高新技术企业申报-财务管理制度模板
科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度 (范本)科技公司财务管理制度 (范本)1. 财务管理制度概述本制度的目的是规范科技公司的财务管理工作，确保公司财务活动的合法性、规范性和透明度，保障公司财务安全，提高财务决策的科学性和有效性。
2. 财务组织架构2.1 财务部门财务部门是公司的核心财务管理部门，负责公司的财务决策、财务报表的编制和分析、资金管理、会计核算等工作。
2.2 财务岗位职责财务经理：负责制定和实施公司财务管理制度，负责财务决策和资金管理；会计人员：负责日常会计工作，编制财务报表，保证财务数据的准确性和真实性；预算人员：负责编制年度预算并监控预算执行情况；资金管理人员：负责资金计划、资金调配、资金监控等工作。
3. 财务流程3.1 财务收款流程客户支付款项时，由销售人员收取，并向财务部门报备；财务部门核对收款是否符合合同要求，并及时入账；财务部门通知相关部门款项已收到，并进行相关记录。
3.2 财务付款流程相关部门通过申请单向财务部门提出付款申请；财务部门核对申请单的合法性和准确性，审批付款；财务部门按照申请单的要求付款，并及时进行相关记录。
3.3 财务报表编制流程每月底，相关部门向财务部门提供各项财务数据；财务部门编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；财务部门与相关部门进行报表审核和汇总，并报送公司领导层审批。
4. 资金管理4.1 银行账户管理财务部门负责管理公司所有银行账户，包括开户、销户、账户密码管理等；必须经过财务经理审批，方可进行相关操作。
4.2 预算控制财务部门负责制定年度预算，并监控预算执行情况；部门经理须按照预算编制相关部门预算，并在预算范围内进行支出。
4.3 资金调拨财务部门负责管理公司的资金流动；资金需经过合法程序，经财务经理审批，方可进行调拨。
5. 财务审计5.1 外部审计每年都会聘请具备相关资格和经验的审计机构对公司财务进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
5.2 内部审计财务部门定期对公司财务进行内部审计，检查和发现潜在风险，及时解决问题并提出改进意见。
科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度 (范本)科技公司财务管理制度 (范本)1. 引言本科技公司财务管理制度旨在规范公司财务管理流程，保障公司财务安全，提高财务管理效率，确保财务数据的准确性和完整性。
本制度适用于公司全体员工以及相关财务部门。
2. 财务职责与权限2.1 财务职责- 财务部门负责公司财务管理工作，包括预算编制、财务数据记录、财务报表制作等。
- 各部门负责按照预算编制执行支出计划，负责保管、使用本部门财务经费。
- 部门负责人负责审核和批准本部门的财务支出事项。
2.2 财务权限- 财务部门有权制定和完善公司财务管理制度，并监督各部门的财务执行情况。
- 财务部门有权审核和签署公司的财务文件，包括财务报表、合同、付款申请等。
- 财务部门有权制定和执行财务控制措施，保障财务安全。
3. 财务管理流程3.1 资金管理- 公司设立资金管理制度，规定资金来源、使用和监督的相关程序和要求。
- 所有资金收入应及时入账，并设置资金管理系统进行资金跟踪和核对。
- 预算支出应按照公司管理程序进行审批，确保符合公司财务预算。
3.2 财务记录与报表- 所有财务收支事项应记录在公司的财务账目中，确保数据的准确性和完整性。
- 公司应定期财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并及时进行内部审核。
3.3 采购与付款管理- 公司采购活动应按照采购管理规定进行，包括编制采购计划、招标、评审等环节。
- 付款申请应经过合法合规的审核程序，确保合同履行和供应商支付的准确性和及时性。
3.4 风险防范与内部控制- 公司应建立健全的内部控制机制，包括财务控制、风险评估和内部审计等。
- 财务部门应定期进行内部审计，发现并纠正财务管理中的不合规行为和风险。
4. 违规与惩罚措施4.1 违规行为- 各部门和员工未按照规定程序进行财务操作的。
- 财务数据记录不准确、不及时或者隐瞒财务事项的。
- 违反公司财务管理制度的其他行为。
4.2 惩罚措施- 针对违规行为，公司将采取相应的纪律处分措施，包括口头警告、书面警告、降职、罚款和解雇等。
高新区财务管理制度
第一章总则第一条为加强高新区财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保高新区各项事业健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于高新区所属各部门、各单位及下属企业的财务活动。
第三条高新区财务管理应遵循国家有关法律法规、财务制度及财政纪律，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和效益性原则。
第二章财务管理体制第四条高新区实行集中统一领导、分级管理、权责分明的财务管理体制。
第五条高新区财务部门是财务管理的主体，负责全区的财务管理工作，并对各部门、各单位的财务活动进行指导和监督。
第六条各部门、各单位应设立财务机构，配备专职财务人员，负责本单位的财务管理工作。
第三章资金管理第七条高新区资金管理应遵循“收支两条线”的原则，确保资金的安全、合规、高效使用。
第八条收入管理：（一）严格执行国家关于收入管理的法律法规，确保收入的真实性、合法性和及时性。
