会计软件应用东南大学PPT课件

4)基本工作过程
5)业务处理流程
6)基本概念
精品课件
6
1)功能概述
报表管理系统具有：文件管理功能、格式管 理功能、数据处理功能、图形功能、打印功 能和二次开发功能。
精品课件
7
2)报表管理与其他系统 的主要关系
报表系统主要是从其他系统中提取编
制报表所需的数据。总账、工资、固
定资产、应收、应付、财务分析、采
利用报表模板 调用报表模板
报表初始化
调整报表模板
生成报表 审核报表
报表日常处理
生成图表
输出报表
精品课件
15
6)基本概念
①报表基本结构分析
•报表可以分成简单表和复合表两类，复合
表可以由简单表嵌套而成，也可由多个简
单表拼合而成，因此复合表在处理上不如
简单表那样方便。
•简单表和复合表的结构由两大部分组成：
总账
资产负债表
编
记
明细账
制
利润表
现
日记账
金 编流
制量
表
编
制
辅助管理报表
手工系统会计精报品课表件 数据处理流程
11
②计算机数据处理流程
以手工方式或计算机方式编制的会计报
表，其数据的基本来源是一致的，对规 定编制的会计报表的格式与内容的要求 也相同。
通用会计报表软件，数据来源通常采用
用户自定义方式，给用户提供了重新制
精品课件
21
概念区域
区域 c5:e9
区域也叫块，由一组相邻的单元组成的矩形块。
组合单元由同行（或同列）相邻的两个或两个 以上的单元组成的区域。
精品课件
22
概念表页
当前报表处于 “格式”状态
当前报表处于 “数据”状态
表页
精品课件
23
概念关键字
时间用关键字来表示
• 关键字一般包括：单位名称、单位编号、年、 季、月、日等，也可以自行定义关键字。
购、库存、存货核算和销售子系统均
可向报表子系统传递数据，以生成财
务部门所需的各种会计报表。
精品课件
பைடு நூலகம்
8
精品课件
9
3)数据处理流程
①手工数据处理流程
•在手工会计信息系统中，书面记载的会计 帐簿数据是会计报表的依据。会计帐簿中 的余额和发生额是会计报表的直接数据来 源。
精品课件
10
会计凭证
会计帐簿
登
精品课件
18
简单表的格式一般由四个基本要素组 成：标题、表头、表体和表尾。
精品课件
19
③其他基本概念
• 格式状态和数据状态
• 单元
• 区域和组合单元
• 表页
• 二维表和三维表
• 固定区和可变区
• 关键字
精品课件
20
概念单元格
单元格 c5
报表中由表行和表列确定的方格称为单元。 单元属性包括：单元类型、对齐方式、字体颜色等。 单元类型有数值型、字符型和表样型。
精品课件
24
准分别为：按报送的对象、按照编制的日期、
按报表的编制单位、按报表的结构。
• 所有这些报表中，根据《企业财务会计报告条
例》规定而编制的资产负债表、损益表和现金
流量表是会计核算工作中需要编制的最基本的
报表。
精品课件
3
精品课件
4
精品课件
5
1.系统概述
1)功能概述
2)报表管理与其他系统的主要关系
3)数据处理流程
东南大学远程教育
会计软件应用
第十讲 主讲教师：江其玟
精品课件
1
第4章 UFO报表管理
1.系统概述
2.报表管理
3.实验五
4.实验六
精品课件
2
• 会计报表的编制过程，就是对有
关会计信息进行集中、整理和再
加工的过程。
• 会计报表以表格和数字及附带的文字说明来提
供会计资料。
• 会计报表按不同的标准有不同的分类，分类标
表的余地，减少了软件维护的工作量，
但增加了人为因素，因此必须加强内部
控制和严格审计。精品课件
12
计算机系统会计报表的数据处理流程图
精品课件
13
4)基本工作过程
报表管理的工作过程基本可以分为报表的格式和 公式设置，报表的数据处理，报表输出。
精品课件
14
5)业务处理流程
自定义报表 定义报表格式 定义报表单元公式 定义报表审核公式
基本固定的表格式
随会计期间不同而不同的表中的数据
部分
精品课件
16
精品课件
17
②报表的格式
•标题、表头、表体和表尾是组成报表的
基本要素，不同报表的区别实际上是报
表中各要素的内容不同。
•报表管理系统的基本工作原理就是软件
提供给用户设置标题、表头、表体和表
尾的功能，用户只要运行这些功能，就
能得到满足需要的报表。