拉卡拉2018年财务风险分析详细报告
拉卡拉2018年现金流量报告-智泽华
拉卡拉2018年现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 拉卡拉2018年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2018年现金流入为624,807.6万元，与2017年的412,177.73万元相比有较大增长，增长51.59%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为605848.00万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的96.97%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加62174.80万元。
二、现金流出结构分析
2018年现金流出为587,625万元，与2017年的439,494.74万元相比有较大增长，增长33.70%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的70.81%。
中国联通2018年财务风险分析详细报告
中国联通2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供13,979,002.68万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为14,889,744.4万元，2018年已经发生的非流动负债合计为1,102,798.2万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为910,741.72万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为3,481,692.38万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是4,411,758.76万元，实际已经取得的短期贷款金额为1,513,261.99万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为5,341,825.15万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为6,271,891.53万元，在5年之内偿还的贷款总规模为8,132,024.29万元，当前实际的长短期借款合计为3,706,851.79万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2
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拉卡拉2018年财务分析结论报告-智泽华
拉卡拉2018年财务分析综合报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页 拉卡拉2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为73,790.93万元，与2017年的46,810.34万元相比有较大增长，增长57.64%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2018年营业成本为313,232.11万元，与2017年的124,220.68万元相比成倍增长，增长1.52倍。
2018年销售费用为115,503.84万元，与2017年的67,067.3万元相比有较大增长，增长72.22%。
2018年销售费用增长的同时营业收入也有较大幅度的增长，并且收入增长明显快于销售费用增长，企业销售活动取得了非常理想的市场效果。
2018年管理费用为25,232.36万元，与2017年的19,332.93万元相比有较大增长，增长30.51%。
2018年管理费用占营业收入的比例为4.44%，与2017年的6.94%相比有较大幅度的降低，降低2.5个百分点。
管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
2018年财务费用为10,629.2万元，与2017年的2,778.08万元相比成倍增长，增长2.83倍。
三、资产结构分析四、偿债能力分析从支付能力来看，拉卡拉2018年是有现金支付能力的。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
五、盈利能力分析拉卡拉2018年的营业利润率为12.62%，总资产报酬率为16.76%，净资产收益率为20.68%，成本费用利润率为15.82%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为437,741.61万元，经营资产的收益率为16.38%，而对外投资的收益率为-4.19%。
从企业内外部资产的盈利情况来看，外部投资的收益率小于内部资产收益率，并且二者均小于企业实际贷款利率，表明企。
卡友信息2018年财务风险分析详细报告
卡友信息2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供430.21万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供3,918.7万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕4,348.91万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为4,348.91万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是4,898.93万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为5,448.95万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为5,998.97万元，在5年之内偿还的贷款总规模为7,099万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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拉卡拉2018年财务分析详细报告-智泽华
拉卡拉2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况拉卡拉2018年资产总额为503,821.73万元，其中流动资产为307,485.02万元，主要分布在货币资金、应收账款、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的85.27%、7.27%和5.24%。
非流动资产为196,336.71万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的65.65%、33.28%。
资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产503,821.73 100.00 0 0.00 0 0.00 流动资产307,485.02 61.03 0 0.00 0 0.00 长期投资65,340.19 12.97 0 0.00 0 0.00 固定资产128,904.48 25.59 0 0.00 0 0.00 其他2,092.04 0.42 0 0.00 0 0.002.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的85.27%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产307,485.02 100.00 0 0.00 0 0.00 存货1,684.63 0.55 0 0.00 0 0.00 应收账款22,342.73 7.27 0 0.00 0 0.00 其他应收款1,782.5 0.58 0 0.00 0 0.00 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金262,183.91 85.27 0 0.00 0 0.00 其他19,491.25 6.34 0 0.00 0 0.003.资产的增减变化4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加262,183.91万元，固定资产增加128,904.48万元，长期投资增加65,340.19万元，应收账款增加22,342.73万元，其他流动资产增加16,102.29万元，预付款项增加3,388.96万元，其他应收款增加1,782.5万元，存货增加1,684.63万元，无形资产增加1,326.51万元，长期待摊费用增加739.93万元，递延所得税资产增加25.6万元，共计增加503,821.73万元。
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一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供147,286.84万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供96,951.66万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕244,238.5万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为248,220.29万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是308,858.55万元，实际已经取得的短期贷款金额为2,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为369,496.81万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为430,135.06万元，在5年之内偿还的贷款总规模为551,411.58万元，当前实际的长短期借款合计为2,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。