（二）建立健全收入核算制度，对各项收入进行分类核算，确保核算准确。
（三）加强收入票据管理，确保票据的合法、合规、规范。
第九条支出管理：（一）严格执行国家关于支出管理的法律法规，确保支出合理、合规。
（二）建立健全支出预算制度，加强预算执行管理，确保预算的严肃性。
（三）加强支出审核，确保支出用途正当、手续完备。
第十条资金调度：（一）建立健全资金调度机制，确保资金合理流动。
（二）加强资金调度计划的编制和执行，确保资金调度及时、高效。
第四章财务核算与报告第十一条财务核算：（一）严格执行会计准则和制度，确保会计信息的真实、完整、准确。
（二）建立健全会计核算制度，规范会计核算流程。
（三）加强财务报表编制，确保报表真实、准确、及时。
第十二条财务报告：（一）定期编制财务报告，及时向相关部门和领导汇报财务状况。
（二）加强财务分析，为决策提供依据。
（三）对财务报告进行审核，确保报告的真实性和准确性。
第五章监督与考核第十三条高新区财务监督：（一）建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督。
科技创新型公司财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强财务监督，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及关联公司。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法依规：严格遵守国家法律法规、财务政策和公司规章制度，确保财务工作合法合规。
（二）真实准确：财务信息真实、准确、完整，不得伪造、变造、隐匿、篡改。
（三）权责明确：明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务工作有序开展。
（四）效益优先：合理配置资源，提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。
第二章财务组织与管理第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部负责人由总经理提名，董事会决定任免。
第五条财务部主要职责：（一）编制公司财务预算、决算，组织实施预算管理。
（二）负责公司资金管理，确保资金安全、高效使用。
（三）编制、审核财务报表，确保财务报表真实、准确、完整。
（四）负责公司税务筹划，依法纳税。
（五）监督、检查各部门、各子公司及关联公司的财务工作。
第六条公司各部门、各子公司及关联公司应设立财务岗位，负责本部门、本单位的财务管理工作。
第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理：公司资金统一由财务部管理，各部门、各子公司及关联公司不得擅自设立资金账户。
（二）收支两条线：公司收入、支出实行两条线管理，确保资金安全。
（三）审批制度：公司资金收支需按规定程序审批，严禁无审批、超审批额度支出。
（四）定期盘点：财务部定期对公司资金进行盘点，确保资金账实相符。
第四章财务报表与分析第八条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按月、季、年编制。
第九条财务报表编制要求：（一）真实、准确、完整：财务报表应真实反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
（二）合规：财务报表编制符合国家会计准则和公司规章制度。
（三）及时：财务报表编制及时，确保报表数据时效性。
科技类企业的财务管理制度
第一章总则第一条为加强科技类企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合我企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我企业内部所有涉及财务管理的部门和个人。
第三条财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：依法依规进行财务活动，遵守国家法律法规和政策。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务信息的时效性。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理职责第四条企业财务管理部门负责制定、实施和监督本制度的执行。
第五条财务管理部门职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动规范有序。
（二）负责企业资金筹集、使用、管理和监督。
（三）负责编制财务报表，进行财务分析，为企业管理层提供决策依据。
（四）负责企业税务申报、缴纳和合规管理。
（五）负责企业内部审计和外部审计的协调与配合。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：（一）统筹规划，合理分配。
（二）加强预算管理，严格控制预算执行。
（三）加强资金使用效率，降低资金成本。
（四）确保资金安全，防范财务风险。
第七条资金筹集：（一）企业可根据经营需求，通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金。
（二）筹资活动应符合国家法律法规和政策要求，确保资金来源合法。
第八条资金使用：（一）企业应根据经营计划，合理编制资金使用计划，确保资金合理分配。
（二）资金使用应遵循以下原则：1. 优先保障主营业务发展。
2. 严格控制非经营性支出。
3. 优化资源配置，提高资金使用效率。
