中国石化2018年财务状况报告-智泽华
恒力石化2018年经营成果报告-智泽华
恒力石化2018年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2018年实现利润为414,008.09万元,与2017年的203,740.86万元相比成倍增长,增长1.03倍。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润2018年营业利润为411,916.77万元,与2017年的203,547.7万元相比成倍增长,增长1.02倍。
以下项目的变动使营业利润增加:营业收入增加3,777,928.88万元,公允价值变动收益增加2,002.75万元,管理费用减少42,045.55万元,共计增加3,821,977.18万元;以下项目的变动使营业利润减少:营业成本增加3,375,087.57万元,财务费用增加109,554.08万元,销售费用增加33,753.37万元,营业税金及附加增加20,613.61万元,资产减值损失增加6,016.21万元,共计减少3,545,024.84万元。
增加项与减少项相抵,使营业利润增长276,952.35万元。
3、投资收益2018年投资收益为10,819.94万元,与2017年的621.69万元相比成倍增长,增长16.4倍。
4、营业外利润2018年营业外利润为2,091.32万元,与2017年的193.16万元相比成倍增长,增长9.83倍。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看,2018年的营业收入为6,006,725.52万元,比2017年的2,228,796.64万元增长169.51%,营业成本为5,241,324.45万元,比2017年的1,866,236.88万元增加180.85%,营业收入和营业成本同时增长,但营业成本增长幅度大于营业收入,表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2018年2017年2016年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入6,006,725.52169.512,228,796.6415.841,923,995.84实现利润414,008.09 103.2 203,740.86 45.74 139,792.76 0 营业利润411,916.77 102.37 203,547.7 61.29 126,201.66 0 投资收益10,819.94 1,640.42 621.69 0 0 0 营业外利润2,091.32 982.68 193.16 -98.58 13,591.1 0二、成本费用分析1、成本构成情况2018年恒力石化成本费用总额为5,543,895.03万元,其中:营业成本为5,241,324.45万元,占成本总额的94.54%;销售费用为54,339.9万元,占成本总额的0.98%;管理费用为62,043.77万元,占成本总额的1.12%;财务费用为147,816.13万元,占成本总额的2.67%;营业税金及附加为32,478.13万元,占成本总额的0.59%。
中国化学2018年现金流量报告-智泽华
中国化学2018年现金流量报告 内部资料,妥善保管 第 1 页 共 4 页 中国化学2018年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2018年现金流入为8,455,496.61万元,与2017年的6,222,016.29万元相比有较大增长,增长35.90%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为6862964.45万元,它是企业当期现金流入的最主要来源,约占企业当期现金流入总额的81.17%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求,销售商品、提供劳务使企业的现金净增加490922.08万元。
2018年经营现金收益率为6.03%,与2017年的4.93%相比有所提高,提高1.1个百分点。
二、现金流出结构分析
2018年现金流出为8,066,428.5万元,与2017年的6,052,998.23万元相比有较大增长,增长33.26%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金,占现金流出总额的69.63%。
中国石化2018年财务指标报告-智泽华
中国石化2018年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表2018年实现利润为10,050,200万元,与2017年的8,657,300万元相比有较大增长,增长16.09%。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)中国石化2018年的营业利润率为3.51%,总资产报酬率为6.24%,净资产收益率为9.38%,成本费用利润率为3.62%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为126,823,300万元,经营资产的收益率为8.00%,而对外投资的收益率为7.84%。
2018年营业利润为10,147,400万元,与2017年的8,696,500万元相比有较大增长,增长16.68%。
以下项目的变动使营业利润增加:营业收入增加53,098,600万元,公允价值变动收益增加266,900万元,财务费用减少256,100万元,管理费用减少553,800万元,资产减值损失减少1,018,600万元,共计增加55,194,000万元;以下项目的变动使营业利润减少:营业成本增加51,061,400万元,营业税金及附加增加1,120,600万元,销售费用增加334,100万元,共计减少52,516,100万元。
增加项与减少项相抵,使营业利润增长2,677,900万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表2018年流动比率为0.89,与2017年的0.91相比略有下降。
2018年流动比率比2017年下降的主要原因是:2018年流动资产为50,412,000万元,与2017年的52,904,900万元相比有所下降,下降4.71%。
2018年流动负债为56,509,800万元,与2017年的57,944,600万元相比有所下降,下降2.48%。
流动资产下降速度快于流动负债的下降速度,致使流动比率下降。
当期流动比率过低,如果经营形势没有大的变化,偿还流动负债比较困难。
恒逸石化2018年财务分析结论报告-智泽华
恒逸石化2018年财务分析综合报告恒逸石化2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为261,961.09万元,与2017年的196,257.71万元相比有较大增长,增长33.48%。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2018年营业成本为8,162,509.06万元,与2017年的6,189,000.79万元相比有较大增长,增长31.89%。
