企业财务报表Excel模板

关于企业财务报表模板填写的说明
企业财务报表模板，是根据企业信用信息基础数据库（企业征信系统）的数据项及其校验关系用Excel设计的，方便检查数据差错和录入差错。

现将填写事项说明如下：
1、企业或银行录入数据前，请将文件名称改为贷款卡号码或企业全称。

2、企业财务报表模板中包括资产负债表、利润分配表和现金流量表三个工作表，填写时请勿遗漏。

3、如果报表不平，模板中数字会以红色显示，或者会直接提示。

4、由于Excel没有表间校验功能，表间校验还需人工处理。

表间校验关系如下：
*现金流量表第37项 = 利润分配表第43项的期末数
*利润分配表第44项本年实际数 = 资产负债表第84项的年初数
*利润分配表第63项 = 资产负债表第84项的期末数
5、如果企业报表不平，说明企业资料不准确或有错误，需要将其调整平衡，否则其贷款卡申请或年审将不被受理。

6、办理时请携带本财务报表电子文档及纸质打印报表(须盖单位公章)。

7、本模板已进行保护处理，切勿另行复制填数影响报表平衡关系。

资产负债表公式：19行＝（1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 15 + 16 + 17 + 18）行； 20行 ≥ （21 + 22）行； 24行 ＝ （20 + 23）行；27行＝（25 – 26）行； 29行＝（27 - 28）行；34行＝（29 + 30 + 31 + 32 + 33）行；35行 ≥ 36行； 37行 ≥ （38 + 39）行；40行 ≥ 41行； 42行＝（35 + 37 + 40）行；44行＝（19 + 24 + 34 + 42 +43）行；59行＝（45 + 46 + 47 + 48 + 49 + 50 + 51 + 52 + 53 + 54 + 55 + 56 + 57 + 58）行；64行 ≥ 65行； 66行＝（60 + 61 + 62 + 63 + 64）行；68行＝（59 + 66 + 67）行；70行＝（71 + 72 + 73 + 76 + 77）行；73行 ≥ （74 + 75）行；79行 ≥ （80 + 81 + 82）行；86行＝（70 + 78 + 79 + 83 + 84 + 85）行；88行＝（68 + 69 + 86）行；88行＝44行利润及利润分配表公
式：5行＝（1 － 4）
行；14行＝（5 － 6
－ 8 － 9 － 10 +
11 + 12 + 13）行；
20行＝（14 + 15 －
16 － 17 － 18 －
19）行；23行 ≥ 24
行；25行 ≥ （26 +
27 + 28 + 29）行；
30行 ≥ 31行； 32行
≥ （33 + 34 + 35 +
36）行；37行 ≥ 38
行；39行＝（20 + 21
+ 22 + 23 + 25 + 30
－ 32 － 37）行；43
行＝（39 － 40 －
41 + 42）行；47行＝
（43 + 44 + 45 +
46）行；57行＝（47
－ 48 － 49 － 50
－ 51 － 52 － 53
－ 54 － 55 －56）
行；63行＝（57 －
58 － 59 － 60 －
61 － 62）行
现金流量表公式：5行
＝（2 + 3 + 4）行；
10行＝（6 + 7 + 8 +
9）行；11行＝（5 －
10）行；17行＝（13
+ 14 + 15 + 16）
行；21行＝（18 + 19
+ 20）行；22行＝
（17 － 21）行；27
行＝（24 + 25 +
26）行；31行＝（28
+ 29 + 30）行；32行
＝（27 － 31）行；
34行＝（11 + 22 +
32 + 33）行；53行＝
（37 + 38 + 39 + 40
+ 41 + 42 + 43 + 44
+ 45 + 46 + 47 + 48
+ 49 + 50 + 51 +
52）行；53行＝11
行；64行＝（60 －
61 + 62 － 63）行；
64行＝34行。