集团公司存货管理规定
公司存货管理规章制度(3篇)
公司存货管理规章制度第一章总则第一条为了加强公司存货资产的管理，保证公司存货的安全完整，加快存货周转，减少积压，从而提高企业经济效益，特制订本制度。
第二条本制度所称存货是指公司在正常经营过程中持有的以备出售的商品，与商品配套的物品，各类维修配件、耗材、赠品等，包括各类商品、材料、包装物、低值易耗品、委托代销商品等。
第三条仓库隶属于财务部门管理，仓库应按照存货管理规定建立台帐，对保管的存货按品种、规格、数量(收、发、存)进行详细记录。
第四条财务部要及时与仓库进行数量核对，并检查收、发、结存情况。
第五条财务部等部门必须健全各项原始记录、严格验收和清查盘点制度,做好存货管理工作。
第二章库存商品采购入库管理第六条采购计划管理1、制定采购计划的原则:保证合理的库存，加快库存商品的周转，尽可能降低库存风险，节约采购、仓储费用。
2、制定计划时需考虑的因素:分公司的销售计划;商品销售需求情况;商品实际库存情况;供应商的供货周期;供应商销售政策;经济批量等因素。
3、市场计划(专员)在制定采购计划时，把握好订货节奏，避免商品跌价而形成不应有的损失。
为了保证市场供应，分公司采购计划可按周或旬、月编制，采购计划经分公司总经理批准后组织实施，并送财务部一份以便组织安排资金，送库存管理人员一份以备收货。
市场计划(专员)应做好相应采购计划明细记录表，以便核查到货进度及实际收货和欠货情况。
第七条入库验收管理1、库存管理人员在接到采购部门转来已核准的“采购计划单”时，按供应商、库存商品类别及交货日期分别依序排列存档，并于交货前安排存放的库位以利收货。
2、商品运到后，库房保管人员与市场计划(专员)一起验收商品(为了公正，商品入库验收不少于两人)。
一般情况下，若商品包装完好，可以按件清点商品数量;若出现包装破损，必须开箱验货清点商品数量。
验收清点完毕后填写“入库单”。
3、开箱后，如发觉内装商品与箱外货物标签或装箱单内容不同，所装载的商品有破损、变质、受潮、少数……等异常时，市场计划(专员)应将相关情况通报给供应商，并按实际合格的商品数量办理入库。
公司存货管理规定,存货入库、出库、库存、计价管理办法
公司存货管理规定为加强公司存货管理，提高流动资产的使用效率及效益，特制订本办法。
第一条公司存货管理的范围包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的出入库及库存管理。
第二条入库管理1 .公司存货管理实行账实分管、相互牵制，严格出入库手续。
2 .物资采购，应制定采购计划，合理安排采购进度，避免无计划盲目采购而导致库存积压。
3 .物资采购时须由使用部门提出申请，由分管领导审核后交财务部门纳入财务收支计划，再由采购部门负责实施采购。
4 .物资购回时，应由质检部门按质按量组织验收，如实填写入库单，入库单上列示的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承运人和验收入库人等栏目均应逐一填写，不得漏项。
5 .对于外购物资数量短缺、品种质量不符的，由采购人负责更换，更换费用或因此而造成的损失由采购人个人承担；生产产品因质量问题而返修、销售退回所发生的损失由生产部门承担。
6 .对无随货同行发票的货物金额应由交货人提供采购价，财务据此入账核算，待发票到后再按实际价格调整。
运费结算须在运输发票后附有一次复写的“入库单”的“运费结算联”，如无运费，应将该联连同“入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。
7 .各项物资、产成品入库必须有质检部门验收的“合格证（单）”,由保管员核实规格、品种、数量等候填写“入库单”，质检员、保管员、采购人员或当班生产负责人均应签字。
第三条出库管理1 .物资领用应由领用部门或领用人持领用审批手续，办理出库单及相关手续。
仓库保管员凭出库单，核对数量、品名、规格后据实发货。
2 .月末，已领用但尚未耗用完的物资（包括残余料），应及时退回仓库，如果是下批生产仍要用的物资，其物资实体可不退回仓库，但应办理退料入库或红字出库手续，待下月月初重新开具“出库单”，这样，便于财务如实核算成本。
3 .负责物资领用的会计应在月底时将当月的存货出入库按部门分项目汇总，与仓库保管、使用部门核对一致后，报给成本会计。
存货进销存管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货周转率，降低存货成本，确保存货的安全与完整，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有存货的采购、验收、储存、领用、报废、盘点等各个环节。
第三条公司存货管理应遵循以下原则：1. 规范化：建立健全存货管理制度，确保存货管理工作的规范性和一致性。
2. 安全性：确保存货在储存、运输、使用过程中的安全，防止损失和浪费。
3. 经济性：合理控制存货水平，降低存货成本，提高资金使用效率。
4. 实效性：及时掌握存货动态，提高存货管理的效率和准确性。
第二章采购管理第四条采购部门负责制定采购计划，包括采购数量、采购时间、采购价格等。
第五条采购计划应根据以下因素制定：1. 销售预测：根据销售部门提供的销售预测数据，确定采购数量。
2. 库存水平：根据库存状况，确定采购时间。
3. 供应商情况：选择信誉好、质量优、价格合理的供应商。
4. 成本控制：在保证质量的前提下，尽量降低采购成本。
第六条采购部门应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
第七条采购合同应包括以下内容：1. 采购物品的名称、规格、数量、质量要求。
2. 交货时间、地点、方式。
3. 付款方式、期限。
4. 违约责任。