2018年销售费用为31,768.53万元,与2017年的16,009.49万元相比有较大增长,增长98.44%。
2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长,企业销售活动取得了明显市场效果,销售费用支出合理。
2018年管理费用为50,118.47万元,与2017年的40,493.47万元相比有较大增长,增长23.77%。
2018年管理费用占营业收入的比例为0.59%,与2017年的0.63%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长,销售利润有较大幅度上升,管理费用支出合理。
2018年财务费用为74,573.93万元,与2017年的31,469.84万元相比成倍增长,增长1.37倍。
三、资产结构分析2018年企业存货所占比例较大,经营活动资金缺乏,资产结构并不合理。
从流动资产与收入变化情况来看,与2017年相比,资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看,恒逸石化2018年的经营活动的正常开展,在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析内部资料,妥善保管第1 页共3 页。
恒力石化2018年经营成果报告-智泽华
恒力石化2018年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2018年实现利润为414,008.09万元,与2017年的203,740.86万元相比成倍增长,增长1.03倍。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润2018年营业利润为411,916.77万元,与2017年的203,547.7万元相比成倍增长,增长1.02倍。
以下项目的变动使营业利润增加:营业收入增加3,777,928.88万元,公允价值变动收益增加2,002.75万元,管理费用减少42,045.55万元,共计增加3,821,977.18万元;以下项目的变动使营业利润减少:营业成本增加3,375,087.57万元,财务费用增加109,554.08万元,销售费用增加33,753.37万元,营业税金及附加增加20,613.61万元,资产减值损失增加6,016.21万元,共计减少3,545,024.84万元。
增加项与减少项相抵,使营业利润增长276,952.35万元。
3、投资收益2018年投资收益为10,819.94万元,与2017年的621.69万元相比成倍增长,增长16.4倍。
4、营业外利润2018年营业外利润为2,091.32万元,与2017年的193.16万元相比成倍增长,增长9.83倍。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看,2018年的营业收入为6,006,725.52万元,比2017年的2,228,796.64万元增长169.51%,营业成本为5,241,324.45万元,比2017年的1,866,236.88万元增加180.85%,营业收入和营业成本同时增长,但营业成本增长幅度大于营业收入,表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2018年2017年2016年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入6,006,725.52169.512,228,796.6415.841,923,995.84实现利润414,008.09 103.2 203,740.86 45.74 139,792.76 0 营业利润411,916.77 102.37 203,547.7 61.29 126,201.66 0 投资收益10,819.94 1,640.42 621.69 0 0 0 营业外利润2,091.32 982.68 193.16 -98.58 13,591.1 0二、成本费用分析1、成本构成情况2018年恒力石化成本费用总额为5,543,895.03万元,其中:营业成本为5,241,324.45万元,占成本总额的94.54%;销售费用为54,339.9万元,占成本总额的0.98%;管理费用为62,043.77万元,占成本总额的1.12%;财务费用为147,816.13万元,占成本总额的2.67%;营业税金及附加为32,478.13万元,占成本总额的0.59%。
中国石化(600028)2016-2018年财务报表及指标
中国石油化工股份有限公司2016-2018年度财务报表指标数据分析报告(表格数据)目录1财务报表数据 (1)1.1资产负债表 (1)1.2利润表 (2)1.3现金流量表 (3)1.4所有者权益变动表 (4)2会计报表分析 (6)2.1资产负债表分析 (6)2.2利润表分析 (9)2.3现金流量表分析 (11)2.4所有者权益变动表分析 (13)3财务指标分析 (15)3.1偿债能力分析 (15)3.2营运能力分析 (16)3.3盈利能力分析 (16)3.4发展能力分析 (18)4杜邦分析 (19)4.1杜邦分析表 (19)4.2杜邦分析图 (19)摘要本报告中国石化以2016-2018年度财务报表数据为分析基础包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析This report is based on the data of financial statements of Listed Companies in 2016-2018. Including horizontal and vertical analysis of SOFP, profit statement, cash flow statement andowner's equity statementFinancial Indicators Profit, Debt Payment, Operations, Development, DuPont, etc.1 财务报表数据1.1 资产负债表表格 1 2016-2018 年度资产负债表1.2 利润表表格 2 2016-2018 年度利润表1.3 现金流量表表格 3 2016-2018 年度现金流量表1.4 所有者权益变动表表格 4 2016-2018 年度所有者权益变动表2 会计报表分析2.1 资产负债表分析2.1.1 水平趋势分析表格 5 2018 年度水平分析2.1.2 垂直结构分析表格 6 2018 年度垂直分析2.2 利润表分析2.2.1 水平趋势分析表格 7 2018年度水平分析2.2.2 垂直结构分析表格 8 2018年度垂直分析2.3 现金流量表分析2.3.1 水平趋势分析表格 9 2018年度水平分析2.3.2 垂直结构分析表格 10 2018年度垂直分析2.4 所有者权益变动表分析2.4.1 水平趋势分析表格 11 2018年度水平分析2.4.2 垂直结构分析表格 12 2018年度垂直分析3.1 偿债能力分析3.1.1 短期偿债能力分析3.1.2 长期偿债能力分析3.2.1 流动资产周转分析3.2.2 固定资产周转分析3.2.3 总资产周转分析3.3 盈利能力分析3.3.1 资产经营盈利能力分析3.3.2 资本经营盈利能力分析3.3.3 商品经营盈利能力分析3.3.4 盈利质量分析3.4 发展能力分析3.4.1 资产资本成长分析3.4.2 营业收益成长分析3.4.3 每股净资产分析4 杜邦分析4.1 杜邦分析表4.2 杜邦分析图发展能力2017年度2018年度偿债能力✖盈利能力营运能力✖➗➗➖➕➖➕➕财务费用156000.00 -100100.00。
