ 错误!未定义书签。
申报入口 ...................................... 错误!未定义书签。
社保增减员登记 ................................ 错误!未定义书签。
操作环节................................. 错误!未定义书签。
注意事项................................. 错误!未定义书签。
社保费缴费工资调整 ............................ 错误!未定义书签。
操作环节................................. 错误!未定义书签。
注意事项................................. 错误!未定义书签。
社保费申报 .................................... 错误!未定义书签。
操作环节................................. 错误!未定义书签。
注意事项................................. 错误!未定义书签。
作废申报 ...................................... 错误!未定义书签。
广东省电子税务局操作手册_申报缴税1册
广东省电子税务局项目用户操作手册申报缴税模块分册(纳税人端)广东省电子税务局项目建设集中工作组2018年06月目录1. 申报缴款 (1)1.1概述 (1)1.2按期应申报 (1)1.2.1增值税小规模纳税申报 (1)1.2.2居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报(适用核定征收) (8)1.2.3居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报(适用查账征收) (12)1.2.4扣缴储蓄存款利息所得个人所得税申报 (15)1.2.5居民企业所得税年度纳税申报（适用核定征收） (19)1.2.6居民企业所得税年度纳税申报（适用查账征收） (22)1.2.7原油天然气增值税纳税申报 (27)1.2.8电池类消费税纳税申报 (31)1.2.9其他消费税纳税申报 (36)1.2.10卷烟批发消费税纳税申报 (41)1.2.11酒类消费税纳税申报 (47)1.2.12成品油类消费税纳税申报 (52)1.2.13涂料消费税纳税申报 (57)1.2.14小汽车消费税纳税申报 (62)1.2.15 印花税申报 (67)1.2.16 城镇土地使用税申报 (71)1.2.17文化事业建设费申报 (74)1.2.18车船税申报 (77)1.2.19烟类消费税纳税申报 (81)1.2.20中外合作及海上自营油气田资源税纳税申报 (86)1.2.21联合税费附加税申报 (89)1.2.22非居民企业（核定征收）企业所得税季度和年度纳税申报 (93)1.2.23非居民企业所得税年度核定申报 (96)1.2.24非居民企业所得税季度据实申报 (101)1.2.25非居民企业（据实申报）企业所得税年度申报 (104)1.2.26 扣缴企业所得税申报 (109)1.2.27矿区使用费年度申报 (113)1.2.28矿区使用费预缴申报 (116)1.2.29废弃电器电子产品处理基金申报 (120)1.2.30房产税申报 (124)1.3.31 契税申报 (128)1.3.32财务报表报送 (131)1.3.33扣缴企业所得税申报2015申报 (135)1.3其他申报 (138)1.3.1增值税预缴申报 (138)1.3.2车辆购置税申报 (144)1.3.3跨地区经营汇总纳税企业分支机构年度纳税申报 (155)1.3.4关联业务往来报告表申报 (159)1.3.5增值税申报 (165)1.3.6文化事业建设费申报 (169)1.3.7 印花税申报 (172)1.3.8 房产税申报 (174)1.3.9 通用申报 (177)1.3.10 通用代扣代缴、代收代缴申报 (180)1.3.11 城镇土地使用税申报 (184)1.3.12扣缴储蓄存款利息所得个人所得税申报 (188)1.3.13 扣缴企业所得税申报2015申报 (191)1.3.14 委托代征申报 (194)1.3.15 契税申报 (197)1.3.16.定期定额个体工商户纳税分月汇总申报表 (200)1.3.18土地增值税 (203)2. 清缴税款 (206)2.1清缴税款 (206)2.1.1功能概述 (206)2.1.2操作说明 (206)2.1.3注意事项 (208)3. 申报作废 (208)3.1申报作废 (208)3.1.1功能概述 (208)3.1.2操作说明 (209)3.1.3注意事项 (210)4. 申报查询及打印 (211)4.1申报查询及打印 (211)4.1.1功能概述 (211)4.1.2操作说明 (211)4.1.3注意事项 (212)5. 缴款查询及打印 (212)5.1缴款查询及打印 (212)5.1.1功能概述 (212)5.1.2操作说明 (212)5.1.3注意事项 (213)6. 办税桌面（个人） (214)6.1 年所得12万以上自行申报 (214)6.1.1 功能概述 (214)6.1.2 操作说明 (214)6.1.3 注意事项 (216)6.2申报表作废 (216)6.2.1 功能概述 (216)6.2.2 操作说明 (216)6.2.3 注意事项 (219)6.3 清缴税款 (219)6.3.1 功能概述 (219)6.3.2 操作说明 (219)6.3.3 注意事项 (220)1.申报缴款1.1概述1.1.1主要内容为广东省电子税务局使用用户提供申报缴税使用操作说明。
