用友软件账套练习
用友T3普及版账务系统上机练习题
用友帐务系统上机练习题一、该练习题是某年1月发生的经济业务，•请按如下提供的资料和要求上机练习：１．原始资料(1) 企业名称:振兴机械厂，账套启用日期：2014年1月1日；(2) 操作员为：马方（会计主管），金明(会计)、陆成（出纳）；(3) 科目级长为（3-2-2-2结构）；该企业为一般纳税企业；；(4) 结算方式为现金支票、转账支票、汇票；(5) 该企业采用借贷记账法记账，凭证类别为记账凭证；(6) 客户分类：长期、短期、其他；供应商分类：大宗户、散户；二、该企业2014年1月1日科目的设置及余额表如下：级次科目代码科目名称方向余额计量单位辅助核算1 101 现金借 3002 10101 人民币借 3001 102 银行存款借 12560002 10201 工行存款借 11710002 10202 建行存款借 850001 109 其他货币资金借 1500001 113 应收账款借 5000 客户往来1 114 坏账准备贷 900119 其他应收款借 4000002 11901 保证金借 380000 部门核算2 11902 职工借款借 20000 个人往来1 121 材料采购借 5000002 12101 A材料借 100000 吨 1002 12102 B材料借 400000 吨 2001 123 原材料借 900060.862 12301 A材料借 700060.86 吨 702 12302 B材料借 200000 吨 101 131 材料成本差异借 800001 137 产成品借 5000001 139 待摊费用借 1000001 161 固定资产借 25610001 165 累计折旧贷 4000001 201 短期借款贷 4000001 203 应付账款贷 953860.86 供应商往来1 209 其他应付款贷 500001 211 应付工资贷 4000001 214 应付福利费贷 100001 221 应交税金贷 300002 22101 所得税贷 320002 22102 增值税贷 -20003 2210201 进项税贷 -20001 229 其他应交款贷 66002 22901 教育费附加贷 40002 22902 副食品风险金贷 26001 231 预提费用贷 260002 23101 租金贷 50002 23103 借款利息贷 210002 23104 修理费用贷1 301 实收资本贷 41750001 401 生产成本2 40101 基本生产成本3 4010101 工资及附加部门核算3 4010102 原材料部门核算3 4010103 包装物部门核算3 4010104 制造费用部门核算2 40102 辅助生产成本1 405 制造费用2 40501 工资及附加部门核算2 40502 折旧部门核算2 40503 维修费部门核算2 40504 办公费部门核算1 521 管理费用2 52101 工资及附加部门核算2 52102 折旧费部门核算2 52103 福利费部门核算2 52104 交通费部门核算2 52105 通讯费部门核算2 52106 业务招待费部门核算三、各辅助核算期初余额及档案：①113应收账款科目设置客户往来，客户档案及余额如下：客户编码客户全称分类客户简称借方余额1001 环球实业有限公司1长期环球公司 3,500.002001 未来食品有限公司2短期未来公司 1,000.003001 王小元3其他王小元500.00②203应付账款科目设置供应商往来，供应商档案及余额如下：供应商编码供应商全称分类供应商简称贷方余额1001 丙公司1大宗户丙公司400,060.861002 丁公司1大宗户丁公司550,000.002001 大洋公司2散户大洋公司3,800.00③11901其他应收款-保证金设置部门核算,部门档案及余额如下:部门编码及名称部门余额1办公室50,000.002 财务科50,000.00weilai301一车间 120,000.00302二车间80,000.004市场部80,000.00④11902其他应收款—职工借款设置个人往来核算,职员档案及余额如下:职员编码职员名称个人余额所属部门1001 李主任5,000.00 1办公室1002 王刚2,000.00 1办公室1003 王宝贵3,000.00 1办公室2001 金会计2,000.00 2 财务科2002 陆出纳4,000.00 2 财务科2003 马主管4,000.00 2 财务科3001 李民 301一车间3002 张言 302二车间3003 王永民 302二车间四、企业发生的业务和会计分录（本练习凭证附件均为2张）(1) 01日，收到工商银行通知，用银行存款支付到期的丁公司材料款100000元。
用友实训题
实验一系统管理1. 建立新账套(1) 账套信息账套号：学号的后三位；账套名称：姓名；采用默认账套路径；启用会计期：2010年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
(2) 单位信息单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日科技。
(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。
2. 财务分工(1) 001陈明(口令:001)--账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2) 002王晶(口令:002)负责现金、银行账管理工作。
具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。
(3)003 马方(口令:003)负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。
实验二基础档案设置(1) 部门档案(2) 职员分类档案编码档案名称10 在职人员101 管理人员102 营销人员103 采购人员104 研发人员105 生产人员20 离退人员201 离休人员202 退休人员203 退职人员30 离职人员90 其他（3）职员档案(4)客户分类(5) 供应商分类(6) 地区分类(7) 客户档案(8)供应商档案币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275。
用友软件总账报表新准则科目上机练习题