第四章财务报表与分析第九条财务报表编制：（一）企业应按照国家统一的会计制度编制财务报表。
（二）财务报表应真实、准确、完整地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
第十条财务分析：（一）企业应定期进行财务分析，评估财务状况，发现潜在风险。
（二）财务分析应包括以下内容：1. 盈利能力分析。
高端科技公司财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强财务管理队伍建设，提高财务管理水平，保障公司资产的安全、完整和有效利用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司财务管理的各个方面，包括财务预算、会计核算、成本控制、资金管理、税务筹划、财务报告等。
第二章财务预算管理第三条公司应建立健全财务预算管理制度，明确预算编制、审批、执行、监控和调整的程序。
第四条财务预算应遵循以下原则：1. 合理性原则：预算编制应科学合理，确保预算目标的实现；2. 实际性原则：预算编制应充分考虑公司实际情况，确保预算的可行性；3. 综合性原则：预算编制应全面反映公司各项财务活动，实现财务管理的整体协调；4. 严肃性原则：预算一经批准，应严格执行，不得随意调整。
第三章会计核算与监督第五条公司应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第六条会计核算应遵循以下原则：1. 依法依规原则：会计核算必须符合国家会计准则和制度要求；2. 实事求是原则：会计核算应真实反映公司经济业务活动；3. 系统性原则：会计核算应全面反映公司财务状况和经营成果；4. 及时性原则：会计核算应及时、准确地记录公司经济业务活动。
第七条公司应建立健全内部审计制度，加强对财务活动的监督。
第四章成本控制与资金管理第八条公司应建立健全成本控制制度，降低成本，提高效益。
第九条成本控制应遵循以下原则：1. 目标性原则：成本控制应围绕公司经营目标，实现成本效益最大化；2. 综合性原则：成本控制应涵盖公司各项业务活动，实现全面成本控制；3. 动态性原则：成本控制应根据公司经营状况和外部环境变化，适时调整；4. 严肃性原则：成本控制应严格执行，确保成本目标的实现。
第十条公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
第五章税务筹划与财务报告第十一条公司应建立健全税务筹划制度，合理避税，降低税负。
第十二条税务筹划应遵循以下原则：1. 合法性原则：税务筹划必须符合国家税法规定；2. 稳定性原则：税务筹划应保持相对稳定，避免因政策变化而导致的税负增加；3. 经济性原则：税务筹划应充分考虑公司经济效益，实现税负最小化；4. 风险性原则：税务筹划应评估风险，确保税务筹划方案的安全性。
XX高新技术股份有限公司财务管理规章制度
深圳金信诺高新技术股份有限公司财务管理制度前言一、为了加强公司内部会计控制，规范会计核算，进一步提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》以及《企业内部会计控制基本规范》等有关法律、法规规定，结合公司实际情况，制定企业内部财务管理制度。
二、本制度在执行过程中，如遇与国家政策法规相抵触的，按政策法规执行。
本制度其他未尽事宜，依照有关法规执行。
三、本制度经公司董事会批准之日起执行。
四、本制度由财务部负责解释。
深圳金信诺高新技术股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，贯彻执行国家财经法规及财务会计制度，加强财务管理和会计核算，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条公司必须依法设立会计机构，根据内部控制制度及授权制度规定合理配备合格会计人员，任命财务负责人，严格履行岗位职责，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第三条公司财务管理的主要任务：1、根据经营计划，在科学预测的基础上拟定各项财务计划；2、及时足额地筹措资金，合理地使用资金，加强资产存量的管理；3、采取有效措施降低成本费用，提高经济效益；4、按时、足额交纳各种税费，准确、及时报告财务信息；5、进行财务检查监督，保证财务管理合法、规范，保护各项财产的安全、完整，维护公司所有者的合法权益。
从总体来说，本公司管理的主要任务是：及时筹措资金，合理使用资金，降低成本费用，对公司资产监控，获取最佳效益。
第二章财务管理机构设立及管理职责第四条公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制。
公司及其控股子公司是独立的企业法人，自主经营、自负盈亏，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。
公司投资形成的子公司实行独立核算。
独立核算的企业应当设臵独立的财务机构。
第五条公司对所设立分支机构、子公司实行财务垂直管理，分支机构、子公司的财务负责人和财务人员由总公司财务统一委派和调遣，直接对公司财务部负责并报告工作。
高新技术企业财务管理规范方案
⾼新技术企业财务管理规范⽅案⾼新技术企业财务管理规范⽅案⽬录第⼀章总则 (1)第⼆章⾼新技术企业的价值及意义 (1)第三章⾼新技术企业认定新标准 (2)第四章⾼新技术企业财务核算流程 (3)第⼀节组织与实施 (4)第⼆节成长性指标的计算 (5)第三节⾼新技术产品（服务）收⼊的核算 (5)第四节研发费⽤的核算 (8)第五章附则 (16)第⼀章总则第⼀条为规范⾼新技术企业财务核算流程，加强财务管控，获得更多的政府⽀持并树⽴良好的企业品牌形象，实现企业价值最⼤化，根据《中华⼈民共和国所得税法》、《中国⼈民共和国所得税法实施条例》、《企业会计准则》、《⾼新技术企业认定管理办法》及其他有关⾼新技术企业的法律、法规，制定本规范。