中国石化2018年财务状况报告-智泽华
中国石化2018年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中国石化2018年资产总额为159,230,800万元,其中流动资产为50,412,000万元,主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节,分别占企业流动资产合计的36.62%、33.13%和11.31%。
非流动资产为108,818,800万元,主要分布在固定资产和长期投资,分别占企业非流动资产的56.77%、13.39%。
资产构成表2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的39.8%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的36.62%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表3、资产的增减变化2018年总资产为159,230,800万元,与2017年的159,550,400万元相比变化不大,变化幅度为0.2%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加:交易性金融资产增加2,573,200万元,在建工程增加1,831,800万元,长期投资增加1,295,800万元,其他非流动资产增加769,600万元,无形资产增加672,900万元,递延所得税资产增加656,300万元,其他流动资产增加268,700万元,货币资金增加201,100万元,预付款项增加103,600万元,长期待摊费用增加93,900万元,固定资产清理增加5,000万元,商誉增加4,200万元,共计增加8,476,100万元;以下项目的变动使资产总额减少:存货减少210,900万元,应收票据减少832,100万元,应收账款减少1,150,100万元,其他应收款减少1,646,700万元,固定资产减少3,301,200万元,共计减少7,141,000万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额下降1,335,100万元。
中国石油2018年财务指标报告-智泽华
中国石油2018年财务指标报告内部资料,妥善保管 第 1 页 共 4 页中国石油2018年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表项目名称2018年 2017年 2016年 数值 增长率(%)数值 增长率(%)数值 增长率(%)营业收入 235,358,8016.75201,589,0024.68161,690,300 实现利润 11,520,000 117.02 5,308,300 17.46 4,519,200 0 营业利润 13,481,200 133.36 5,776,900 18.2 4,887,400 0 投资收益 1,195,600 77.55 673,400 -76.75 2,896,800 0 营业外利润-1,961,200-318.52-468,600-27.27-368,2002018年实现利润为11,520,000万元,与2017年的5,308,300万元相比成倍增长,增长1.17倍。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)项目名称2018年 2017年 2016年 数值 百分比(%)数值 百分比(%)数值 百分比(%)营业收入 235,358,80100.00 201,589,00100.00 161,690,30100.00 营业成本 182,438,2077.51158,424,5078.59123,570,7076.42 营业税金及附加 21,588,100 9.17 19,609,500 9.73 18,784,600 11.62 销售费用 6,888,200 2.93 6,606,700 3.28 6,397,600 3.96 管理费用 6,771,400 2.88 7,756,500 3.85 7,595,800 4.70 财务费用1,848,0000.79 2,164,8001.07 2,065,2001.28二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2018年2017年2016年营业毛利率 13.31 11.68 11.96 营业利润率 5.73 2.87 3.02 成本费用利润率5.172.692.83。
万华化学2018年财务状况报告-智泽华
万华化学2018年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况万华化学2018年资产总额为7,691,265.92万元,其中流动资产为2,974,457.72万元,主要分布在应收票据、存货、货币资金等环节,分别占企业流动资产合计的32.07%、26.26%和17.13%。
非流动资产为4,716,808.2万元,主要分布在固定资产和在建工程,分别占企业非流动资产的61.74%、21%。
资产构成表2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的49.2%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
不过,企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据,应当对偿债风险给予关注。
流动资产构成表3、资产的增减变化2018年总资产为7,691,265.92万元,与2017年的6,582,773.22万元相比有较大增长,增长16.84%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加:其他流动资产增加394,600.29万元,在建工程增加348,320.98万元,货币资金增加203,306.15万元,固定资产增加150,950.6万元,其他非流动资产增加132,563.1万元,存货增加81,054.98万元,无形资产增加60,825.91万元,长期投资增加25,833.39万元,长期待摊费用增加3,909.95万元,共计增加1,401,365.34万元;以下项目的变动使资产总额减少:预付款项减少7,284.98万元,其他应收款减少11,294.66万元,递延所得税资产减少14,578.83万元,应收账款减少29,022.43万元,工程物资减少53,768.66万元,应收票据减少176,923.08万元,共计减少292,872.65万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额增长1,108,492.7万元。