《会计电算化》上机练习题一、系统管理1、增加操作员：001—王小（或你的名1）002—李明（或你的名2） 003－你自己（操作员无密码，以便老师查阅）2、建账：账套号：001 账套名称：测试帐套启用会计期：本年1月单位名称：大华制造有限公司行业性质：新会计制度科目账套主管：你自己□存货是否分类□√客户是否分类□供应商是否分类□√有无外币核算3、编码方案：名称第一级第二级第三级第四级客户分类编码2 3 3级次部门编码级次 2 2结算方式编码2级次科目编码级次 4 2 2 24、权限：李明（或你的名2）：赋予总账系统的权限；王小（或你的名1）：赋予出纳权限二、总账系统初始化1、需增加或修改的会计科目及期初余额级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额1 1001 现金日记账指定科目借5001 1002银行存款银行日记账指定科目借900，0002 1002101工行存款银行日记账借900，0001 1122 应收账款客户往来借30，0001 1231 其他应收款个人往来借1，0001 1403 原材料借50，0001 1406 库存商品项目核算借1 1601 固定资产借1，000，0001 1602 累计折旧贷400，000级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额1 2202 应付账款供应商往来贷300，0002 222101应交增值税贷3 22210101进项税额3 22210102销项税额1 3101 实收资本贷1，281，5001 4001 生产成本借2 40010101直接材料项目核算2 40010102直接人工项目核算1 6001 主营业务收入部门项目数量金额，计量单位：个收入级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额1 6401 主营业务成本部门项目数量金额，计量单位：个支1 6602 管理费用部门核算支2 660201工资部门核算2 660202折旧费部门核算其中辅助账明细余额：上年2月15日，应收账款—大明公司欠货款借20，000元；上年4月28日，应收账款—海欣公司欠货款借10，000元；上年12月8日，其他应收款—销售一部王林借款借1，000元；上年12月15日，应付账款—市物资公司应付材料款贷300，000元。
用友通T3 练习题
用友T3财务练习（总账+报表）（一）新账套的建立：1、增加操作员：自已的姓名、B、C。
2、新建账套:A．“账套号”、“账套名称-姓名”、“单位名称”自定；B．账套主管选择自己，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2010年1月；C．供应商和客户分类、有外币核算。
D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为2。
4、客户和供应商编码方案为2-3-3。
5、其他编码项目保持不变。
3、设置操作员权限操作员“B”，拥有“公用目录设置”、“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；操作员“C”拥有“公用目录设置”，“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。
（二）系统启用：启用“总账”系统，启用日期均为2010-01-01。
（三）总账系统中的初始化：1、定位外币及汇率，美元1月份记账汇率为8.4 ，日元1月份记账汇率为0.062、定义凭证类别：收款凭证借方必有 1001，1002付款凭证贷方必有 1001，1002转账凭证凭证必无 1001，10023、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”管理中心下分“财务部”、“人力资源部”制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的王丽。
6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
78、增设“供应商分类”：原料供应商、设备供应商。
10、现金银行采取日记账方式辅助科目明细余额如下：1、应收账款：精益商行3,510.00元、利氏公司3,430.00元、昌新贸易公司11,700.00 元、华宏供应站23,400.00元2、其他应收款：运输处备用金1,200.00元、一车间1,200.00元3、其他应收款：个人其他应收款—李平（销售一部）900.00 元4、固定资产：—车间生产设备150,000.00元、二车间50,000.00元5、应付账款：金陵商行58,500.00元（五）填制下列凭证。
用友软件_账套练习1
用友财务软件-综合账套练习题12011年11月第1140-1141期1.海顺公司2005年12月1日总分类账户余额如下表所示：表5－1 总分类账户余额表2．海顺公司2005年12月发生下列经济业务：（简单业务，只考虑增值税，增值税税率17%）1.12月1日，收到国家投入资本60000元，存入银行。
2.12月3日，从和平公司购进A材料800公斤，每公斤50元，增值税进项税额为6800元。
共计46800元，材料已验收入库，款项已用银行存款支付。
3.12月7日，生产甲产品领用A材料300公斤，每公斤50元,计15000元。
4.12月9日，南海公司偿还货款28300元，款已收，存入银行。
5.12月10日，销售甲产品200件给兴旺公司，每件300元，增值税销项税额为10200元。
共计70200元。
款已收到，存入银行。
6.12月10日，用银行存款归还前欠利新公司货款2000元。
7.12月12日，用银行存款归还短期借款6000元。
8.12月15日，销售甲产品100件给吉祥公司，每件190元，增值税销项税额为3230元。
共计22330元，货款尚未收到。
9.12月17日，张前出差，预借差旅费800元，出纳支付现金800元。
10.12月18日，用银行存款支付产品广告费3800元。
11.12月22日，张前出差归来，报销差旅费700元，余额100元退回。
12.12月24日，从银行提取现金 2800元备用。
13.12月25日，用现金2500元支付职工培训讲课费。
14.12月31日，结转本月已售产品成本29000元。
15.12月31日，将本月损益类账户的余额转入“本年利润”账户。
16.12月31日，按净利润25%计提所得税费用17.12月31日，将所得税费用结转入“本年利润”18.12月31日，将“本年利润”转入“利润分配-未分配利润”19.12月31日，按10%提取法定盈余公积金20.12月31日，按5%提取任意盈余公积金21.12月31日，按30%向投资者分配利润（计提）22.12月31日，结转“利润分配-未分配利润”。
用友通T3-练习题4
用友通T3-练习题4用友T3财务练习首先更改系统日期为2012-1-31（一）新账套的建立：（进入系统管理）1、新建账套: 2121A．“账套号:007”、“账套名称：河南华强股份有限公司”，启用日期为2012年1月；“单位名称：河南华强股份有限公司”自定；B．记账币种：默认“人民币”，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目（注意：不是“2007年新会计准则”）；C．有外币核算。