第三章验收管理第八条验收部门负责对采购的存货进行验收，确保其符合合同要求。
第九条验收流程如下：1. 验收部门收到采购部门的通知后，安排验收人员对存货进行验收。
2. 验收人员对存货进行外观检查、数量核对、质量检测等。
3. 验收结果符合合同要求，验收部门出具验收报告；不符合要求，退回供应商重新发货。
第十条验收报告应包括以下内容：1. 验收日期、地点。
2. 验收人员姓名。
3. 验收结果。
4. 验收结论。
第四章储存管理第十一条储存部门负责对验收合格的存货进行储存管理。
第十二条储存场所应满足以下条件：1. 安全：储存场所应具备防火、防盗、防潮、防虫等安全措施。
2. 舒适：储存场所应保持适宜的温度和湿度。
3. 规范：储存场所应设置明确的标识，方便查找和管理。
存货管理办法
存货管理办法第一条存货包括各类原材物料、燃料、在产品、半成品、产成品、商品和低值易耗品。
第二条存货，指集团在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
变现净值，指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
第三条大宗物资采购时，必须根据产品生产计划、工程安装合同计划、工程进度组织采购计划，大宗物资的采购应采用招标方式确定供货单位和购买价格。
第四条建立独立存货保管仓库。
材料入库时，应填写材料入库单；发出材料时，应填写材料出库单。
其仓库保管台账材料数量要与会计账务材料数量核对一致，严格按照会计核算制度来控制材料实际耗用量。
第五条集团采用永续盘存制，存货应当定期盘点，每月盘点一次，盘点情况如与帐面记录不符，经查明原因后，对存货的盘盈、盘亏，要分清责任，报经集团财务部、财务总监、总裁批准后按规定程序处理，一般在年终结账前处理完毕。
第六条报废、毁损存货必须经总裁批准。
报废、毁损存货必须单独建帐，单独保管，不得与正常库存混淆，更不得以此重复报损、报亏。
报废、毁损存货经有关部门批准才能处理，将处理结果报送集团财务部才予以核销。
第七条低值易耗品1、低值易耗品是指不能作为固定资产的各种用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿、以及在经营过程中周转使用的包装容器等。
2、低值易耗品在购买之前应根据需要填写购买申请单，经有关部门审核，领导批准，方可采购。
3、为了加强对在用低值易耗品的管理，各单位应按使用单位和部门建立低值易耗品登记簿。
4、使用部门向仓库领用低值易耗品，应填制一式三份的领用凭证，一份留存仓库，作为登记“库存低值易耗品卡片”的依据；一份交给使用部门为实物管理的依据。
一份交给集团财务部作为记账的依据；除此以外，各单位应建立“低值易耗品卡片”，由有关部门保管，控制对低值易耗品的使用。
集团存货管理制度
集团存货管理制度第一章总则第一条为规范集团内各企业的存货管理行为，提高存货管理水平，减少存货浪费，增强企业内部管理的规范性和有效性，便于做出准确的财务决策，制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有经营活动，包括采购、仓储、销售、结算等与存货管理有关的各个环节。
各企业负责人应严格执行本制度，把存货管理纳入企业日常管理工作之中。
第三条存货是指企业用于生产、加工、销售或出租等业务场景中，以及在生产加工过程中产生的原材料、半成品、产成品等。
存货包括原材料存货、在产品存货和产成品存货。
第四条存货管理应当建立完善的台账，并根据不同的存货特性和业务特点制定不同的管理方法和控制措施，以确保存货的合理利用和风险的最小化。
第二章存货管理流程第五条存货管理流程包括存货采购、存货仓储、存货销售和存货财务结算。
各环节负责人应严格执行存货管理流程，确保存货的合理获取、储存和使用，做到不过量采购、不过量储存和不违规销售。
第六条存货采购流程应当严格遵循集团采购管理制度，进行供应商的资质审查和供货合同的签订，以确保采购的存货符合质量要求和数量要求。
第七条存货仓储流程应当建立严格的存储管理制度，包括存储区域的划分、存储设施的维护、存货的分类和标记、入库和出库的登记等环节，以确保存货的安全、整洁、准确。
第八条存货销售流程应当遵循集团销售管理制度，确保存货的销售价格和销售方式符合规定，不得擅自降低价格或者变更销售方式。
第九条存货财务结算流程应当严格按照财务管理制度进行，包括存货的车价调整、存货的折旧计提、存货的盘点等环节，确保财务数据的准确性和合法性。
第三章存货管理制度第十条存货管理制度包括存货的计划管理、供应链管理、库存管理、价格管理和财务管理等方面，各方面应当建立科学、完善、有效的管理制度，确保存货的有效管理和控制。
第十一条存货的计划管理包括存货需求计划和存货采购计划两个方面，其中存货需求计划应当依据市场需求和企业生产计划的变化进行调整，存货采购计划应当依据存货需求计划进行执行。
集团存货核算管理制度
集团存货核算管理制度1. 前言集团存货核算管理制度是为了规范集团内部存货管理和核算流程，提高存货管理效率，防止存货滞销、资金占用过多等问题而制定的。
本制度适用于集团内所有涉及存货管理和核算流程的部门和人员。
2. 存货的定义在本制度中，存货是指企业在生产和经营过程中持有的、用于销售或加工的物品、原材料、半成品、成品和在途物资。
3. 存货采购与入库3.1 供应商管理采购部门应根据采购需求，选择合适的供应商，并对供应商进行评估和管理。
供应商的评估应包括稳定性、产品质量、交货时间、售后服务等方面，以确保采购的稳定性和质量可靠性。
3.2 采购流程采购部门应熟悉集团的采购流程，包括采购计划、询价、比价、谈判、审核、下单等环节。
在采购流程中，应注意选择合适的供应商和协商合理的价格，并保证采购与财务核算无误。
3.3 收货与入库采购部门应及时将采购的物品送至仓库，并由仓库管理员进行验收和入库。
