08-内控问卷调查表(内控评价-信息与沟通)

结果有效性情况记录
检查结果
结wenku.baidu.com性文件名称
缺陷说明
责任部门
签核人姓名： 签核人部门： 对应的管理制度 检查结 果 制度名称及编号 具体条款 过程管理情况记录 相应的业务流程 流程名称及编号
开始调查日期 结束调查日期 过程管理情况记录 相应的业务流程 流程简要描述
过程管理符合度
其它（如通知、传 真、优秀实践和总 结等）
缺陷说明
责任部门
结果有效性管理符合度
被调查人姓名： 被调查人部门： 评价要素 关键控 制点 编号 信息质 量 1 2
调查人姓名： 调查人部门：
模块
3 沟通制 度 4 5 6
7 信息 与沟 通 信息系 统 9 8
10 11 12 反舞弊 机制 13 14
评价项目描述 企业是否及时、准确、充分地获取与经营 管理和内部控制相关的信息 企业是否采取措施确保内部信息与外部信 息的有用性 企业是否建立了科学、规范的信息沟通制 度，信息的收集、处理和传递程序是否透 明、高效 信息在企业内部各层级之间，企业与外部 有关方面之间的沟通是否有效 董事会、监事会和经理层是否能够及时掌 握经营管理和内部控制的重要信息并进行 员工诉求是否有顺畅的反映渠道 企业是否建立了与经营管理相适应的信息 系统，利用信息技术提高对业务事项的自 动控制水平 在信息系统的开发过程中，企业是否对信 息技术风险进行识别、评估和防范 信息系统的一般控制是否涵盖信息系统开 发与维护、访问与变更、数据输入与输出 、文件储存与保管、网络安全、硬件设备 、操作人员等方面，确保信息系统安全、 稳定地运行 信息系统的应用控制是否紧密结合业务事 项进行，达到利用信息技术固化流程、提 高效率、减少或消除人为操纵因素的目 的，确保业务事项运行的规范性和科学性 企业信息系统是否建立并保持相关信息交 流与沟通的记录
相关流程 信息质量管理流程 信息质量管理流程
信息沟通管理流程 信息沟通管理流程 信息沟通管理流程 信息沟通管理流程
信息系统管理流程 信息系统管理流程
信息系统管理流程
信息系统管理流程 信息系统管理流程
企业是否建立健全并有效实施反舞弊机制 反舞弊管理流程 举报投诉制度和举报人保护制度是否及时 、准确地传达至企业全体员工 反舞弊管理流程 对舞弊事件和举报所涉及的问题是否及时 、妥善地作出处理 反舞弊管理流程