D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2。
2、其他编码项目保持不变。
2、启用：“固定资产”、“总账”、“工资管理”、“购销存管理”，启动均为2012-01-01.3、增加操作员：003-孙权账套：0074、设置操作员权限操作员“001”，拥有“帐套主管”权限；操作员“002”拥有“总账”、“工资管理”、“销售管理”、“采购管理”、“固定资产”权限。
（二）系统启用（进入畅捷通T-3）：要求以001身份，自己所建账套,系统日期为2012-01-31（三）总账系统中的初始化：1、定位外币及汇率，美元（USD）1月份记账汇率为8.4 ，日元（JPY）1月份记账汇率为0.062、定义凭证类别：限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,10023、增设结算方式：“1-现金结算”，“2-支票结算”，“3-转账支票”三种结算方式4、增设“部门档案”：1-总经理办公室，2-财务部，3-销售部，4-供应部，5-加工车间；5、增设“职员档案”：1-赵斌（销售部），2-刘敏（供应部），3-孙健（销售部），4-王华（销售部），5-杨阳（加工车间），6-宋佳（销售部），7-白雪（财务部），8-张力（供应部）。
6、增设“客户档案”：7、增设“供应商档案”：（四）增加下列明细科目（会计科目1 存货类明细科目的属性为数量属性，材料计量单位为吨，产成品计量单位为件）：原材料：A材料（121101）；B材料（121102）；C 材料（121103）：D材料（121104）库存商品：甲产品（124301）；乙产品（124302）应收股利： A公司（112101）；B公司（112102）；C 公司（112103）；D公司（112104）2 按照要求，修改下列科目现金（1001）、银行存款（1002）采取日记账方式应收账款（1131）启用客户往来、应付账款（2121）启用供应商往来（五）期初余额录入下列科目的期初余额现金（1001）借方：30000 银行存款（1002）借方：1000000其他应收款（1133）借方：5000 坏帐准备（1141）贷方：10000固定资产（1501）借方：500000 累计折旧（1502）贷方：30000无形资产（1801）借方：305000 短期借款（2101）贷方：1000000实收资本（3101）贷方：3000000 本年利润（3131）贷方：500000A材料（121101）借方：1000吨*100元 B材料（121102）借方：1000吨*200元C材料（121103）借方：1000吨*300元 D材料（121104）借方：1000吨*400元甲产品（124301）借方：1000件*800元乙产品（124302）借方：1000件*900元（六）记帐凭证审核、记账（要求以001身份）（七）月末转账——期间损益结转（要求以002身份），并审核、记账（要求以001身份）（八）编制报表：要求以001身份，建立8行3列的报表，在第一行中输入标题“科目余额表”，在第二行中设置关键字“年、月、日”，并按下表的会计科目，在指定的单元格中定义并利用公式计算1月份科目余额。
用友财务软件操作练习题评分标准及答案要点
测试评分标准
1.账套数据检查项目：
（20’）1）期初余额录入完整正确，试算平衡。
（40’）2）凭证编制检查项目：（一共13或14张凭证）
编制凭证（重点检查凭证日期、制单人、凭证类别、凭证所用科目、金额、凭证是否审核等项目）
（20’）3）期末处理检查项目：
转账凭证定义、转账凭证生成、记账是否完成、结账是否完成等项目
2.报表检查项目：
（10’）1）利润表项目——内容、格式、数据生成、保存等
（10’）2）资产负债表表项目——内容、格式、数据生成、保存等
答案要点
1.应有的期初余额，及试算平衡。
2．所有凭证已经填制完成。
（共有13张，或14张，有一笔可以拆成两笔来填）
3.填制凭证11张应该如下：制单人：B
记账人，审核人：A
有现金科目的凭证,出纳：C 制单及凭证日期。
4．期间损益转账定义
5．结转期间损益，生成转账凭证并保存。
其中：制单为B，记账及审核为A
7.结账完成。
8.资产负债表
资产负债表
会企01表单位名称: 光明公司
9.利润表
利润表。
用友财务软件帐套练习
用友财务软件帐套练习丁公司账套一、账套资料请依照以下账套资料，为丁公司建立账套。
1.账套信息：账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月2.单位信息单位名称：丁公司；单位简称：丁公司3.核算类型企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算5. 分类编码方案保持默认值6．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日二、用户及权限三、总账子系统初始化资料请依照以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，能够使用应收科目，其它选项保持默认值。
2．基础档案（1）会计科目1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。
2）将“3）将“（2（33．期初余额四、经济业务资料请依照以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。
2006年01月份，丁公司发生以下经济业务：1．1月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。
借：库存商品贷：银行存款2．1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。
借：应收账款贷：主营业务收入3．1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。
借：银行存款贷：应收账款4．1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。
借：应收账款贷：主营业务收入5．1月31日，计提本月折旧8000元，全部记入治理费用。
借：治理费用贷：累计折旧6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入治理费用。
用友T3练习账套
建账要点
3、账套启用期：主要影响期初余额的录入
帐套建立前
1
企业就已经
存在