在验收时，应检查物品数量和质量是否符合采购合同，并填写相应的入库单据，确保财务核算流程顺畅。
4. 存货管理4.1 存货分类为方便管理和核算，存货可以根据自身特点分为原材料、直接材料、备用物资、生产成本、半成品、成品等多个类别。
不同类别的存货应根据其特点和用途进行管理和核算。
4.2 存货盘点为确保存货清单的准确性和真实性，集团应定期对存货进行盘点。
盘点可以分为定期盘点和临时盘点两种。
定期盘点一般为年度盘点，临时盘点主要是为了查核账面与实物是否相符。
4.3 存货结转存货结转是指按照一定的方式将存货成本转入成品或者费用中。
在存货结转过程中，应注意各种存货的属性、成本结构、期末余额等因素，同时符合会计准则和税法规定，确保存货的合理结算。
5. 存货核算5.1 存货成本核算存货成本核算是指根据存货的属性和成本结构进行核算，并计入成本和费用中的过程。
在存货成本核算中，应考虑存货的实际成本、折旧、重置成本等因素，并为管理决策提供准确的成本信息。
公司存货管理制度,存货堆放和日常管理,存货盘点办法
存货管理制度一、总则1、为规范公司存货进出管理、堆放管理，确保存货帐实相符，以及加快存货盘活管理等，特制定本制度。
2、存货包括原材料、包装物、半成品、成品以及备品备件等等，固定资产、财务现金等非存货资产遵循相关盘点制度，不在此制度规范以内。
3、存货应当制定各品种最高库存量（前期统计观察分析后确定存货量）。
凡是库存已达到最高库存量的存货，仓管应当拒绝收货。
4、仓库分原材料仓、成品仓、半成品仓、外协商品仓等5、公司也设置报废仓，并由仓管员建立报废仓台帐。
应当定期清理。
6、仓库进出物资必须办理出入库手续，涉及的所有票据都必须经仓库管理员签字确认才是有效的单据；没有经过仓库的物资，仓管员不得给予开具票据，也不得给予签字确认。
7、仓库所有票据的内容必须根据系统打印出来，不得涂改。
否则，视同票据无效。
会计收到仓库传来的票据，必须认真审核，发现不符合要求的必须及时退回和纠正。
二、存货进出管理1、存货进出仓库，仓管员应当和采购人员核实数量，做到单据和数量完全相符。
2、存货进出仓库时，仓管员必须严格按照公司审核审批制度的有关要求执行，在确保财务审核审批人员和相关经办人都签字确认后，才能入库或出库。
三、存货堆放和日常管理1、仓库钥匙必须专人保管，除了仓库以外的人员不得私自进出。
2、仓库做好清洁、整齐、防霉、防蛀、防潮等工作。
仓管员必须经常定期及不定期的抽查物资，如发现问题及时上报上级主管并会同有关部门及时采取补救措施。
3、物资摆放要讲究科学、合理，区域要分开、清晰，摆列要整齐、有序，高低要适当、均衡；每堆物资前要统一使用公司的标识牌，并在标识卡上写明物资的名称、品种和数量，保证帐、卡、物相符。
4、标识卡书写要工整，必须要做到物卡同步变化，杜绝以任何客观理由影响“物卡”相符。
一般标识卡内容包含：物资的名称、规格、数量、保质期、生产厂家等。
5、经常对仓库物资进行灰尘清理，从而减少因污染带来的质量问题。
6、仓管员应当定期对物资的生产日期、保质日期进行全面整理，属于已过保质日期的物资应当转入次品区域，并挂上蓝色标识卡。
公司存货管理规定
存货管理规定第一章总则第一条为使存货管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本规定。
第二条存货管理工作的任务：1、根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接。
2、做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，及时编报库存报表，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符。
3、积极开展废旧物资的回收、整理、利用工作。
协助做好呆滞物资的处理工作。
4、做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁。
第三条公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如属直提使用部门或场所，亦必须事后及时补办出、入库手续。
第四条存货分为：成品、半成品、、原材料、低值易耗品、办公用品等。
本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。
第二章入库管理规定第五条存货出入库管理：公司所有存货的进出均须办理出、入库手续，并实行严格的审批制度。
出入库手续均须由相关的生产、销售等部门经理审批。
1、材料物资入库：须填写《入库单》，一式三联。
由入库人、保管验收人、仓库主管共同签字确认。
填写购货单位、库存商品名称、数量、单价、金额（单价、金额均不含税）。
入库单一式三联：第一联仓库留底，第二联随发票报、挂帐，第三联库管员记帐，月底交财务部核算。
2、产成品、半成品入库，生产部门所生产的成品和半成品均需办理交库手续。
入库时，由生产管理人员填写《产品交库单》，一式三联。
由生产管理人员、生产部门经理、保管验收人共同签字确认。
交库部门、产品名称、规格型号、交库数量均须填写齐全。
三联分别为留底、财务部、仓库记帐。
3、月末车间存放在车间的原材料由生产部门办理假退库手续，同时填写红字《领料单》一式三联，由原领用人，相关领用部门经理、保管人员共同签字确认。
领用部门、材料物料名称、数量均须填写齐全，三联分别为留底、财务部、仓库记帐。
第六条如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知售后服务部门、采购部门和厂家代表（如有），共同现场鉴定，必要时拍照记录。
公司存货管理规章制度（三篇）
公司存货管理规章制度第一章总则第一条为规范公司存货管理行为，提高存货管理效率，保障公司经营正常运转，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，包括聘用期满的临时工作人员。
