超图软件2020年上半年管理水平报告
超图软件：2020年第一季度业绩预告
证券代码：300036 证券简称：超图软件公告编号：2020-016
北京超图软件股份有限公司
2020年第一季度业绩预告
一、本期业绩预计情况
1、业绩预计的时间：2020年1月1日至2020年3月31日
2、业绩预告类型：亏损扭亏为盈√同向上升同向下降
3、业绩预告情况表
二、业绩预告审计情况
本次业绩预告未经过注册会计师审计。
三、业绩变动原因说明
1、报告期内，受新冠疫情影响，公司业务订单招标以及项目实施进度延迟，但公司积极应对，努力降低疫情对公司业务发展的影响。
2、本报告期，公司预计非经常性损益对净利润的影响金额约为320万元。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据公司将在2020年第一季度报告中详细披露，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
特此公告。
北京超图软件股份有限公司
董事会
2020年4月10日。
超图软件2020年上半年决策水平分析报告
超图软件2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为4,429.7万元，与2019年上半年的4,250.46万元相比有所增长，增长4.22%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为3,897.29万元，与2019年上半年的3,740.71万元相比有所增长，增长4.19%。
在营业收入大幅度下降的情况下，营业利润却有所增长，企业所执行的降低成本费用开支的各项政策是正确的，但也要注意营业收入大幅度下降带来的不利影响。
二、成本费用分析超图软件2020年上半年成本费用总额为39,873.15万元，其中：营业成本为23,175.03万元，占成本总额的58.12%；销售费用为6,363.6万元，占成本总额的15.96%；管理费用为10,147.79万元，占成本总额的25.45%；财务费用为-224.5万元，占成本总额的-0.56%；营业税金及附加为411.23万元，占成本总额的1.03%。
2020年上半年销售费用为6,363.6万元，与2019年上半年的7,581.57万元相比有较大幅度下降，下降16.06%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，但企业的营业利润却没有下降，表明企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的经营战略，并取得了明显成效。
2020年上半年管理费用为10,147.79万元，与2019年上半年的15,156.41万元相比有较大幅度下降，下降33.05%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为19.4%，与2019年上半年的23.69%相比有较大幅度的降低，降低4.3个百分点。
三、资产结构分析超图软件2020年上半年资产总额为294,161.79万元，其中流动资产为164,705.9万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的35.11%、26.44%和22.05%。
300036超图软件2023年上半年财务风险分析详细报告
超图软件2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为17,108.45万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为2,274.22万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供151,930.84万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕134,822.39万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为137,916.14万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是147,809.19万元，实际已经取得的短期带息负债为2,274.22万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为147,809.19万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为152,755.72万元，在5年之内偿还的贷款总规模为162,648.77万元，当前实际的带息负债合计为2,444.98万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该企业负债率不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供152,750.37万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为16,193.51万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加4,805.28万元，其他应收款减少1,525.41万元，预付款项减少1,269.1万元，存货减少11,871.79万元，其他流动资产减少246.98万元，共计减少10,107.99万元。
超图软件2020年上半年经营风险报告
超图软件2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
超图软件2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为29,655.56万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为43.32%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过22,665.57万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供63,368.08万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
超图软件2020年一季度财务分析详细报告
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 37 页
超图软件2020年一季度财务分析详细报告
短期借款为746.1万元，非流动负债为1,460.96万元，金融性负债占资金来 源总额的0.71%。
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
312,681.05 100.00 261,505.14 100.00 251,980.37 100.00
187,735.63
60.04 194,097.19
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 37 页
超图软件2020年一季度财务分析详细报告
流动资产的29.81%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 Байду номын сангаас收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
超图软件2020年一季度财务分析详细报告
超图软件2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 超图软件2020年一季度资产总额为312,681.05万元，其中流动资产为 183,549.6万元，主要分布在应收账款、其他流动资产、存货等环节，分别 占企业流动资产合计的29.81%、23.08%和20.46%。非流动资产为 129,131.46万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业非流动资产的 54.77%、17.92%。
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超图软件2020年上半年管理水平报告
一、成本费用分析
1、成本构成情况
超图软件2020年上半年成本费用总额为39,873.15万元，其中：营业成本为23,175.03万元，占成本总额的58.12%；销售费用为6,363.6万元，占成本总额的15.96%；管理费用为10,147.79万元，占成本总额的25.45%；财务费用为-224.5万元，占成本总额的-0.56%；营业税金及附加为411.23万元，占成本总额的1.03%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额50,076.36 100.00 52,317.11 100.00 39,873.15 100.00 营业成本22,737.91 45.41 29,149.81 55.72 23,175.03 58.12 营业税金及附加403.05 0.80 392.74 0.75 411.23 1.03 销售费用6,470.06 12.92 7,581.57 14.49 6,363.6 15.96 管理费用20,326.83 40.59 15,156.41 28.97 10,147.79 25.45 财务费用138.51 0.28 36.59 0.07 -224.5 -0.56 研发费用0 - 0 - 0 -
2、总成本变化情况及原因分析
超图软件2020年上半年成本费用总额为39,873.15万元，与2019年上半年的52,317.11万元相比有较大幅度下降，下降23.79%。
以下项目的变动使总成本增加：营业税金及附加增加18.49万元，共计增加18.49万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少261.09万元，销售费用减少1,217.97万元，管理费用减少5,008.62万元，营业成本减少5,974.78万元，共计减少12,462.46万元。
各项科目变化引起总成本减少12,443.96万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
2020年上半年营业成本为23,175.03万元，与2019年上半年的
29,149.81万元相比有较大幅度下降，下降20.5%。
4、销售费用变化及合理性评价
2020年上半年销售费用为6,363.6万元，与2019年上半年的7,581.57万元相比有较大幅度下降，下降16.06%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，但企业的营业利润却没有下降，表明企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的经营战略，并取得了明显成效。