2
新成立企业
年初 年中 不做区分
期初余额 期初余额 累计借方发生额 累计贷方发生额 期末余额 期初余额
借方科目：期初余额+累计借方发生额-累计贷方发生额=期末余额 贷方科目：期初余额-累计借方发生额+累计贷方发生额=期末余额 如果年中启用帐套，损益类科目需要统计出，累计借方发生额和累计贷方发生额。
基础设置——机构设置——部门档案
2、职员档案
职员编码
职员姓名
所属部门
101
李同
管理部
001
赵超
财务部
002
单击王增刚加或不停的 财务部
直接输30入1 部门编码 敲回多赵单车海出击开一始行下空一白个，采才购能部
401
刘保人刚存的双最增击后加第一一条行记销售录部
基础设置——机构档案——职员档案
参照按钮
敲空格键，变换金额方向
保存后，退出
总账系统告一段落 开始工资管理
工资管理 工资管理系统用于核算工资及与工资 相关的成本费用计提等经济内容。
双击工资菜单，开始工资管理的初始化
建立工资管理账套
1、工资类别：是整体工资组成部分的 分类项目，即基本工资、工资性津贴、 辅助工资、福利、劳动保护费等有关项 目。工资类别用于对工资核算范围进行 分类。 2、扣税设置：个人所得税是否由企业 代扣代缴。
类型 部门核算 个人往来 客户往来 供应商往来 项目核算
会计科目
收入、成本、费用等 其他应收款、其他应付款 应收账款、预付账款 应付账款、预收账款 任意科目
客户往来
选择成空 白，并确 定、退出
用友版远通公司账套练习
远通公司1、创建账套：账套号：110 ，单位名称“远通科技股份有限公司”（简称“远通公司”）。
账套启用会计期为“2014年1月”。
该企业的记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”，执行“2007年新会会计准则”。
按行业性质预置会计科目。
该企业不要求进行外币计算，对经济业务处理时，需对供应商进行分类。
需设置的分类的编码分别为：科目编码级次“4222”，供应商分类编码级次“122”。
创建账套后启用总账、工资管理、固定资产管理、购销存管理和核算系统。
2、增加操作员，设置操作员权限。
3、账套主管“WF王芳”，设置部门、职员、往来单位信息，登录日期：2014.01.014、账套主管“WF王芳”，设置结算方式、凭证类别，登录日期：2014.01.01。
5、账套主管“WF王芳”，增加会计科目并修改相应的会计科目。
6、账套主管“WF王芳”定义110账套总额系统的启用参数，登录日期：2014.01.01110账套首次启用总账系统，在设置总账系统的参数时，不“允许修改、作废他人填制的凭证”。
7、账套主管“WF王芳”录入会计科目期初余额并进行试算平衡，登录日期：2014.01.01。
8、会计LR李然填制记账凭证，登录日期：2014.01.18。
2014年1月18日共发生3笔业务。
销售给玖帮公司和英华公司产品各20件，每件售价2000元，货款及税款均未收到；向天宜公司买材料一批已验收入库，货款10000元和税款1700元尚未支付。
（1）销售给玖帮公司产品，货款尚未收到：借：应收账款（玖帮公司）46800贷：应交税费——交增值税（销项税额）6800主营业务收入40000（2）销售给英华公司产品，货款尚未收到：借：应收账款（英华公司）46800贷：应交税费——应交增值税（销项税额）6800主营业务收入40000（3）向天宜公司购买材料，货款未付：借：原材料10000应交税费——应交增值税（进项税额）1700贷：应付账款（天宜公司）117009、会计LR李然修改、删除记账凭证，登录日期：2014.01.19发现已填制的销售给“英华公司”产品20件，每件售价2000元的转账凭证中客户应为“宏基公司”。
用友U8账套练习资料
总账练习一一、 资料 1、 有关账套信息账套号：707账套名称：北京承天乐科技股份有限公司（简科：承天乐科技） 启用日期：2004年01月01日地址：北京海淀区白颐路10号，法定代表人：高吉，邮政编码：100058，联系电话及传真：88654251。
本币名称：人民币（代码：RMB ），行业性质：股份制企业（建账时按行业性质预置会计科目）。
进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类、无外币核算，存货分类编码级次：1223，客户和供应商分类编码级次：223，部门编码级次：122，科目编码级次：42222，其余采用系统默认值。
存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数拉均为2。
2、 财务人员及其权限账套主管——01：亚莹（无口令）：拥有软件操作和管理的所有权限。
会计——02：冰夏（无口令）：拥有总账系统的所有操作权限。
出纳：03：冰南（无口令）：拥有出纳系统的所有操作权限。
二、 要求在系统管理中设置操作员、建立账套并进行操作员权限设置。
总账练习二一、资料1、 总账系统业务控制参数凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，不能使用其他系统受控科目，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时不控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。
凭证由系统编号。
账簿打位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。
数量小数位和单价小数位为2位，部门、个人、项目按编码方式排序。
3、结算方式4、机构设置 （2）、职员档案5、供应商分类及供应商档案（2）供应商档案6、客户分类及客户档案（1）客户分类（2）客户档案7、项目档案项目大类：工程类项目分类：1、盈利工程类2、福利工程类项目目录：二、要求1、启动707账套总账管理系统，设置业务控制参数。
2、设置凭证类别、结算方式、部门档案、职员档案、供应商分类、供应商档案、客户分类、客户档案及项目档案设置。
用友T3中顺科技练习帐套
实训一企业建账练习重点1、增加系统操作员、修改操作员密码2、成立企业帐套3、启用帐套4、进行财务分工5、备份帐套数据6、恢复帐套数据案例内容：一、企业相关信息中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路6号，法人代表孙云，联系电话及传真均为0，企业纳税记录号为52，帐套为定位301.该企业属于工业企业，从事软、硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记帐本位币为人民币，于2013年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处置。
