内控体系建设思路

深圳市纺织（集团）股份有限公司内部控制体系建设实施工作方案

二○一一年四月

目录

1.前言 (3)

2.公司基本情况介绍 (3)

2.1公司基本情况 (3)

2.2业务性质 (3)

2.3组织架构 (3)

3．组织保障 (4)

3.1. 内控工作领导机构和工作机构 (4)

3.2. 聘请咨询机构 (5)

4.内控建设工作计划 (6)

4.1内控建设指导思想 (6)

4.2.内控工作范围 (6)

4.3.涵盖业务范围 (7)

5．工作步骤说明 (7)

5.1.内控体系建设规划工作 (7)

5.2.调研分析 (7)

5.3.落实缺陷整改工作，分专业模块内控体系建设 (8)

5.4.试运行期间，中期验收与成果发布 (9)

5.5.编制整改任务单，修订并发布《内控手册》 (10)

5.6.正式运行期间及披露内控实施工作情况 (10)

5.7培训安排. (11)

5.8项目进程管理. (11)

6内控审计工作. (12)

6.1工作时间计划. (12)

6.2工作进度计划. (13)

1.前言

为提高企业经营管理水平和风险防范能力，确保公司内部控制体系（以下简称内控体系）建设工作顺利开展，根据《企业内部控制基本规范》、《关于印发企业内部控制配套指引的通知》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公司字〔2011〕31号）的要求，制定本工作方案。

2.公司基本情况介绍

2.1．公司基本情况

深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称公司）前身为深圳市纺织工业公司，成立于1984年。公司于1994年改制，公司股票“深纺织A”、“深纺织B”( 股票代码：000045、200045）于1994年8月在深圳证券交易所挂牌上市交易。

截至2010年12月31日，公司总股本336,521,849股，其中A股287,096,887股，占总股本的85.31%，B股49,424,962股，占总股本的14.69%，全资及控股子公司7家，参股公司9家，总资产164,846万元，净资产134,480万元。

2.2．业务性质

公司的经营业务主要包括TFT-LCD用偏光片的生产制造、服装加工及高档无缝内衣生产制造和物业经营与管理。

2.3．组织架构

公司组织架构

3．组织保障

3.1．内控工作领导机构和工作机构

股东大会

总经理 （经营班子）

监事会 董事会

董事会秘书处

战略规划委员会

提名委员会

薪酬考核委员会

会员会审计委员会

投资发展部

预算管理委员会会

经营管理部

财务部

人力资源部

房地产开发部

办公室

贸易部

深圳市盛波光电科技有限公司

深圳市金兰实业有限公司

深圳市美百年服装有限公司

深圳市深纺进出口有限公司

深圳市深纺物业有限公司

深圳市丽斯实业有限公司

深圳市华强宾馆有限公司

100％％％

100％％％

100％％％

100％

100％

审计部

党群工作部

100％％％

党委会

组别组成主要工作

内

控工作领导

小组组长：王滨

副组长：朱军王军昭高国仕

成员：冯俊斌张洪朱梅柱

向东晁晋刘毅

周美蓉

✧负责组织落实公司对内控体系建

设的重大部署；

✧落实公司制定的内控体系的基本

制度和工作标准；

✧按公司要求对本公司内控体系的

布局进行整体规划；

✧统一调配内控工作的人力；

✧推动内控培训工作；

✧研究处理内控工作中的重大问

题；

✧监督内控体系工作的整体进程，

研究业务流程与组织机构的优化

与重组。

内控工作小组组长：高国仕

副组长：冯俊斌向东

晁晋刘毅

成员：铁英朱静静李继勇

负责公司内控体系建设的具体组

织推进和协调工作；

了解和掌握内控体系建设情况，

并向领导小组报告；

协调召开公司内控工作领导小组

会议；

组织对流程、制度优化的问题进

行跟进，并协调相关解决方案和

建议；

组织和实施公司各级内控工作人

员的培训工作；

协调督办各部门、子公司开展内

控工作；

提交各阶段的工作成果报告，向

领导小组负责并汇报工作。

内控

工作职能小组

公司各部门负责人、

子公司负责人及业务骨干

在工作小组的指导下，组织内控

工作的具体实施及进度管控；

具体管理及分配本部门、本公司

内控工作相关的资源；

解决内控工作中的各项具体问

题；

定时提交内控工作文档；

完成领导小组、工作小组部署的

其他工作。

审计部负责内控体系建设的组织、推进与协调工作及内部控制评价、

检查等工作。

3.2．聘请咨询机构

根据公司的管理要求，通过公开招标方式选择外部内控咨询机构，审计部负责牵头落实聘请外部内控咨询机构的相关工作。公司将委托“深圳市国际招标有限公司”进行公开招标工作。公司的内控经费预算将根据实际工作需要，坚持量入为出的原则。

4．内控建设工作计划

4.1.内控工作指导思想

内控体系的建设是加强公司管理、提升公司软实力的重要制度安排，是现代企业制度落实到位的重要标志。公司拟采取统一规划、分步实施的内控体系建设策略，分两个阶段完成以风险管理为导向的全面内控体系的建设工作，第一阶段完成财务报告内部控制体系的建设与实施工作，第二阶段完成非财务报告内部控制体系建设与实施工作，形成健全有效的内控规范体系，确保公司可持续发展。

4.2内控工作范围

以内控咨询机构为主导重点进行公司本部及子公司深圳市盛波光电科技有限公司财务报告相关的内控系统的建立与实施，确保重点板块重点领域的内控有效性。公司本部重点业务流程：投资管理内部控制(重点为TFT-LCD用偏光片投资项目管理内部控制)、全面预算管理内部控制、资金活动控制（重点为 TFT-LCD用偏光片项目募集资金管理内部控制）、子公司财务管控、IT 信息系统内部控制。子公司深圳市盛波光电科技有限公司的重点业务流程：TFT-LCD用偏光片工程项目管理内部控制、TFT-LCD用偏光片项目募集资金存放与实际使用内部控制、财务报告内部控制、研究与开发内部控制、采购业务内部控制、销售业务内部控制、存货管理内部控制、固定资产与无形资产管理内部控制、全面预算管理内部控制、合同管理内部控制、IT 信息系统内部控制。

以深圳市深纺物业管理公司、深圳市美百年服装有限公司为一般试点进行财务报告相关的内控系统的建立与实施。以内控工作小组和各企业为主导，内控咨询机构为辅全面推广子公司深圳市深纺进出口有限公司、深圳市华强宾馆有限公司、深圳市丽斯实业发展有限公司的与财报相关的内控系统的建立与实施工作。

4.3涵盖的业务范围