会计档案管理流程

会计档案管理流程文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]

深圳市长城投资控股股份有限公司流程管理文件编号：CC-LC071版号：A/0

会计档案管理流程

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会计档案管理流程

1.适用范围

长城地产集团股份有限公司及其所属企业的会计档案资料管理。

2.控制目标与关键绩效指标(KPI)

确定会计档案管理过程中的步骤和事项，明确会计档案保管的责任，加强会计档案的科学管理，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防损毁、散失和泄密。

关键绩效指标：(绩效管理部分)

A（数

量）

Q（质量）C（成本）T（时效）R（风险）

会计档案的完整

会计档案的妥善保管及时归档整理

借阅及时归还

会计档案

的安全差

错、保密

差错

档案销毁

的差错

3.主要涉及部门及职责

3.1.财务部

3.1.1.具体负责会计档案的整理、归档、保管、交接、借阅、销毁等事项；

3.1.2 集团财务部负责指导下属公司按照会计制度的要求管理会计档案。

3.2.财务部经理

3.2.1.负责会计档案的总体组织、安排、协调等工作。

公司档案室

3.3.1 负责接收、保管财务部移交的会计档案。4．流程关键控制点(CPP)

会计档案的立卷、归档

会计档案的保管

会计档案的借阅

会计档案的销毁

5．流程责任人

财务部的档案管理员及财务部经理

6.支持性文件

会计档案管理流程

7.流程说明