存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均利用标准流程。
编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地域分类编码级次为12；库存分类编码级次为122.数据精度采用系统默许设置。
二、财务部操作员档案和工作职责（见表）表财务部员工职责三、成立帐套后，启用本企业所需要利用的总账管理系统四、备份“实训一、企业建账”的帐套.实训二基础信息设置练习重点基础档案设置案例内容一、企业内部大体资料（一）本企业部门档案（见表）表部门档案表职员档案（二）地域分类（见表）二、企业客户及供给商资料（一）客户分类（见表）表客户分类（二）客户档案（见表）表客户档案（三）供给商分类本企业供给商长期稳定，不需要分类管理（四）供给商的档案（见表）表供给商档案三、企业财务信息（一）外币种类本企业常常利用固定资产汇率核算外币，外币只涉及美元一种。
美元币符：$，2010年1月初汇率为.（二）常常利用会计科目本企业常常利用会计科目如表所示。
表会计科目利用增加、修改或成批复制等功能完成会计科目的编辑，最后制定现金、银行存款等会计科目。
（三）凭证类别（见表）表凭证类别四、企业收付结算方式（一）结算方式（见表）表结算方式（二）付款条件（见表）表付款条件（三）企业银行信息编码01，名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号.五、设置企业常常利用摘要从中行提现金。
六、备份“实训二、基础信息设置”的帐套。
用友T3标准版练习2-2
四、工资管理模块（一）建立工资帐套以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录T3，建立工资帐套：·工资类别个数：单个·核算币种：人民币·不核算计件工资·从工资中扣除个人所得税·不进行扣零处理·人员编码长度为：3位·启用月份： 2011年1月1日（二）初始设置1、增加人员附加信息增加：性别、婚否。
2、设置人员类别经理人员；开发人员；管理人员；营销人员。
3、工资项目设置4、银行名称设置中国工商银行,账号长度为11，勾选账号定长，自动带出账号长度为9 5、设置人员档案6、工资计算公式设置（三）日常业务处理1、工资变动：本月员工工资数据的录入2、人员的变动①增加人员：因业务拓展需要，市场部招聘石磊作为公司员工，以进一步融通市场渠道，合同约定：人员编号为008，基本工资为1500元，人员类别为管理人员，银行账号：10255090017。
②修改人员属性：将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量。
3、修改本月工资数据①制作部公布2010年1月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。
②为了提高工作效率，经研究决定，2010年1月起按以下标准发放奖金：经理人员及营销人员200元，其余人员50元。
4、工资分摊5、查看分钱清单5、计算个人所得税：计算个人工薪所得税的基数为3500。
（四）月末结账选择清零项，清零项为请假天数。
五、固定资产管理模块（一）建账几初始化1、初始化设置：·启用月份：2011年1月·折旧计算方法：平均年限法（一）·折旧汇总分配周期：1个月·固定资产类别编码方式：2-1-1-2·固定资产编码方式：自动编码、按“类别编码+序号”；序号长度为3 ·固定资产对账科目：1601固定资产·累计折旧对账科目：1602累计折旧·不勾选在对账不平衡的情况允许月末结账2、选项设置固定资产缺省入账科目：1601固定资产累计折旧缺省入账科目：1602累计折旧3、部门对应折旧科目4、资产类别5、增减方式6、录入原始卡片（二）日常业务处理1、计提本月折旧2、固定资产增加2011年1月19日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部价值支出160 000元。
用友T3账套练习
hi用友T3练习案例《系统管理》1、建立账套：操作提示：开始—程序—会计从业资格考试—系统服务—系统管理，系统——注册，操作员为ADMIN，密码不用填，确定账套——建立账套号：666；账套名称：蓝梦；账套启用日期：2011年1月；地址：学院路2号；法人代表：和平；联系及传真：58581177；电子：；税号：1077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。
记账本位币为：人民币；企业类型为：工业；行业性质为：2007年新会计制度科目；采用“按行业性质预置科目”。
要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。
采购流程和销售流程都选择：标准流程编码规则：会计科目编码级次42222；客户分类编码级次：124；部门编码级次122；结算方式编码级次12；数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.启用总账、工资、固定资产、购销存模块启用日期均为2011年1月1日2、增加操作员及其权限：操作提示：增加操作员：权限——操作员——增加设置权限：权限——权限(1) 01达权限：账套主管。
(2) 02 钱有财权限：·具有总账、应收管理、应付管理、固定资产、工资系统、财务报表的全部操作权限。
(3) 03淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、核算的全部操作权限。
(4) 04 纳权限：具有出纳签字权。
注意：设置权限应该先选择账套，选择年度，再选择人员，再设置权限。
说明：1、只有系统管理员才有权力设置操作员（增加、修改、删除）2、操作员的编号必须唯一，即使是不同的账套，编号也不能重复3、一个账套可以指定多个账套主管，但必须至少指定一个。
4、系统管理员和账套主管，两者都有权设置操作员的权限。
所不同的是，系统管理员可以指定或取消某一操作员为一个账套的主管，也可以对系统所有账套的操作员进行授权；而账套主管的权限局限于他所管辖的账套，在该账套，账套主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置。
用友财务软件帐套练习
用友财务软件帐套练习丁公司账套一、账套资料请根据以下账套资料，为丁公司建立账套。
1.账套信息：账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月2.单位信息单位名称：丁公司；单位简称：丁公司3.核算类型企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算5. 分类编码方案保持默认值6．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日二、用户及权限三、总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项保持默认值。