第⼆条本规范所称的⾼新技术企业是指：在《国家重点⽀持的⾼新技术领域》内，持续进⾏研究开发与技术成果转化，形成企业核⼼⾃主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册⼀年以上的居民企业。
第三条⾼新技术企业认定旨在突出企业主体、⿎励企业技术创新能⼒、提升企业品牌和形象。
第⼆章⾼新技术企业的价值及意义第四条国家需要重点扶持的⾼新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。
第五条相关税收优惠（⼀）企业开发新技术、新产品、新⼯艺发⽣的研究开发费⽤，在据实扣除的基础上，再加计扣除50% 。
（⼆）创业投资企业采取股权投资⽅式投资于未上市的中⼩⾼新技术企业 2 年以上的，可以按照其投资额的70% 在股权持有满 2 年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额;当年不⾜抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。
（三）企业的固定资产由于技术进步等原因(产品更新换代较快的固定资产;常年处于强震动、⾼腐蚀状态的固定资产)，确需加速折旧的，可以缩短折旧年限或者采取加速折旧的⽅法。
第六条科技奖励资⾦或补助资⾦（⼀）设⽴专项资⾦，⽤于⿎励促进⾼新技术产业发展。
（⼆）政府设⽴技术创新资⾦，风险投资、贷款贴息、贷款担保等⽅式，促进⾼新技术成果转化。
高新企业内部财务制度
高新企业内部财务制度第一章总则第一条为了规范企业内部财务管理，强化内部控制，保障企业资产安全，提高财务运作效率，实现企业长期稳健发展，根据《公司法》《会计法》《财政法》等有关法律法规，结合企业实际，制定本制度。
第二条本制度适用于高新技术企业的内部财务管理工作，是内部控制的一部分。
第三条企业内部财务管理应当遵循的原则：诚实守信、规范运作、风险控制、审慎管理、全面披露。
第四条企业内部财务管理目的：确保企业财务数据真实、准确、完整，提高财务管理的效率和透明度，提高企业经营效益，维护财务利益，保障企业资产安全，增强企业持续稳健经营和内控环境。
第五条企业内部财务管理原则：合理分工、内部监控、内部报告、独立审查、内部评估。
第六条企业内部财务管理应当坚持风险管理的理念，灵活应对各种外部和内部风险，保障企业财务风险在可控范围内。
第七条企业内部财务管理目标：提供决策参考信息、财务决策支持、企业治理保障、稳健财务基础、创造价值和维护资产安全。
第二章组织架构第八条企业内部财务管理应当建立科学合理的组织结构，发挥各个职能部门的作用，强化内部协调和合作。
第九条企业内部财务管理组织结构应当体现分工明确、职责明确、协调有序、独立自主的原则，其中包括：（一）财务管理部门：担当财务管理的主要职能，负责企业会计核算、成本核算、预算管理、内部控制、财务审计、风险管理等工作。
并向企业高层提供财务分析、发展预测等决策支持。
（二）财务审计部门：独立于财务管理部门、负责对企业财务管理工作进行监督和审计，维护企业财务利益。
（三）内部审计部门：独立于财务管理部门、负责对企业内部控制情况进行审计检查，发现风险隐患并提供改进意见。
（四）成本核算部门：负责对企业产品成本进行核算，控制成本开支，提高生产效率。
（五）预算部门：负责制定企业年度预算，进行预算执行与分析。
（六）风险管理部门：负责企业财务风险管理，发现风险隐患，控制风险范围。
（七）资金管理部门：负责企业资金运作，包括资金调度、融资、投资等。
财务管理制度-高新技术企业财务制度模板
XXXX有限公司财务管理制度版本号\20文件编号**CW-2019-01 编制部门财务部编制**** ________ 批准****2019-01-01 修订2019-01-01 实施财务管理制度1.目的为加强财务管理,规范财务工作，促进公司总部经营业务的发展，提高经济效益，根据国家有关财务管理法规制度，结合公司总部实际情况，特制定本制度。
2.适用范围本制度适用于公司总部及控股子公司。
3.财务管理的基本任务及方法3.1财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财务人员应认真执行《会计法》、《企业会计准则-基本准则》（新），遵守国家相关的财税制度，坚决按公司总部财务制度办事，并严守公司秘密。
3.2筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
3.3做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的讣划、控制、核算、分析和考核工作。
3.4加强会计核算的管理，以提高会计•信息的及时性和准确性。
3.5监督公司财产的购建、保管和使用，配合行政人事部定期进行财产清查。
3.6按期编制各类会计报表和财务情况说明书，做好分析、考核工作。
4.财务管理的基础工作4.1加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
4.2公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备: 填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员加盖收讫或付讫章。