第三条公司存货管理以合理供应链和有效的库存管理为基础，旨在实现存货利润最大化、风险最小化的目标。
第四条存货管理必须依法、规范、效率和无盲区，严禁滞销、过期存货以及虚报、套销、操纵库存等违法行为。
第五条公司存货管理具有科学性、先进性和实效性，需要根据经济环境、市场需求和公司实际情况进行调整。
第二章存货采购管理第六条存货采购前必须进行库存分析，根据市场需求合理确定采购量，避免囤货和过度采购。
第七条存货采购必须严格遵守法律法规，与供货商签订正式合同，明确各方权利义务、交货时间、价格和质量要求等。
第八条存货采购应尽量选择可靠的供货商，与供货商建立长期稳定的合作关系，提高供货的稳定性和信任度。
第九条存货采购必须根据公司资金状况和市场需求，合理安排付款时间和方式，避免库存积压和资金占用过高。
第十条存货采购应建立采购跟踪系统，及时了解采购进度和供货情况，确保按时交货和质量合格。
第三章存货仓储管理第十一条公司须建立健全的存货管理系统，包括存货分类、标识、计量和库存查账等，确保存货信息透明和准确。
第十二条存货应按照标准化存放和现代化管理的原则进行仓储，避免存货混乱、遗失和损坏。
第十三条存货标识必须清晰明了，包括存货编码、名称、规格、数量和生产日期等信息。
第十四条存货库存应定期盘点和核对，确保库存准确，尽早发现和解决存货差异和异常情况。
第十五条存货仓储应满足保护环境、防火防盗防水的要求，确保存货安全和品质不受损。
第四章存货销售管理第十六条存货销售前必须进行市场调研，了解市场需求和竞争情况，确定销售策略和定价原则。
第十七条存货销售应根据市场需求和经营目标，合理安排销售计划和销售量，避免存货积压和滞销。
第十八条存货销售必须严格按照公司采购合同和销售合同进行，保证销售订单的合法、合规和可靠。
集团 存货管理制度
集团存货管理制度第一章总则第一条为了规范集团的存货管理活动，加强资金利用效率，提高存货周转率，保护公司的财产安全，制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有部门、单位和员工的存货管理活动。
第三条为了加强对存货管理的监督和管理，集团设立存货管理委员会，负责制定、审核和监督存货管理制度的执行。
第四条存货管理应当遵循“规范、合理、安全、高效”的原则，加强对存货的监督和管理，确保存货的安全和准确。
第五条存货管理应当遵循科学管理和经济合理的原则，制定合理的存货管理政策和流程，加强对存货的监督和管理。
第二章存货的分类和管理第六条存货是指企业为生产、加工、销售或经营服务等目的而持有的货物、原材料、在产品、库存商品、产成品、包装物资等。
第七条存货应当按照企业的生产和经营需要进行合理分类，包括原材料、在产品、库存商品、产成品、包装物资等。
第八条存货应当按照财务会计规范进行分类，包括流动资产、非流动资产等。
第九条存货管理应当根据存货的不同特性进行分类管理，包括易腐烂、易损坏、易过期等。
第十条存货应当按照企业的生产和经营需要进行合理设置存货管理监测点和存储点，确保存货的安全和准确。
第三章存货的采购和入库管理第十一条存货采购应当严格按照集团的采购管理制度进行，包括审批、申请、比价、合同签订、验收等环节。
第十二条存货采购应当根据企业的生产和经营需要进行合理的计划，避免因存货采购不合理导致的资金浪费和库存过高。
第十三条存货入库应当根据企业的生产和经营需要进行合理的安排，包括货物接收、验收、登记、保管等环节。
第十四条存货入库应当严格按照质量标准进行验收，确保入库存货的质量和数量符合要求。
第十五条存货入库应当严格按照仓储管理规范进行，包括货物的合理码放、标识、防火、防潮、防盗等。
第四章存货的销售和出库管理第十六条存货销售应当根据企业的销售计划和市场需求进行合理安排，包括订单接收、备货、发货等环节。
第十七条存货销售应当严格按照企业的销售管理制度进行，包括客户信用审批、合同签订、发票开具、货款回收等环节。
存货管理制度（5篇）
存货管理制度第一章总则第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。
第二条存货的具体范围如下:1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。
2、已经验收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。
3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。
第三条本制度适用于____公司。
为促进经营活动的正常进行，各单位必须严格执行本办法的各项规定，加强存货日常管理。
第二章管理职责第四条企业负责人是本单位存货管理的主管领导，对本单位是否有效组织实施《存货管理制度》及存货的真实性、合法性负责。
第五条企业财务部门对存货资金实行统一管理，认真执行《存货管理制度》的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
第六条仓库管理人员负责存货的具体保管、收发和相关记录等业务，仓库管理人员工作调动时，必须经企业财务部门组织相关部门进行存货清查，并写出清查报告，报公司。
第三章仓储保管制度第七条仓库负责存货的储存保管责任。
第八条存货的领用必须经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。
第九条存货的存放和管理由保管员负责，并按存货类别编制目录进行登记，便于与财务部门的账户记录核对。
存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。