主要资产项目变动情况表二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况万华化学2018年负债总额为3,766,224.75万元,资本金为273,401.28万元,所有者权益为3,925,041.17万元,资产负债率为48.97%。
中国石油2018年财务状况报告-智泽华
中国石油2018年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中国石油2018年资产总额为243,255,800万元,其中流动资产为43,312,800万元,主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节,分别占企业流动资产合计的40.31%、21.96%和13.51%。
非流动资产为199,943,000万元,主要分布在油气资产和固定资产,分别占企业非流动资产的40.04%、34.3%。
资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产243,255,80100.00240,491,00100.00239,695,00100.00流动资产43,312,800 17.81 42,516,200 17.68 38,166,500 15.92 长期投资8,943,200 3.68 8,315,300 3.46 8,103,400 3.38 固定资产68,584,800 28.19 69,435,900 28.87 67,080,100 27.99其他122,415,0050.32120,223,6049.99126,345,0052.71 2、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的40.31%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的25.73%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产43,312,800 100.00 42,516,200 100.00 38,166,500 100.00 存货17,458,600 40.31 14,466,900 34.03 14,686,500 38.48 应收账款5,850,700 13.51 5,314,300 12.50 4,731,500 12.40 其他应收款1,617,400 3.73 1,390,400 3.27 1,084,600 2.84 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据1,630,800 3.77 1,921,500 4.52 1,128,500 2.96 货币资金9,513,300 21.96 13,612,100 32.02 9,861,700 25.84 其他7,242,000 16.72 5,811,000 13.67 6,673,700 17.493、资产的增减变化2018年总资产为243,255,800万元,与2017年的240,491,000万元相比有所增长,增长1.15%。
道道全2018年财务分析详细报告-智泽华
道道全2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况道道全2018年资产总额为276,140.51万元,其中流动资产为191,140.1万元,主要分布在其他流动资产、存货、货币资金等环节,分别占企业流动资产合计的50.54%、26.22%和14.25%。
非流动资产为85,000.41万元,主要分布在固定资产和无形资产,分别占企业非流动资产的79.05%、12.18%。
资产构成表2.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的26.22%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表3.资产的增减变化2018年总资产为276,140.51万元,与2017年的264,511.77万元相比有所增长,增长4.4%。
4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加:货币资金增加7,815.32万元,固定资产增加6,087.6万元,其他流动资产增加3,238.73万元,其他应收款增加2,933.87万元,在建工程增加2,470.32万元,其他非流动资产增加1,790.78万元,递延所得税资产增加1,580.76万元,无形资产增加292.69万元,商誉增加42.14万元,共计增加26,252.21万元;以下项目的变动使资产总额减少:应收利息减少39.62万元,应收账款减少154.52万元,预付款项减少5,597.51万元,存货减少8,826.59万元,共计减少14,618.25万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额增长11,633.96万元。
5.资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看,2018年应收账款所占比例基本合理。
其他应收款所占比例基本合理。
存货所占比例过高。
6.资产结构的变动情况从流动资产与收入变化情况来看,流动资产下降,收入增长,资产的盈利能力明显提高,与2017年相比,资产结构趋于改善。
中国石化2018年财务指标报告-智泽华
中国石化2018年总资产周转次数为1.81次,比2017年周转速度加快, 周转天数从235.97天缩短到198.47天。企业在资产规模增长的同时,营业 收入有较大幅度增长,表明企业经营业务有较大幅度的扩张,总资产周转 速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
盈利能力指标表(%)
2018年
2017年
8.43
3.51
3.6
6.24
9.38
9.94 3.68 3.79
5.7 8.34
2016年
10.71 4.08 4.27 5.88 7.31
中国石化2018年的营业利润率为3.51%,总资产报酬率为6.24%,净资 产收益率为9.38%,成本费用利润率为3.62%。企业实际投入到企业自身经
内部资料,妥善保管
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中国石化2018年财务指标报告
营业务的资产为126,823,300万元,经营资产的收益率为8.00%,而对外投 资的收益率为7.84%。
