齐翔腾达2019年财务分析结论报告

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齐翔腾达2019年财务风险分析详细报告

齐翔腾达2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为160,019.9万元，2019年已经取得的银行短期借款为326,214.38万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为38,653.36万元，2019年已经发生的非流动负债合计为73,473.3万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为198,673.26万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为201,178.59万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是264,332.98万元，实际已经取得的短期贷款金额为326,214.38万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为327,487.37万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为390,641.77万元，在5年之内偿还的贷款总规模为516,950.56万元，当前实际的长短期借款合计为375,727.68万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为125,035.8万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营1.24个分析期之后可被盈利填补。

该企业经营活动和投资活动
内部资料，妥善保管第页共1 页。

齐翔腾达2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为39,645.11万元，与2019年三季度的20,130.47万元相比有较大增长，增长96.94%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为576,385.84万元，与2019年三季度的707,544.13万元相比有较大幅度下降，下降18.54%。

2020年三季度销售费用为4,863.93万元，与2019年三季度的4,680.06万元相比有所增长，增长3.93%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却仍然出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得不太理想。

2020年三季度管理费用为10,706.52万元，与2019年三季度的10,855.45万元相比有所下降，下降1.37%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为1.67%，与2019年三季度的1.44%相比变化不大。

企业在营业收入大幅度下降的同时有效控制了管理费用增长。

2020年三季度财务费用为3,860.57万元，与2019年三季度的2,491万元相比有较大增长，增长54.98%。

三、资产结构分析2020年三季度应收账款出现过快增长。

预付货款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，齐翔腾达2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

齐翔腾达2019年上半年财务分析综合报告齐翔腾达2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为44,248.46万元，与2018年上半年的60,773.35万元相比有较大幅度下降，下降27.19%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。

二、成本费用分析2019年上半年营业成本为1,561,203.23万元，与2018年上半年的665,797.12万元相比成倍增长，增长1.34倍。

2019年上半年销售费用为9,176.62万元，与2018年上半年的7,151.33万元相比有较大增长，增长28.32%。

2019年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2019年上半年管理费用为14,098.57万元，与2018年上半年的19,451.16万元相比有较大幅度下降，下降27.52%。

2019年上半年管理费用占营业收入的比例为0.85%，与2018年上半年的2.55%相比有所降低，降低1.7个百分点。

但企业经营业务的营利能力并没有提高，应注意管理费用支出的合理性。

2019年上半年财务费用为7,244.88万元，与2018年上半年的3,236.08万元相比成倍增长，增长1.24倍。

三、资产结构分析2019年上半年不能为企业创造利润的资产项目占用资金数额较大，企业资产结构不太合理。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年上半年相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

证券代码：002408 证券简称：齐翔腾达公告编号：2020-009 淄博齐翔腾达化工股份有限公司
2019年年度业绩快报
特别提示：
本公告所载2019年年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、2019年年度主要财务数据和指标
单位：元
二、经营业绩和财务状况情况说明
报告期内，公司部分装置检修，克服装置运行时间缩短不利影响，内部不断
优化挖掘装置潜能，实现全年化工产品产量180万吨，同比增长5.88%，产品产量创历史新高，且产品均全产全销。

公司实现营业收入28,429,048,489.29元，同比增长1.81%；营业利润763,513,005.77元，同比增长-21.86%；利润总额765,182,907.06元，同比增长-21.66%；实现归属于上市公司股东的净利润664,125,021.94元，同比增长-21.21%。

三、与前次业绩预计的差异说明
本次业绩快报披露前，根据相关规定未对2019年度经营业绩进行预计披露。

四、备查文件
1.经公司法定代表人、财务总监、会计主管签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；
2.内部审计部门负责人签字的内部审计报告；
3.深交所要求的其他文件。

淄博齐翔腾达化工股份有限公司
2020年2月29日。