第十条仓库保管人员应定期对存货进行检查，查看有无损坏、变质或长期不流动的情况，检查结果应予记录。
如发现有损坏、变质情况，应及时填制专门的报告单，说明数量、原因，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。
第十二条各企业根据生产需要等情况确定合理的库存量，避免存货积压或短缺，常规存货由仓库根据库存情况向采购部门提出请购。
第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续:1、收货时，必须查明签发凭证的单位和发货单位是否一致。
2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。
集团仓库管理制度
第一章总则第一条为加强集团内部物资管理，确保物资储备合理、安全、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团所有仓库，包括总部仓库及下属分支机构的仓库。
第二章仓库管理职责第三条仓库经理负责全面管理仓库工作，确保仓库管理制度的有效实施。
第四条仓库管理员负责具体执行仓库管理任务，包括物资的收发、保管、盘点等。
第三章物资管理第五条物资入库：1. 物资到货后，仓库管理员需核对货物数量、规格、型号等信息，确保与订单相符。
2. 入库物资需分类存放，并做好标识。
3. 仓库管理员需及时登记入库记录，包括物资名称、数量、规格、型号、供应商等信息。
第六条物资出库：1. 出库物资需根据领料单进行，仓库管理员需核对领料单与实际领料情况。
2. 出库物资需按照“先进先出”原则进行，确保物资新鲜度和使用效果。
3. 仓库管理员需及时登记出库记录，包括物资名称、数量、规格、型号、领用人等信息。
第七条物资保管：1. 仓库内需保持整洁、干燥、通风，防止物资受潮、变质。
2. 仓库管理员需定期检查物资质量，发现问题及时上报。
3. 仓库管理员需对易燃、易爆、有毒等危险品进行特殊管理，确保安全。
第四章盘点管理第八条仓库每年至少进行一次全面盘点，确保物资数量准确。
第九条盘点时，仓库管理员需对照账目，逐项核对物资数量、规格、型号等信息。
第十条盘点中发现差异，需及时查明原因，并采取措施予以纠正。
第五章仓库安全第十一条仓库内严禁吸烟、使用明火，确保消防安全。
第十二条仓库管理员需掌握消防器材的使用方法，确保在火灾发生时能够及时扑救。
第十三条仓库管理员需定期检查仓库门窗、锁具等设施，确保安全。
第六章奖惩第十四条对认真履行职责、表现突出的仓库管理员给予表彰和奖励。
第十五条对违反本制度，造成物资损失或安全事故的，给予相应处罚。
第七章附则第十六条本制度由集团仓储管理部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施。
通过本制度的实施，旨在规范集团仓库管理，提高物资管理水平，确保物资储备合理、安全、高效，为集团发展提供有力保障。
公司存货管理规章制度（4篇）
公司存货管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的存货管理，提高存货利用率和财务效益，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有的存货管理工作。
第三条存货包括原材料、半成品和成品等各类库存物品。
第四条存货管理的目标是确保存货的安全、准确和高效利用。
第五条存货管理工作应遵守公司的财务制度和相关法律法规。
第六条存货管理工作由公司的财务部门负责，各部门、各岗位应积极配合。
第二章存货采购管理第七条存货采购应根据生产计划和市场需求进行合理安排，确保存货的供应和配送。
第八条存货采购应按照公司的采购流程进行，严格执行采购合同，确保采购的数量和质量符合要求。
第九条存货采购应加强对供应商的评估和管理，建立供应商的档案，及时更新和调整。
第十条存货采购应遵循合理采购原则，保证采购费用的最小化和存货的最大效益。
第三章存货仓储管理第十一条存货仓储应按照存货的性质和特点进行分类、分区和标识。
第十二条存货仓储应定期进行盘点，确保存货数量和账面一致，及时发现和处理存货差异。
第十三条存货仓储应制定合理的出入库制度，明确存货的出入库流程和责任。
第十四条存货仓储应保证存货的安全和防护，定期进行维护和清洁。
第十五条存货仓储应定期进行库存管理和优化，减少存货过期和报废。
第四章存货发放和使用管理第十六条存货的发放应按照领用单据进行，明确存货的使用部门和数量。
第十七条存货的使用应根据生产计划进行，确保存货的合理利用和节约。
第十八条存货的使用应遵守相关的安全操作规程，确保存货的安全和质量。
第十九条存货的使用应及时反馈使用情况，及时补充和调整存货数量。
第五章存货报废和清理管理第二十条存货报废应经过合法程序，包括审批和登记手续。
第二十一条存货报废应按照相关规定进行，包括合理利用、二次加工和销毁等方式。
第二十二条存货报废应及时登记和结账处理，确保存货账面和实际一致。
第二十三条存货清理应定期进行，包括整理、调整和优化存货。
第六章存货盘点和报告管理第二十四条存货应定期进行盘点，确保存货的准确性和完整性。
公司存货管理制度(6篇)
公司存货管理制度（6篇）公司存货管理制度（精选6篇）公司存货管理制度篇11、检查残次商品,其处理需经批准;2、货物收发需登记并与相关凭证相一致;3、所有的'存货账目需与总账核对一致,不一致处应查清原因;4、存货数量应由负责仓库以外的人定期根据记录来检查,不一致处应查清原因;5、没有保存连续记录的仓库应进行一次全面的清点;6、最高和最低记录应作预先设定并评审;7、再订货点应预先设定并评审;8、各类商品的存放地点应标识;9、商品应存放于安全之处,以防止损失;10、所有商品应标识相应信息并按类存放于各处;11、进入仓库应受到限制。