2018年营业利润为10,147,400万元,与2017年的8,696,500万元相比有 较大增长,增长16.68%。以下项目的变动使营业利润增加:营业收入增加 53,098,600万元,公允价值变动收益增加266,900万元,财务费用减少 256,100万元,管理费用减少553,800万元,资产减值损失减少1,018,600 万元,共计增加55,194,000万元;以下项目的变动使营业利润减少:营业 成本增加51,061,400万元,营业税金及附加增加1,120,600万元,销售费用 增加334,100万元,共计减少52,516,100万元。增加项与减少项相抵,使营 业利润增长2,677,900万元。
中国石油2018年财务分析结论报告-智泽华
中国石油2018年财务分析综合报告 内部资料,妥善保管 第 1 页 共 3 页 中国石油2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为11,520,000万元,与2017年的5,308,300万元相比成倍增长,增长1.17倍。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2018年营业成本为182,438,200万元,与2017年的158,424,500万元相比有较大增长,增长15.16%。
2018年销售费用为6,888,200万元,与2017年的6,606,700万元相比有所增长,增长4.26%。
2018年在销售费用增长的同时营业收入有较大幅度的增长,并且营业收入的增长明显快于销售成本的增长,企业销售活动取得了理想的市场效果。
2018年管理费用为6,771,400万元,与2017年的7,756,500万元相比有较大幅度下降,下降12.7%。
2018年管理费用占营业收入的比例为2.88%,与2017年的3.85%相比有所降低,降低0.97个百分点。
营业利润有所提高,管理费用支出控制较好。
2018年财务费用为1,848,000万元,与2017年的2,164,800万元相比有较大幅度下降,下降14.63%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看,与2017年相比,资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看,中国石油2018年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析中国石油2018年的营业利润率为5.73%,总资产报酬率为5.53%,净资产收益率为5.19%,成本费用利润率为5.25%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为209,500,300万元,经营资产的收益率为6.43%,而对外投。
中国石化2018年经营风险报告-智泽华
中国石化2018年经营风险报告
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中国石化2018年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
中国石化2018年盈亏平衡点的营业收入为156,365,407.38万元,表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利,低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为45.92%,表示企业当期经营业务收入下降只要不超过132,752,492.62万元,企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看,企业承受销售下降打击的能力较强,经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据,无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看,企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证,企业长期性资产投资存在6,097,800万元的资金缺口,需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表。
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中国石化2018年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
中国石化2018年资产总额为159,230,800万元,其中流动资产为
50,412,000万元,主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节,分别占企业流动资产合计的36.62%、33.13%和11.31%。
非流动资产为108,818,800万元,主要分布在固定资产和长期投资,分别占企业非流动资产的56.77%、13.39%。
资产构成表
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的39.8%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的36.62%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表
3、资产的增减变化
2018年总资产为159,230,800万元,与2017年的159,550,400万元相比变化不大,变化幅度为0.2%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加:交易性金融资产增加2,573,200万元,在建工程增加1,831,800万元,长期投资增加1,295,800万元,其他非流动资产增加769,600万元,无形资产增加672,900万元,递延所得税资产增加656,300万元,其他流动资产增加268,700万元,货币资金增加201,100万元,预付款项增加103,600万元,长期待摊费用增加93,900万元,固定资产清理增加5,000万元,商誉增加4,200万元,共计增加8,476,100万元;以
下项目的变动使资产总额减少:存货减少210,900万元,应收票据减少832,100万元,应收账款减少1,150,100万元,其他应收款减少1,646,700
万元,固定资产减少3,301,200万元,共计减少7,141,000万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额下降1,335,100万元。
主要资产项目变动情况表
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
中国石化2018年负债总额为73,464,900万元,资本金为12,107,100万元,所有者权益为85,765,900万元,资产负债率为46.14%。
在负债总额中,流动负债为56,509,800万元,占负债和权益总额的35.49%;短期借款为4,469,200万元,非流动负债为16,955,100万元,金融性负债占资金来源总额的13.45%。