电子税务局操作手册
图表四-7 营业税申报表信息
在该页面中，纳税人可以选择两种申报方式：在线申报和离线申报。
两者区别在于离线申报可以下载单独的申报表PDF表单到本机进行填写，填写完毕后，您可以再任意时间任意联网机器上提交该申报表单。
无论哪种申报方式，在点击申报按钮之前，请确认您的电脑上已安装Adobe Read X及以上的版本。
点击在线申报之后，浏览器会弹出一个新页面显示申报表样式信息。
如果该申报表包含有附表，则会在同一页面中显示。
如下图：
图表四-8 营业税主表申报表PDF
图表
四-9 营业税附表之一
选择离线申报按钮离弹出以下PDF下载对话框：
图表四-10 表单下载显示对话框
点击保存后将PDF文件保存至本地。
建议下载至单独新建的存放PDF文件的文件夹中，以便后续对PDF文档安全信任的设置。
广东省电子税务局
广东省电子税务局财务报表报送简要操作手册中山国税2017年07月1.网页申报 (3)2.查询财务报表 (14)3.常见问题 (14)1.网页申报1.1操作准备广东省电子税务局必须使用IE8以上，推荐使用IE浏览器9或以上版本，首次登录前请在网站登录界面下载“IE检测下载”安装后执行一次“系统检测”及“一键配置”。
若IE不符合要求的，请联系电脑技术人员升级处理。
需安装使用Ad obe Read er11或以上版本。
1.2、登录：实名登录广东省电子税务局网站（网址为）1.3、点击【申报缴税】-【申报清册】-【按期应申报】-【国地税联合财务报送】。
其中季度财务报表申报应选择【申报月份】为季度结束后次月，即1月、4月、7月、10月，年度财务报表为1-5月其中一个月份。
注：纳税人在报送财务报表之前，应首先通过电子税务局进行财务会计制度（准则）及核算软件备案，确定其财务报表的报送范围和报送属期。
以下为演示2016年年度财务报表报送,季度申报操作基本一致。
选择申报月份201705，点击【填写财务报表】1.4、核对引导页面资料，点击【下一步】。
1.5、系统出现财务报表录入界面，按系统提示录入数据或点击【下载模板】通过模板方式导入数据。
采用直接录入数据的方式应逐份表格录入完毕后方可点击【下一步】。
为避免误操作导致重复录入，建议点击【下载模板】通过模板方式导入数据。
以下为通过模板导入申报方式。
1.6、点击申报界面上方的【下载模板】，将模板保存到本机。
1.7、将下载模板cwbbbsmb.rar解压，解压后选择并打开对应的财务报表（与申报界面的财务报表类型应一致）Excel模板。
1.8、在Excel模板录入数据。
数据项为0的应填写0，不能留空或以空格代替。
录入完毕后保存EXCEL数据。
1.9、点击电子税务局财务报表界面的【上传文件】，出现【上传文件】对话框，点击选择【选择文件】，选择已录入财务报表的Excel模板，再点【打开】、【上传】。
广东省电子税务局-gd-n
广东省电子税务局增值税小规模纳税人纳税申报“一键采集”功能操作手册2019年5月一、网页端1、登录广东省电子税务局网页端（https:///xxmh/html/index.html）并选择需要进行增值税小规模申报的企业进入2、选择“我要办税——税费申报及缴纳”，进入按期应申报后，选择增值税（适用于小规模纳税人），点击申报，并选择在线申报。
3、进入在线申报后，选择本期是否有差额征税（默认为否），并点击进入申报表。
4、点击右上角“发票数据汇总”，进入“一键采集”界面5、点击“获取发票数据”，获取税款所属期开具的发票数据。
系统会采集您本期已上传的发票信息并归集到相应栏次。
6、点击“导入申报表”，确认发票信息是否准确无误，若有误（发票数据传输可能会延迟），可直接在发票采集界面进行修改，再导入申报表。
（其中电子网络发票数据因没有税收分类编码，需要纳税人根据发票数据自行计算后填入申报表相应栏次。
）此时有一个提示：“尊敬的纳税人，您好！发票汇总相关数据仅供填写申报表时参考使用，请您认真核对各类发票份数、金额等信息是否准确，您可以点击“发票数据汇总”按钮查看或修改数据，也可以在申报表填报页面直接修改。
其中无法自动带入报表的发票数据，请根据实际情况填入申报表相应栏次，申报数据最终以《增值税纳税申报表》为准，点击确认后跳转至增值税申报表界面。
”7、纳税人可像以前进行增值税申报一样直接在申报表修改数据，同时校验数据是否有异常，数据异常时，触发相应的校验规则，可按提示进行相关数据调整。
8、点击【暂存】可暂时保存申报表数据，不对数据项表单进行校验，仅提示纳税人哪些数据项有误，但仍可暂存申报表数据。
9、点击【保存】按钮，即可保存申报表数据，但对数据项规则进行校验，校验通过则保存成功，校验未通过保存失败；10、点击【申报】按钮，提交申报信息，当纳税人信息经过增值税比对通过时，系统返回提交成功确认页面；若税款大于零则提示是否继续申报附加税，点击确定后进入附加税申报表。