2．基础档案（1）会计科目1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。
2）将“3）将“1243库存商品”、“5101主营业务收入”设置为数量核算，单位“件”。
（2（33．期初余额四、经济业务资料请根据以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。
2006年01月份，丁公司发生以下经济业务：1．1月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。
借：库存商品贷：银行存款2．1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。
借：应收账款贷：主营业务收入3．1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。
借：银行存款贷：应收账款4．1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。
借：应收账款贷：主营业务收入5．1月31日，计提本月折旧8000元，全部记入管理费用。
用友t3练习题目
上机操作练习1.操作员资料2.账套资料(1) 账套信息账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
(2) 单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。
(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。
(7) 系统启用“总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。
3. 操作员权限设置(1) 陈明--账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2) 王晶—出纳负责现金、银行账管理工作。
具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。
(3)马方—会计负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。
具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。
北京宏远科技有限公司档案资料如下：(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.625。
1. 总账控制参数设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初余额的科目。
5. 期初余额(1) 总账期初余额表（见“部分会计科目及2006年01月期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款余额：借6000元会计科目： 1131 应收账款余额：借 120000元会计科目： 2121 应付账款余额：贷 168000 元会计科目： 4101 生产成本余额：借 45000 元1月经济业务如下：(1) 2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。
《用友财务软件》练习题
《用友财务软件》练习题一、建立帐套：帐套号：003，单位名称：开元公司，,属工业企业，财务主管：本人姓名，启用日期：2008年1月1日，科目级数：3222；结算方式：现金支票，转帐支票。
二、增加操作员：张兵，使其具有：凭证，总帐处理权限。
三、2007年1月1日的科目设置及余额如下：五、辅助核算的目录及余额：应收帐款大元公司欠货款10000 业务号2000用友公司欠货款10000 业务号1000其他应收款销售一部李刚借款500 业务号4100在建工程__人工费安装工程100000__材料费安装工程300000 (购自大元公司)六、设置凭证类型：记帐凭证类型七、制作录入凭证，经济业务如下，附件均为一张。
1、1月3日，收到大元公司货款借：银行存款——工行存款40000贷：应收帐款400002、1月5日，股息入帐借：银行存款——工行存款15000贷：投资收益150003、1月10日，销售一部销售甲产品一批100个给用友公司，单价200元，销售二部销售乙产品200个给大元公司，单价100元，收到汇票4、1月11日，贴现承兑借：银行存款——工行存款45864借：财务费用936贷：应收票据468005、1月12日，销售一部李刚归还欠款500元，业务号4100借：现金500贷：其他应收款5006、1月13日，购买材料一批价值5000元，款已付7、1月15日，计算工程人员工资及福利费借：在建工程__人工费200000贷：应付工资200000借：在建工程__人工费2800贷：应付福利费28008、1月15日，摊销无形资产借：管理费用1500贷：无形资产15009、1月20日，转销固定资产盘亏借：营业外支出2000贷：待处理财产损溢200010、1月25日，结转销售成本,甲产品100个，每个160元，乙产品200个，每个80元。
借：产品销售成本32000贷：产成品3200011、1月28日，结转收益借：产品销售收入40000借：投资收益15000贷：本年利润5500012、1月28日，结转销售成本借：本年利润36436贷：产品销售成本32000财务费用936管理费用1500营业外支出200013、1月29日，计算所得税借：利润分配5000贷：应交税金__所得税5000六、审核凭证，记帐，结帐。
用友练习题(总账起步一)
用友软件操作练习一第一章系统管理习题一建立账套[ 目的 ] 练习建账[ 资料 ]1 ．以系统管理员的身份登录：admin(密码为空)，增加操作员： 001 陈明无口令； 002 王晶无口令2 ．账套信息：账套号： 001单位名称：阳光信息技术有限公司启用日期： 2004.1.1会计期间： 1 月 1 日至 12 月 31 日3 ．单位信息：简称阳光公司4 ．核算类型：记账本位币：人民币执行股份有限公司会计制度，按行业性质预留会计科目。
会计主管：陈明5 ．分类信息：存货、客户、供应商分类核算，该企业实行外币核算。
6 ．编码方案：存货分类编码方案级次： 1223客户和供应商分类编码级次： 223部门编码级次： 122结算方式编码级次： 12科目编码级次： 42222其余采用系统默认值。