公司存货管理制度篇2第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、耗用、销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度。
第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门。
第三条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据。
凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货。
第四条存货的分类:原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。
第五条存货的核算与摊销方法:存货按照实际成本计价,发出的存货成本采用加权平均法计算确定,低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。
对于价值超过20__元,但不作为固定资产管理的机具和工具,采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。
第六条存货的入库:(一)购进原材料等存货,入库前必须办理验收入库手续。
1.核对实物规格、型号,生产单位与采购合同一致;2.观察包装完好程度,并清点实物数量;3.完成实物品质检查;4.完成上述工作后填制'入库单'一式三份。
(二)验收中发现溢余时填制'溢余货物单'。
(三)验收中发现毁损短缺时填制'毁损短缺货物处理单'。
(四)按实收数量入库,并记录实物账卡。
第七条存货的'出库:(一)根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前,必须填制'出库单',出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出,并办妥交接签字手续的程序性凭据。
集团公司存货管理制度
集团公司存货管理制度1. 引言存货是集团公司资产中的一个重要部分，对于保障生产运营和提高企业效益具有重要意义。
为了更好地管理和控制存货，保证公司利益最大化，制定本存货管理制度。
2. 定义和范围•存货：指企业为销售或加工加以保管而持有的材料、半成品、产成品和委托加工物资等。
•存货管理：指在合理的成本基础上，通过科学的计划、采购、收发、仓储等环节，对存货进行有效的控制和监督。
本存货管理制度适用于集团公司及其下属子公司（以下简称“公司”），包括存货的采购、库存管理、收发控制等方面。
3. 存货管理流程3.1 存货采购• 3.1.1 采购计划编制：根据市场需求及销售预测情况，编制存货采购计划。
• 3.1.2 供应商选择：在供应商评估和选择标准的基础上，确定合适的供应商进行采购。
• 3.1.3 采购合同签订：与供应商签订采购合同，明确价格、交货期和质量要求等。
• 3.1.4 采购执行：按照合同要求，及时采购所需的存货，并做好相关记录。
3.2 存货入库管理• 3.2.1 入库检验：对采购的存货进行检验，确保质量符合要求。
• 3.2.2 入库登记：对合格的存货进行入库登记，包括基本信息、数量、批次等。
• 3.2.3 入库操作：按照标准程序将存货妥善放置于指定仓库。
3.3 存货保管与管理• 3.3.1 存货分类：按照存货属性和特征，进行分类管理，便于统计和查询。
• 3.3.2 存货定位：对各个仓库存放的存货进行精确标识和定位。
• 3.3.3 存货周转：根据存货周转率和质量要求，合理安排存货的出库和再入库。
3.4 存货出库与销售• 3.4.1 销售计划制定：根据市场需求和销售预测，制定存货销售计划。
• 3.4.2 销售订单处理：按照销售订单的要求，及时处理存货出库工作。
• 3.4.3 出库操作：按照标准程序，完成存货出库，并做好相关记录。
3.5 存货质量控制• 3.5.1 质量检验：对存货进行定期检验，及时发现质量问题并采取相应措施。
XX集团存货管理制度
XX集团存货管理制度一、概述为了规范XX集团存货管理，提高存货管理效率，保障集团经营利润，特制定该制度。
二、范围本制度适用于XX集团内销售、生产、采购、仓储等相关部门的存货管理。
三、目的1.明确存货管理的责任人和职责，规范存货管理流程，降低存货浪费和滞销率。
2.规范存货入库、出库、盘点等操作流程，确保存货资产的真实性和准确性。
3.提高存货的周转率和利润率，减少库存积压，优化资金利用效率。
四、存货分类1.原材料存货：指生产过程中使用的各种原材料。
2.半成品存货：指已经进行了生产的，但是还不能直接销售的产品。
3.成品存货：指待售产品。
4.包装物料存货：指生产、销售等过程中使用的各种包装材料。
五、存货管理职责1.销售部门负责预测市场需求，及时调整存货分类、规格、数量和质量等。
2.采购部门负责根据销售部门的需求，合理安排采购，掌握市场趋势动态，减少库龄。
3.生产部门负责制定详细的生产计划，保证生产效率和产品品质，降低浪费率。
4.仓储部门负责维护存货的安全，根据存货不同的特点，制定不同的存储计划，防止损坏和丢失。
5.财务部门负责审核存货的成本、销售价格、存货账面价值等财务报表，协调资金管理。
六、入库管理1.对于原材料存货，仓储部门应根据质检报告进行验收，满足产品严格要求。
2.对于半成品存货，仓储部门应记录进厂编号和状态，分别存放。
3.对于成品存货和包装物料存货，应在外包装上标明收货日期、货号和入库人员，并领取入库单、验收单等相关单据，存放于指定库位。
七、出库管理1.仓储部门应根据出库单，核实出库物品，确保数量和品质无误。
2.出库物品应在包装上标明出库日期、货号、客户名称、出库人员等，避免混淆和错误。
3.仓储部门应定期核对出库记录，并及时更新库存账簿。
八、盘点管理1.仓储部门应根据计划，对存货进行定期盘点，每次不少于季度。
