投行业务重点关注问题——IPO专题答案

投行业务重点关注问题——IPO专题答案单选题（共1题，每题10分）

1 . 为满足高新技术企业的相关认定标准，若发行人最近一年销售收入在2亿元以上，则其近三个会计年

度研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需不低于（）。

• A.1%

• B.3%

• C.4%

• D.5%

我的答案：B

多选题（共4题，每题10分）

1 . 董监高要求所涉及的主要法律法规有（）。

• A.《公司法》

• B.《创业板/首发管理办法》

• C.《股票上市规则》

• D.具有特殊身份的董事相关法规

我的答案：ABCD

2 . 对于委托加工问题，需关注以下哪些事项（）。

• A.解释外协加工的必要性

• B.说明外协加工的详细情况

• C.披露外协加工的风险及规避

• D.明确外协加工的定价方式

我的答案：ABCD

3 . 属于内部控制制度的有（）。

• A.《对外担保制度》

• B.《对外投资管理制度》

• C.《固定资产管理制度》

• D.《存货管理制度》

我的答案：ABCD

4 . 发行人存在对外担保事项，需上股东大会的情形有（）。

• A.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保

• B.对股东、实际控制人提供的担保

• C.单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保

• D.上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保我的答案：ABCD

判断题（共5题，每题10分）

1 . 若发行人向证监会申报材料之前，若存在控股股东、实际控制人资金占用情形，仅履行内部程序即可（）。

对错

我的答案：错

2 . 亲属间的同业竞争，需要先从亲属的性质进行判断（）。

对错

我的答案：对

3 . 公司整体变更具体是指有限责任公司向股份有限公司的变更（）。

对错

我的答案：对

4 . 公司的《公司章程》应当明确股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任

追究制度（）。

对错

我的答案：对

5 . 若发行人报告期内所租赁的房产存没有取得相关产权证书，仅需说明未取得的原因即可，不需要再由政

府相关部门出具无重大违法违规证明（）。

对错

我的答案：错