7 ．数据精度：全部采用系统默认值 2 位。
[ 要求 ] 根据所给资料建立账套。
习题二：备份账套[ 要求 ]1 ．在硬盘指定路径下备份 001 账套。
如： c:\ 陈明 \001 备份。
2 ．使用软盘备份。
习题三：删除账套[ 要求 ] 在已操作习题二的基础上删除账套。
习题四：恢复账套[ 要求 ]1 ．通过硬盘备份恢复 001 账套。
2 ．通过软盘备份恢复 001 账套习题五：修改账套[ 目的 ] 通过练习学会如何修改账套参数[ 资料 ] 假设 001 账套有外币核算，存货、客户、供应商均不分类；会计科目的编码级次为 4222 。
[ 要求 ]1 ．保留001 账套的外币核算设置；2 ．取消 001 账套的存货分类、客户分类及供应商分类。
3 ．将会计科目的编码级次由 42222 改为 4222 。
习题六：对操作员的管理[ 目的 ] 练习增减操作员及授权[ 要求 ]1 ．增加操作员： 003 张红004 学生本人姓名2 ．授予 004 学生本人总账操作权限（除了审核凭证权限）3 ．授予张红 001 账套会计主管权限。
4 ．授予王晶 001 账套的总账操作权限。
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用友软件账套练习用友U851练习业务数据之一一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。
2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。
并指定“王主管”为账套主管。
3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：041 (2)账套名称：江志东方设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业(6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。
(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账(10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由王主管完成建账、审核工作。
(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。
(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。
5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。
在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。
6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。
（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：7日，该企业销售产品取得不含税收入250,000元,增值税42,500元,款项存入银行。
(票据号z001) 2：12日，购入B公司甲材料, 不含税买价100,000元, 增值税17,000元,款项上月已预付,材料验收入库3：14日,通过转账收到B公司退回多预付款项33,000元(票据号z002)4：16日,签发转账支票支付广告费8,000元(票据号z003)5：28日,采购员预借差旅费13,000元，以现金支付2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：3日，通过银行转账偿还欠C公司货款150,000元,偿还D公司货款75,000元(票据号z004)。
2：9日，生产领用材料150,000元3：10日,接受F公司货币资金投资50,000元,款项存入银行(票据号z005)4：12日，购买不长期持有的S公司股票10,000股,每股6元,银行存款支付(票据号z006)5：16日,产品完工验收入库,产品入库实际成本140,000元。
3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：6日，通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。
(票据号z007)2：15日，出售S公司股票2,500股,取得处置收入21,000元(成本价每股6元,款项存入银行.(票据号z008)3：20日,缴纳增值税22,500元,通过银行支付(票据号z009)4：27日,结转已销售产品成本175,000元5：31日,收到H公司以现金交来包装物押金1,000元。
要求输入以上3个月的凭证并审核登账。
完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。
对1、2月进行结账。
四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到不要输入)要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额凋节表。
六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:\sower\upesexam\oper001中，文件名为“资产负债表1月．rep”、“资产负债表2月．rep”、“资产负债表3月．rep”、“利润表1月．rep”、“利润表2月．rep”、“利润表3月．rep”。
用友U851练习业务数据之二一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。
2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。
并指定“王主管”为账套主管。
3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：053 (2)账套名称：江东新业设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业(6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。
(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账(10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由陈主管完成建账、审核工作。
(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。