4.3健全会计核算，按照国家统一《企业会计准则》的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会讣核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
4.4做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
费用报销管理制度-高新技术企业财务制度模板
XXXX有限公司费用报销管理制度版本号 V2.0文件编号 **CW-2019-05编制部门财务部编制 ****批准 ****2019-01-01修订2019-01-01实施费用报销管理制度1.目的1.1 为了加强公司费用的报销管理，明确各项费用的报销标准，规范财务报销的申请和审批流程，有效地控制费用支出，特制定本制度。
1.2 本制度所称的费用包括通讯、办公、差旅、招待、维修、车辆、培训等日常发生的费用。
其中，差旅费和业务招待费详细规定分别按公司颁布的《差旅费报销管理制度》和《业务招待费报销管理制度》执行。
1.3 本制度适用于公司总部及控股子公司。
1.报销原则2.1预算控制原则：公司根据批准的年度费用预算进行费用控制管理，超出预算范围外的费用都将实行严格审批，未经批准的预算外费用开支不予报销。
2.2事前报批原则：除有年度预算的费用外，其他费用开支要求事前申请，经批准后实施，未经批准的费用开支不予报销。
2.职责分工3.1 费用报销申请人负责如实、清晰、完整地填写“费用报销单”，并规范粘贴相关原始凭据。
3.2 部门负责人或分管领导对员工费用报销申请的真实性和合理性进行审核。
3.3 财务部负责审核原始票据的合法性、真实性、是否符合公司制度流程及费用标准。
3.4 公司总部董事长或子公司总经理对是否报销进行批准。
3.5 出纳人员负责根据审批程序完善后的“费用报销单”安排报销。
3.6 审计人员负责对费用发生真实性，票据、金额的真实性、报销程序的规范性，进行监督抽查。
3.报销管理说明：办公用品的采购统一由行政人事部负责，各部门在月底填制次月的办公用品申请单（金额控制在预算以内），由行政人事部汇总后统一申请，经批准后统一购买，购买回来后办理入库手续，各部门领用时要在办公用品领用单或出库单上签字，行政人事部要根据办公用品的名称、规格、单价、数量及领用部门做好台账，每月底交给财务部核对并计入各部门费用。
4.2 根据费用的类别和性质不同，分为对内报销和对外支付两种付款方式，原则上以上费用的发生能签合同的必须签订合同，有合同的费用支付填制《付款申请单》，无合同的费用支付填制《费用报销单》。
高新技术集团财务管理制度
蒙西集团财务管理制度第一章 总则第一条 为规范企业财务行为，加强财务管控，实现企业价值最大化，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》及其他有关法律、法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于集团各成员企业。
第三条 集团实行相融式（集权和分权相结合）的财务管控模式。
第四条 集团公司应有效地对子公司的财务管理实施协作、支持和制约，以形成母合增值效应。
第五条 企业应建立财务预算，合理筹集资金，有效运营资产，严格控制成本费用，规范收益形成及分配，科学管理财务信息，加强财务监督。
第六条 企业应强化财务活动的内部控制。
第七条 企业应完善财务管理和财务会计的基础工作。
第二章 财务预算管理第八条 企业设立财务预算委员会具体负责本企业财务预算管理工作。
规模较小的企业可指定财务机构负责财务预算管理工作。
第九条 企业根据生产经营计划、投资计划、产业竞争形势及其他相关信息资料，编制以利润（或出资人利益）为目标，以经营预算和投资预算为基础，以销售为起点，以现金流量和成本费用为中心的年度财务预算。
第十条 企业年度财务预算包括经营预算、投资预算、筹资预算、营业外收支预算和财务预算（含现金预算表、预计资产负债表和预计利润表）。
第十一条 集团子公司的年度财务预算方案（草案）应上报集团公司，集团公司对子公司上报的年度财务预算方案（草案）有进行审核和提出修改建议的权利。
第十二条 企业正式下达执行的年度财务预算一般不予调整，如在执行中由于市场环境、经营条件、政策环境及合并范围发生重大变化或出现不可抗力的重大自然灾害、公共紧急事件等，致使预算编制基础不成立，或者将导致实际执行结果与预算发生重大偏差的，应依原预算审核、审批程序调整年度财务预算。
第十三条 年度财务预算由企业内部预算执行单位负责控制，企业内部财务机构负责监管。
第十四条 企业开展财务预算执行内部报告和分析工作，通过采用预算执行报表或在财务报告中以附表反映等方式报告财务预算执行情况，通过定期开展财务预算执行分析工作分析财务预算执行情况，研究解决财务预算执行中存在的问题，提出改进措施；企业开展财务预算执行考核工作，明确考核奖惩，定期考核预算执行情况，兑现奖惩。
高新企业的财务制度
高新企业的财务制度一、高新技术企业财务制度的基本原则1. 合法合规原则：高新技术企业应遵守国家相关法律法规，建立合法合规的财务制度，确保企业财务活动的合法性和合规性。
2. 审慎经营原则：高新技术企业应根据企业实际情况制定财务制度，确保企业资金的合理运用和风险的可控。
3. 透明公开原则：高新技术企业应建立开放透明的财务制度，提高财务信息的透明度和可信度，为外部利益相关者提供准确、及时的信息。
4. 独立审计原则：高新技术企业应聘请独立的审计机构对企业财务活动进行审计，保障审计的独立性和客观性。
5. 持续改进原则：高新技术企业应不断完善财务制度，提高财务管理水平，适应企业发展的需求。