2.盘点前仓库管理员应对存货仓库环境、安全设施、保管制度等进行检查和整改，确保盘点顺利进行。
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集团公司存货管理规定 High quality manuscripts are welcome to download集团公司存货管理办法（暂行）第一章总则第一条为规范集团公司所属企业存货管理工作，保证国有资产安全完整，如实反映各种存货的购入、消耗和结存及计价，监督各类存货的合理供应、储存和节约使用，加速资金的周转，控制企业成本，提高企业经济效益，完善企业内部控制制度，特制定本办法。
第二条本办法依据《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业国有资产评估管理暂行办法》、《企业财产损失所得税前扣除管理办法》、《集团公司成本管理暂行办法》及《集团公司会计核算办法（试行）》，并结合发电企业的生产经营管理实际制定。
第三条本办法适用范围：集团公司各分支机构、各控股公司，参股公司参照执行。
第二章存货范围第四条存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的各种燃料、材料、事故备品、商品、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品等。
存货属于企业的流动资产。
第五条存货范围确认的标准是企业对货物是否具有法人财产权（或法定产权）。
凡是在盘点日期，法定所有权属于企业的物品，不论其存放在何处，或处于何种状态，都应确认为企业的存货；反之，凡是法定产权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应确认为企业的存货。
1．存货的范围主要包括下列几类情况（1）为了生产供销售的商品或提供劳务以备消耗的存货。
指企业为产品生产或提供服务过程中耗用而储存的燃料、原材料、包装物、低值易耗品等。
（2）为了最终出售正处于生产过程中的存货。
指为了最终出售但目前尚处于生产加工过程中的各种物品，如工业企业的在产品和半成品。
（3）正常经营过程中储存以备出售的存货。
指企业在正常的经营过程中处于待销状态的各种物品，如工业企业的库存产成品，商业流通企业的库存商品等。
（4）在途商品等的处理。
对于销售方按销售合同、协议规定已确认销售（如已收到货款等），而尚未发运给购货方的商品，应作为购货方的存货而不应再作为销货方的存货；对于购货方已收到商品但尚未收到销货方结算发票等的商品，购货方应作为其存货处理；对于购货方已确认为购进（如已付款等）而尚未到达入库的在途商品，购货方应将其作为存货处理。
（5）代销商品的归属。
代销商品（也称为托销商品）是指一方委托另一方代其销售商品。
从商品所有权转移来分析，代销商品在售出以前，所有权属于委托方，受托方只是代对方销售商品。
因此，代销商品应作为委托方的存货处理。
但为了使受托方加强对代销商品的核算和管理，现行会计制度也要求受托方对其受托代销商品在其资产负债表的存货中反映，同时，与受托代销商品对应的代销商品款作为一项负债反映。
2．不界定为企业存货的几种情况（1）购货约定问题。
对于约定未来购入的商品，由于企业并没有实际的购货行为发生，因此，不作为企业的存货，也不确认有关的负债和费用。
（2）已经售出但客户尚未提货还在本企业的仓库中存放的货物，不应包括在本企业存货之内。
（3）企业按照购货合同预付部分货款或预付购货定金，则不应包括在企业的存货内。
第三章存货分类第六条企业的存货包括：库存和在途及加工中的燃料、材料、事故备品、委托加工材料、低值易耗品、包装物、自制半成品、在产品、产成品。
1．燃料：指火力发电厂和热电厂储备的为生产电力热力和产品耗用的各种燃料。
包括固体燃料（各种煤）、液体燃料（各种油）、气体燃料（煤气、天然气）等。
2．材料：指企业为生产经营而储备的各种材料。
包括原材料、辅助材料和消耗材料等。
3．事故备品：是按《电力工业生产设备事故备品管理办法》规定，为保证安全生产所储备的供修理及更换的零件配件等。
4．低值易耗品：是指使用期限不满一年，或使用年限超过一年但单位价值不够固定资产标准的各种工具、器具、仪器仪表、管理用具、家具用品、玻璃器皿等。
5．委托加工材料：是指企业委托加工单位，正在加工的具有指定用途的材料。
6．包装物：是为了包装本企业产品而储备的各种包装容器。
7．自制半成品、在产品、产成品：自制半成品、在产品是经过一定生产过程，但尚未全部完工，在销售以前还需要进一步加工的中间产品或正在加工的产品。
产成品是指已加工生产完毕，可以对外销售的制成产品。
第四章存货管理与控制第七条企业应根据集团公司有关规定，结合自身特点，建立健全存货内部管理制度，实行部门、人员岗位职责分离：1．采购人员、验收人员（含质检员）、保管人员、财务人员岗位相互分离。
2．领用人员、审批人员、保管人员岗位相互分离。
3．有关仓库内部管理人员的工作职责应当分开。
4．从计划、采购、验收、入库保管、领用（消耗）、库存及盘点到财务结算与核算整个存货流转环节应实行分权和职责分工明确，归属不同部门、单位及人员，制定切实可行的内部管理制度和业务流程，以确保存货整个流程各环节的顺畅、有序、可控及牵制。
第八条企业的各种存货的最高、最低存量（限量）在符合集团公司等有关规定的基础上，由企业计划、生产、燃料、物资供应及财务等相关部门根据生产经营计划和实际需要，以及资金状况共同制定，财务部门须监督检查限额的执行情况。
第九条企业存货库存实行统一库存制度，并制订和实行定期检查制度，每月末清查盘点，严禁设立二级仓库，防止账外物资的发生。
第十条企业应当做好修旧利废工作，提高存货使用效率，同时建立存货周转率考核制度，落实相关部门责任。
第十一条企业存货应由有关职能部门妥善完整保存好有关原始记录，作好相关报表和台账、卡片登记管理工作，做到有据可查。
