首创股份2020年上半年决策水平分析报告

- 2,378,418.3 2
568,544.82
239,126.24
- 95,817.38
184,168.96
27.32 2,701,773.3 3
17.94 568,544.82
91.96 239,273.37
7.37 104,285.57
4.1 206,784.54
13.6 -
0.06 8.84 12.28
三、资产结构分析
首创股份2020年上半年资产总额为8,702,656.96万元，其中流动资产 为1,641,267.82万元，主要以货币资金、应收账款、其他流动资产为主， 分别占流动资产的30.53%、28.16%和16.4%。非流动资产为7,061,389.14 万元，主要以无形资产、在建工程、长期应收款为主，分别占非流动资产 的42.95%、27.77%和10.06%。企业流动资产中被别人占用的、应当收回
183,683.77
短期借款 应交税费
Hale Waihona Puke Baidu
300,817.62 -398850.68 37,069.31 12,386.62
其他流动负债
应付职工薪酬 应付股利
-49076.38 104,075.39
17,073.46 6,136.46 2,103.07 452.04
-10.26 2,023,997.1 359,683.71
13.8 2,595,338.7 524,475.44
25.06 25.33
内部资料，妥善保管
第2页 共7页
应付债券
预计负债 递延收益 递延所得税负债
705,226.82 525,226.82
33,054.48 174,952.42
0
0
59,967.98 25,683.62
4
291.79 930,817.54 225,590.72
23.29
47,043.66
221,996.08
- 41,454.74 41,454.74
74.91 66,995.08 7,027.1
31.99
26.89 -
11.72
2020年上半年所有者权益为2,701,773.33万元，与2019年上半年的 2,378,418.32万元相比有较大增长，增长13.6%。
2020年上半年 差值 增长率(%)
总负债
4,844,173.5 603,180.02
5
14.22 6,000,883.6 1,156,710.0
3
8
23.88
流动负债
1,664,313.4 -190270.12
1
应付账款
一年内到期的非流动 负债
540,335.92 145,390.92 -24857.07
首创股份2020年上半年决策水平报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为76,198.51万元，与2019年上半年的 61,198.7万元相比有较大增长，增长24.51%。利润总额主要来自于内部经 营业务，企业盈利基础比较可靠。2020年上半年营业利润为75,149.91万 元，与2019年上半年的60,959.12万元相比有较大增长，增长23.28%。在 营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的 贡献，应当关注应收账款的质量。
内部资料，妥善保管
第1页 共7页
的资产数额较大，约占企业流动资产的37.55%，应当加强应收款项管理， 关注应收款项的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的 31.57%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投 向。从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例基本合理。
项目名称
所有者权益变动表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
所有者权益合计 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润
1,868,078.4 1
482,061.41 124,567.66
89,241.31
176,922.32
二、成本费用分析
首创股份2020年上半年成本费用总额为635,262.79万元，其中：营业 成本为475,853.46万元，占成本总额的74.91%；销售费用为1,139.04万元， 占成本总额的0.18%；管理费用为79,783.19万元，占成本总额的12.56%； 财务费用为66,263.68万元，占成本总额的10.43%；营业税金及附加为 12,223.4万元，占成本总额的1.92%。2020年上半年销售费用为1,139.04 万元，与2019年上半年的877.3万元相比有较大增长，增长29.84%。从销 售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用增长的同时 收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支 出合理。2020年上半年管理费用为79,783.19万元，与2019年上半年的 74,579.08万元相比有较大增长，增长6.98%。2020年上半年管理费用占 营业收入的比例为11.47%，与2019年上半年的12.97%相比有所降低，降 低1.51个百分点。营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
7,008.33
4,480.16 -322.99
21.61
36.61
64.25
16.28 23.06
6.73 26.24 -15.36
非流动负债 长期借款
3,179,860.1 793,450.14
4 2,070,863.3 251,144.73
33.25 3,976,886.5 797,026.36
四、负债及权益结构分析
2020年上半年负债总额为6,000,883.63万元，与2019年上半年的 4,844,173.55万元相比有较大增长，增长23.88%。2020年上半年企业负 债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
项目名称
负债主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%) 数值
3
36.81 738,174.74 197,838.81
-11.92 301,698.59 118,014.82
-57.01
48,960.37
349,777.99
50.18 45,617.05 8,547.74
-32.04 111,083.72
56.11 21,553.62 27.38 1,780.08