二、高新技术企业财务制度的建立和实施1. 资金管理制度：包括资金收付、使用和监管等方面的规定，确保企业资金的合理运用和安全保障。
2. 会计制度：包括会计核算、报表编制、财务分析等方面的规定，保证企业的会计信息真实、准确和完整。
3. 预算管理制度：包括年度预算编制、执行和控制等方面的规定，保证企业实现经济目标和财务可持续发展。
4. 资产管理制度：包括固定资产管理、无形资产管理、资产盘点等方面的规定，确保企业资产的安全和合理使用。
5. 费用管理制度：包括费用报销、审批流程、费用控制等方面的规定，保证企业费用的规范管理和控制。
6. 利润分配制度：包括利润分配政策、分红比例、股东权益保护等方面的规定，维护股东权益和企业利益。
7. 风险管理制度：包括风险识别、评估、应对和监控等方面的规定，确保企业在风险可控范围内运营。
8. 税收管理制度：包括税收筹划、申报、缴纳和审查等方面的规定，遵守税法，履行纳税义务。
三、高新技术企业财务制度的执行和监督1. 执行责任制度：高新技术企业应明确各部门和人员的财务管理职责和权限，建立健全执行责任制度。
2. 监督机制：高新技术企业应建立内部监控和审计体系，对财务制度执行情况进行监督和评估。
3. 提高意识：高新技术企业应加强财务管理意识，提高员工对财务制度重要性的认识和理解。
某高科技公司财务制度
某高科技公司财务制度第一章总则第一条为规范高科技公司的财务管理，保障利益相关方的权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于高科技公司的所有财务管理事项，涉及资金、会计、预算、审计等方面。
第三条高科技公司应按照国家法律、行政法规以及公司章程等文件的要求，建立健全财务制度，进行财务管理。
第四条高科技公司的财务管理应坚持公开、公正、公平、公平的原则，强调风险控制，追求效率。
第二章财务管理体制第五条高科技公司设立财务管理部门，负责公司的财务管理工作，并承担负责会计、预算、审计等职责。
第六条公司财务管理部门应建立健全财务管理制度、流程和制度档案，确保财务工作有序进行。
第七条公司应设立独立的审计部门，负责对财务报表、经济业务进行审核，以确保财务信息的准确性和合规性。
第三章资金管理第八条高科技公司应建立严格的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
第十条公司应建立资金审批制度，确保资金流转的合规性和准确性。
第四章会计管理第十一条高科技公司应按照国家会计准则和公司章程的要求，进行会计核算。
第十二条公司应编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
第十三条公司会计应及时、准确地记录经济业务活动，确保会计凭证和账务的真实性和完整性。
第五章预算管理第十四条高科技公司应按照公司发展战略和经营计划，编制年度预算和长期规划。
第十五条公司应聘请专业的财务顾问，对预算编制过程和预算执行情况进行监督和评估。
第十六条公司应与各部门建立预算执行制度，监控预算执行情况，及时采取调整措施。
第六章审计管理第十七条高科技公司应定期进行内部审计工作，评估公司的财务风险和内部控制状况。
第十八条公司应聘请独立的外部审计师事务所，对财务报表进行年度审计，确保财务信息的准确性和真实性。
第十九条公司应建立完善的审计跟踪和整改机制，及时纠正审计中发现的问题，并加强内部控制建设。
第七章违规处理第二十条对于违反本制度的行为，高科技公司将采取相应的纪律处分，包括警告、记过、记大过、降职、辞退等处理措施。
科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度 (范本)一、总则科技公司财务管理制度旨在规范和管理科技公司的财务活动，保障公司的财务稳定和健康发展。
本制度适用于所有科技公司员工，包括财务部门和其他相关部门的员工。
二、财务管理职责1. 财务部门负责制定和执行公司财务策略，监督和协调全公司财务活动。
2. 财务部门负责编制和审核公司的财务预算，并监督预算执行情况。
3. 财务部门负责管理和核对公司的日常账务，包括收入、支出、财务报表等。
4. 财务部门负责财务风险管理，评估和预防可能的风险，并提出相应的应对策略。
三、财务管理流程1. 预算编制和执行1. 各部门根据公司发展战略和目标，制定年度财务预算，并提交给财务部门审核。
2. 财务部门审核预算的合理性和可行性，并根据公司整体情况进行调整。
3. 预算通过后，在财务系统中建立相应的预算项目，用于核对和控制实际支出。
2. 收入管理1. 财务部门负责管理公司的收入，包括销售收入、投资收益等。
2. 财务部门定期核对销售收入和实际收款情况，及时处理异常和风险。
3. 财务部门负责管理公司的应收账款，确保及时回收并减少坏账风险。
4. 财务部门负责管理公司的投资收益，对投资项目进行监督和评估。
3. 支出管理1. 各部门在执行预算时，需按照预算和授权范围进行支出，严禁超支。
2. 财务部门对各部门的支出进行核对和控制，及时发现和处理违规行为。
3. 财务部门负责管理公司的应付账款，确保及时支付并减少逾期风险。
4. 财务部门负责管理公司的固定资产和投资项目支出，确保合理和节约。
4. 财务报表和审计1. 财务部门定期编制和发布公司的财务报表，包括资产负债表、损益表等。
2. 财务部门负责向内部管理层和外部投资者提供真实、准确和及时的财务信息。
3. 定期对公司进行内部审计，核查财务数据和流程，发现问题并提出改进措施。
四、财务管理制度的执行和监督1. 公司内部各部门和员工应严格遵守和执行财务管理制度。
2. 财务部门负责制定相关的培训计划和材料，提高员工的财务素养。
高新区财务管理制度