(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。
5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。
在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。
6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。
（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票（“票据管理”要打上勾）)三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：6日,通过银行转账收到A公司归还的货款350,000元。
(票据号z001)2：8日,接受M公司货币资金捐赠40,000元,款项存入银行(票据号z002)3：12日,通过转账偿还银行短期贷款250,000元(票据号z003)4：14日,销售产品取得不含税收入550,000元,增值税93,500元,款项存入银行(票据号z004)5：20日,通过银行偿还欠C公司货款380,000元 (票据号z005)2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：1日，采购员李玲报销差旅费28,000元,以现金支付。
2：5日，购入甲材料, 不含税买价200,000元, 增值税34,000元,款项由银行存款支付(票据号z006) 3：10日, 购买不长期持有的S公司股票20,000股,每股8.5元,银行存款支付(票据号z007)4：15日，生产领用甲材料180,000元,车间耗用甲材料12,000元,厂部管理部门领甲材料5,000元5：26日, 缴纳增值税40,000元,通过银行支付(票据号z008)。
3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：2日，通过银行存款支付银行短期贷款利息2,000元。
(票据号z009)2：12日,结转制造费用总额30,000元。
3：20日,产品生产完工,验收入库,入库产品实际成本200,000元4：26日,结转已销售产品成本390,000元5：27日,签发转账支票,支付广告费10,000元。
(票据号z010)要求输入以上3个月的凭证并审核登账。
完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。
对1、2月进行结账。
四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到不要输入)要求：输入2月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成2月份的银行存款余额凋节表。
六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:\sower\upesexam\oper001中，文件名为“资产负债表1月．rep”、“资产负债表2月．rep”、“资产负债表3月．rep”、“利润表1月．rep”、“利润表2月．rep”、“利润表3月．rep”。
用友U851练习业务数据之三一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。
2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。
并指定“王主管”为账套主管。
3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：162 (2)账套名称：江西鑫民设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业(6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。
(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账(10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由陈主管完成建账、审核工作。
(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。
(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。
5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。
在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。
6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。
（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票（“票据管理”要打上勾）)三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：4日,签发现金支票提取现金20,000元。
(票据号z001)2：5日,生产领用材料120,000元3：10日,销售产品取得不含税收入400,000元,增值税68,000元,款项存入银行(票据号z002)4：20日,签发转账支票,支付广告费10,000元 (票据号z003)5：31日, 结转已销售产品成本300,000元2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：1日，购入甲材料, 不含税买价250,000元, 增值税42,500元,款项没支付,材料验收入库2：8日，收到A公司还来货款350,000元,款项存入银行 (票据号z004)3：10日,通过银行转账偿还C公司200,000元 (票据号z005)4：14日，通过银行取得银行短期贷款100,000元(票据号z006)5：20日,以现金支付招待费2,000元。
3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。
1：1日，以现金支付办公楼修理费1,000元2：2日,采购员张预借差旅费5,000元,以现金支付3：8日,通过银行支付预付货款200000元给L公司,以备购买材料(票据号z007)4：12日,一公司的100,000元投资存入银行(票据号z008)5：25日,采购员赵报销差旅费4,500元,交回现金500元要求输入以上3个月的凭证并审核登账。