电子税务局财务报表年报操作流程
电子税务局财务报表年报操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!电子税务局财务报表年报操作流程详解在数字化时代，电子税务局已经成为企业进行税务申报的重要平台。
广东省电子税务局申报缴税操作手册
广东省电子税务局申报缴税操作手册V1.6.2文档信息修订状况目录第1章概述............................................................................................................... 错误!未指定书签。
1.1主要内容............................................................................................................. 错误!未指定书签。
1.2预期读者............................................................................................................. 错误!未指定书签。
1.3操作准备............................................................................................................. 错误!未指定书签。
第2章申报清册 ....................................................................................................... 错误!未指定书签。
2.1按期应申报（适用小规模纳税人，以增值税为例）...................................... 错误!未指定书签。
2.1.1功能概述.......................................................................................................... 错误!未指定书签。
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广东省电子税务局财务报表操作手册V1.1
文档信息修订状况
目录
1.1国地税联合财务报表报送 (1)
1.1.1功能概述 (1)
1.1.2操作说明 (1)
1.1.3注意事项 (7)
1.2国税财务报表报送 (7)
1.2.1功能概述 (7)
1.2.2操作说明 (7)
1.2.3注意事项 (11)
1.1国地税联合财务报表报送
1.1.1功能概述
本功能模块提供国地税财务报表联合申报业务，纳税人在电子税务局新增或修改财务报表时，系统在保存报表时，同时保存在国税和地税两边。
1.1.2操作说明
1.1.
2.1申报入口
登录系统，进入系统首页，点击右上角登录，输入用户名，密码及验证码，进入系统。
1.1.
2.2申报流程
1.点击【申报缴税】--【按期应申报】，进入申报清册。
2.点击【填写财务报表】，进入财务报表报送引导页面。
3.点击【获取初始化数据】，可以带出会计制度准则与小类等局端数据（不可修改）。
4.核对引导页面带出小类和报送期无误后，点击【下一步】，进入财务报表申报填写界面。
3.申报数据填写完毕后，点击【保存】，关闭页面后重新进入数据还是存在的。
6.点击【重置】，可以把报表的数据清空。
7.点击【上传文件】，可以通过导入模板数据来报送财务报表。
8．点击【下载模板】，可以下载离线的财务报表报送模板。
9．数据填写无误后，点击【下一步】，进入PDF预览页面。
点击【纳税人数字签名】，CA用户一定要签名后才能报送成功，否则提示是ca用户，签名才能提交。
10．点击【打印】，可以打印当前PDF的数据。
11.预览PDF界面数据无误后，点击【报送】，报送成功。
1.1.3注意事项
纳税人在向主管税务机关报送其财务报表之前，应首先在税务机关进行过财务会计制度的备案，确定其财务报表的报送范围和报送属期。
财务报表的报送分为按月报送、按季报送和按年报送的财务报表分别为月报、季报和年报。
1.2国税财务报表报送
1.2.1功能概述
本功能模块提供国税财务报表单独报送业务。
1.2.2操作说明
1.2.2.1申报入口
登录系统，进入系统首页，点击右上角登录，输入用户名，密码及验证码，进入系统。
1.2.2.2申报流程
1.点击【申报缴税】--【按期应申报】，进入申报清册。
2.选择申报类型与申报所属期起止后，点击【填写财务报表】，会弹出提示框，选择【是】，就会下载PDF离线报送模板。
3.打开PDF模板，填写数据后，如果是ca用户，就点击纳税人数字签名来进行签名，如果不是就填写当前电子税务局用户登录的密码。
最后点击【提交】，报送成功。
1.2.3注意事项
无。