高新区财务管理制度一、制度目的高新区财务管理制度是对高新区的财务管理工作进行规范与指导的文件，旨在规范财务管理流程，完善财务管理制度，加强财务监督管理，保证高新区的经济建设与财务安全。
二、制度适用范围本制度适用于高新区财务管理部门的财务管理工作。
同时，对于牵涉到高新区财务的其他部门和人员，也应遵守本制度。
三、制度内容3.1 财务管理职责和权利•财务管理部门应当建立完善的财务管理制度、流程和控制措施，并对行政事业单位、财政拨款单位和企业单位实行整体财务管理。
•财务管理部门应当编制各类财务报表，做好财务信息的披露和公开工作，保证财务信息的透明。
•财务管理部门应当实施财务监督控制，对重要财务处理和决策进行审计和监督，及时发现并报告财务危机、风险。
•区内相关单位应当落实财务管理职责，配合财务管理部门开展财务工作。
3.2 财务管理流程•高新区的财务管理采取“预算编制—预算批准—执行控制—绩效评价—决算管理”的流程，目的是加强财务的管理、过程的控制、信息的公示与评价。
•各单位应当在每年开始前编制当年财务预算，并逐级审核、报送审批。
•预算执行过程中，各单位应当按照预算计划执行，做好资金使用和预算执行情况的记录和核实工作。
•各单位应当加强财务绩效评价工作，在财务报表基础上，结合实际给出合理的绩效评价。
•各单位应当在每年度结尾时完成财务决算工作，对当年的收支状况进行梳理和总结。
3.3 财务监督管理•财务管理部门应当建立完善的财务监督管理流程，采取财务审计等方式加强对财务处理的监督管理。
•运用现代化信息技术，建立完善的财务管理信息系统，对财务处理过程进行监督和管理。
•对于财务违规行为，财务管理部门应当及时发现并及时处理，同时向有关部门报告，依法处理。
•各单位应当主动接受财务监督，并进行自我监督。
四、制度执行•高新区财务管理制度是高新区财务管理工作的基础性文件，所有相关单位和人员均应该严格执行。
•财务管理部门应当对制度内容进行宣传、培训和督促检查，推动制度的顺利实施。
高新技术企业申报-财务管理制度模板
（公司名称）财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务总监、会计、出纳工作人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务总监的工作职责（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：（四）承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的工作职责（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的工作职责（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行,不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
计划管理制度-高新技术企业财务制度模板
XXXX有限公司计划管理制度版本号 V2.0文件编号 **CW-2019-03编制部门财务部编制 ****批准 ****2019-01-01修订2019-01-01实施计划管理制度1.总则1.1计划的目的1.1.1为加强公司各项工作的计划管理，围绕公司的战略目标，协调各部门工作的同步进展，确保公司经营目标的实现，特制定本制度。
1.1.2本制度适用于公司总部及控股子公司。
1.2计划与预算的含义1.2.1计划是指为达到一定目标而制定的行动方案，计划分为中长期战略计划、年度经营计划、月度工作计划。
1.2.2预算是公司量化的经营目标和财务目标以及达成目标的要求，是用货币形式表示的计划。
即在预测与决策的基础上，按照规定的目标和内容以货币的形式具体地、系统地反映公司未来的销售、研发、费用、现金流入与流出，便于有效地组织与协调公司的全部生产经营活动，完成公司的既定目标。
1.3计划与预算的关系1.3.1公司战略计划是资本预算和年度预算的基础和前提。
1.3.2预算是公司计划的具体化，是年度经营计划的落实，是以货币形式反映的计划。
1.4计划的作用1.4.1明确工作目标。
计划明确了各部门行动的方向和方式，从而成为协调组织各方面行动的有力工具1.4.2协调各部门关系。
计划把各方面工作纳入统一计划之中，促使各部门的计划相互协调，环环相扣，达到平衡。
1.4.3控制日常活动。
计划执行过程中，各部门通过计量、对比，及时揭露实际脱离计划的差异并分析其原因，以便采取措施，保证完成计划目标。
1.4.4计划工作的开展迫使各级主管人员花时间和精力去思考未来的各种情况，从而促进各种沟通、思考、预测等行为。
1.4.5业绩考核标准。
计划工作还为组织各层管理人员的日常考核和控制工作提供最基本的依据，计划是控制的基础。
1.5计划的分类1.5.1公司战略计划。
1.5.1.1战略计划是有关一个公司长期发展的规划：在未来的年度里公司将达到什么目标、需要做哪些工作、以及应如何发展。
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（公司名称）
财务管理制度
第一章总则
第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务总监、会计、出纳工作人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责
第五条财务总监的工作职责
(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：
(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的工作职责
(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的工作职责
(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第三章财务工作管理
第八条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第九条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十一条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
第十二条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十三条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十四条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十五条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十六条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
第四章现金管理
第十七条公司可以在下列范围内使用现金：
(一)职员工资、津贴、奖金；
(二)个人劳务报酬；
(三)出差人员必须携带的差旅费；
(四)结算起点以下的零星支出；
(五)总经理批准的其他开支。
第十八条除本规定第十七条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第十九条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第二十一条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第二十二条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第二十三条符合本规定第十七条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第二十四条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第二十五条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审
核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第二十六条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第二十七条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。
会计审核有关凭证。
第二十八条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
第五章会计档案管理
第二十九条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第三十一条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
第三十二条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
第六章处罚办法
第三十三条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：
(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；
(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；
(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；
(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；
(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；
(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；
(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
第三十四条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；
(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；
(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；
(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；
(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；
(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；
(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
第七章附则
第三十五条本规定由总经理办公室负责解释。
第三十六条本规定自2019年1月起生效。
（公司名称）
2019年月日。