第十二条入库的存货按照集团公司有关要求和企业内部规定应在指定的仓位（地点）分类分品整齐堆放，统一有关卡片和台账，便于清查、取货。
第五章计价第十三条存货的计价是指对购入的存货和每一次发出后的存货价值的确认。
第十四条企业在取得各种存货时，应当按实际成本入账。
1．外购燃料：按照购入煤、油、燃气的发票实际价格加上运杂费（即从供货单位运到本企业卸至贮煤场或油库、油罐前所发生的运费、港口建设费、船舶租赁费、国家有关部门规定的有关杂费等）、运输途中的合理损耗；发电厂自备车辆和专用线的维修费；以及租用车皮、铁路专用线的租用费、保险费和按规定应计入成本的进口关税和其他税金以及其他费用等计价。
燃煤运输途中的合理损耗为：铁路运输的原煤、筛选煤的运损率为%；汽车煤不准加路途损耗；水路运损率%，水陆联运每换装一次增加1%。
2．外购材料等其他存货，按照实际价格加上应由企业负担的各种运杂费，途中合理损耗，入库前的加工整理、挑选、装卸费用和按规定应计入成本的进口关税和其他税金以及其他费用等计价。
3．自制的存货，按照制造过程中发生的各项实际支出计价，包括制造生产过程中发生的料、工、费等实际支出。
4．委托外单位加工的存货，按照加工的材料或者半成品本身的价值以及所支付委托加工费、运输费、包装费、装卸费、保险费等费用以及按规定应计入成本的税金计价。
5．投资者投入的存货按照以评估价值为基础，投资各方确认的价值计价。
6．盘盈的存货，按照当月同类或类似存货的平均存货成本计价。
7．接受捐赠的存货，按照以下规定确认计价：（1）捐赠方提供了有关发票凭据（如发票、报关单、有关协议）的，按凭据上标明的金额加上应由企业负担支付的相关税费计价。
（2）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其计价：同类或类似存货存在活跃市场的，按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本计价；同类或类似存货不存在活跃市场的，按所接受捐赠的存货的预计未来现金流量现值作为实际成本计价。
8．企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或已应收款项换入存货的，按照应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本计价。
在合理评估受让存货价值的基础上，如涉及补价的，按以下规定确定受让存货的实际成本计价：（1）收到补价的，按应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额和补价，加上应支付的相关税费作为实际成本计价。
（2）支付补价的，按应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本计价。
9．以非货币性交易换入的存货，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额加上应支付的相关税费作为实际成本计价。
在合理评估换入存货价值的基础上，如涉及补价的，按以下规定确定换入存货的实际成本计价：（1）收到补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本计价。
（2）支付补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本计价。
10．对于存货实际成本的计量有行业特殊规定的，按照行业规定办理。
11．按照计划成本核算的存货，对存货的实际成本与计划成本之间的差异，应当单独核算。
第十五条企业领用或发出及结存的存货的实际成本，按照《集团公司会计核算办法（试行）》等相关规定核算，其中：1．火力发电厂和热电厂燃料的收、发及结存均采用按实际成本计价核算，以确定燃料的发出成本和结存成本。
发出燃料采用加权平均法计算。
即：某种燃料的实际单价（元/吨）＝（该种燃料月初结存实际金额+本月收入燃料实际金额）/（月初结存燃料数量+本月存入燃料数量）本月发出燃料金额＝∑（本月发出燃料数量×该种燃料单位价格）月末库存燃料结存额＝∑（月末库存燃料数量×该种燃料单位价格）以上“本月收入燃料数量”和“本月收入燃料实际金额”包括本月暂估入账的数量和金额。
在市场价格波动不大的情况下，发电企业年末库存燃料的账面单价原则上应与当年计入发电成本的燃料平均单位成本相一致。
2．原材料、事故备品、低值易耗品等其他存货的发出原则上按计划成本法核算。
实际成本与计划成本之间的差异应按月结转，将计划成本调整为实际成本；对于某些品种不多，但占产品成本比重比较大的原料和主要材料等，也可以根据实际单独采用实际成本核算。
3．按计划成本法核算的存货材料成本差异，按照类别或品种进行明细核算，不能使用一个综合材料成本差异率。
4．企业期初和当期形成的材料成本差异，要在当期已发出的材料和期末结存的材料之间进行分配。
企业当月消耗的材料应分配的材料成本差异要随着转入消耗材料的去向计入相关的科目，属于本月库存的材料应分配的材料成本差异仍保留在材料成本差异科目内，以反映库存存货的实际成本。
发出材料应承担的成本差异，必须按月分摊，不得在季末或年末一次计算。
5．材料成本差异必须按下列的方法计算出分配率，分配材料成本差异的方法必须保持各月一致，不应随意改变或弄虚作假，不得任意进行多摊、少摊或不摊。
6．材料成本差异分配率的计算方法分为本月成本差异率和上月材料成本差异率，其计算公式为：上月材料成本差异率＝月初结存材料的成本差异÷月初结存材料的计划成本×100%本月材料成本差异率＝（月初结存材料的成本差异+本月收入材料的成本差异）÷（月初结存材料的计划成本＋本月收入材料的计划成本）×100% 7．采用计划成本核算的存货，存货计划单价应当尽可能接近实际。