行政事业单位内部控制检查报告(模板)

2019年度内部控制检查

工作报告

报告时间：2019年12月30日

2019年度内部控制检查工作报告

根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》规定和单位2019年度内部控制工作安排部署，结合单位《内部控制评价与监督制度》，我们于2019年12月12至12月30日对本单位内部控制建立与执行情况的有效性进行了检查。

一、内部控制检查工作目标

单位内部控制的目标是：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。根据检查情况，作为完善单位内控体系的重要依据。

二、内部控制检查工作组织

（一）此次检查由单位内部控制领导小组组织领导，内部控制监督部门牵头负责。为了内部控制检查工作的有序、高效开展，成立内部控制检查工作小组，具体实施我单位内部控制检查工作。

（二）主要职责如下：

1.单位内部控制领导小组审议内部控制检查工作实施方案和检查工作报告，审定内部控制的重要缺陷和整改意见，协调内部控制检查工作实施过程中的困难与问题。

2.各部门应根据检查方案的要求，认真准备检查资料，开展对本部门的自检工作，并积极配合检查小组的检查，对

发现的缺陷或问题落实整改措施。

3.检查小组应当根据内部控制检查情况表，结合各部门的自查情况，选择适当的评价方法，获取充分、相关、可靠的证据对内部控制的建立和有效性进行检查，并做出书面记录，确认管理缺陷和不足，并根据缺陷和不足提出解决措施和方法。

4.检查工作小组根据检查结果编制检查工作报告报内部控制领导小组审批，并把此次检查结果作为完善单位内部控制体系的重要依据。

三、内部控制检查工作范围

此次内部控制检查的范围包括对单位层面和业务层面内部控制建立和执行的有效性进行检查，具体内容参见内部控制检查工作实施方案。

四、内部控制检查标准

（1）目标性，即控制目标是否适当；

（2）合理性，即控制措施是否针对控制目标，通过充分识别管理过程和风险而设定合理的控制措施和程序，能否合理保证控制目标的实现；

（3）有效性，即控制措施能否得到有效执行。

五、内部控制检查问题统计

根据此次内部控制检查情况表，我们发现此次检查存在主要问题共4个，具体如下：

1.单位的内部控制信息化建设还没有开展。

2.预算执行分析还需要进一步加强。

3.合同业务相关流程图还不完善。

4.合同台账还不够完善。

六、内部控制缺陷的整改情况

针对本次检查发现的内部控制问题，单位采取了相应的整改措施：

（一）进一步加强内控的培训学习，增强全体人员的内控意识，提高业务素质和能力，在思想上引起高度重视。

（二）针对发现的问题，明确责任部门和责任人，制定整改措施并及时实施，检查工作小组对整改情况进行监督检查。

（三）加强对内控信息化的学习和认识，选择相关内控信息化服务公司进行咨询和培训，编制单位内控信息化建设方案。

（四）要求财务部门按要求每月对预算执行情况进行分析，并及时汇报本月单位收支情况，为领导决策提供依据。

（五）要求财务部门根据收支管理制度和单位的实际情况，对收支流程图进行完善。

（六）要求合同归口部门统一对合同进行登记、动态管理，对合同的责任部门、签订情况、完成情况、本年合同和跨年合同做好记录，并做好合同备份及管理工作。

七、内部控制检查结论

此次内部控制检查工作，在单位内部控制领导小组的组织领导下，对单位层面的内部控制建设与实施的在效性进行了检查，对查找出的问题制定了切实可行的整改措施，达到了次此内控检查的目的，对完善我单位内控体系起到了推动促进作用。

附件：2019年度内部控制检查工作情况表。

2019年12月30日

2019年度内部控制检查工作情况表