银行资产质量自查方案

XX银行资产情况的自查方案

各支行、相关部门：

根据《》要求，请你们按照自查方案，根据本单位实际情况，逐条开展自查：

一、工作安排及要求

各支行、相关部门自查工作截止至，覆盖范围为2014至2016年的各类资产业务。

各支行、各部门负责人作为本单位、本部门自查工作的第一责任人，应尽职履责，全面推动自查工作的组织开展，确保自查工作得到全面贯彻落实。

二、自查内容

（一）贷款“三查”执行情况

是否坚持双人调查制度、面签制度；是否按规定进行现场调查核实。是否存在因贷前调查不尽职、贷中审查不严格、贷后管理不到位的问题；是否存在违规委托社会机构开展贷款“三查”、外包尽职调查和贷后管理等核心业务的问题；是否存在弱化授信条件、放松风险管理、以形式审查替代实质审查等问题；是否存在融资给第三方用于发放首付款、尾款等行为；信贷资产风险分类是否准确，拨备是否充足。

（二）贷款用途情况

借款人的借款用途是否符合申请人经营范围，以真实合法的商品交易合同为基础。是否对借款人还款来源情况进行调查，是否分析企业经营活动现金流入流出情况和现金净流

量，第一还款来源是否充足；信贷资金是否按照《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》的相关要求实贷实付、受托支付的。

（三）授信情况

1、信贷授信

公司贷款是否严格审查客户的资产负债状况，独立计算客户的现金流量，并将有关情况存入档案；项目融资除评估授信项目建议书、可行性研究报表外，是否对质押权、抵押权以及保证或保险等严格调查，关联客户有无交叉互保；关联企业授信是否了解统一授信的科学性、合理性和安全性，实施统一授信，及时调整额度并紧密跟踪；

担保授信是否对保证人的偿还能力、抵押物、质押物的权属和价值以及实现抵押权、质押权的可行性进行严格审查；是否对抵（质）押权的行使和过户制定可操作的办法。

2、票据授信

票据承兑是否对真实贸易背景进行核实；是否取得或核实税收证明等相关文件；是否严格按要求履行了票据承兑的相关程序；贴现票据是否符合票据法规定的形式和实质要件；是否对真实贸易背景及相关证明文件进行核实；是否对贴现票据信用状况进行评估；是否对客户有无背书及付款人的承兑予以查实。

（四）贷款审批及发放情况

调查部门提供的贷款资料是否完整；贷款资料是否存在虚假内容；调查部门是否尽职调查，是否存在未调先披情况；

是否在要件不齐的情况下放款；是否严格执行审贷会及贷款内控评审会制度。

是否按照合同约定要素发放贷款，是否严格按照相关规定的要求，选择支付方式，采取受托支付的，是否填写“受托支付审核表”、“受托支付委托书”、“提款申请书”、“用款计划书”、“购销合同”等文件；采取自主支付的，是否填写“自主支付情况审核表”、“用款计划”、“提款申请书”等文件。

（五）不良资产管理情况

是否建立不良资产管理制度，明确管理职责，做好不良资产档案管理、风险监测等日常管理工作；是否建立资产处置审核程序，严格按程序进行审批；是否建立和完善授权审核、审批制度，明确各级机构的审核和审批权限。

不良资产处置方面，采用直接催收方式的，是否监控债务人（担保人）的还款能力变化等情况，及时发送催收通知；采用以物抵债方式的，是否按照有关规定要求，优先接受产权清晰、权证齐全、易于保管及变现的实物类资产抵债；采用拍卖方式处置资产的，是否遵守国家拍卖有关法律法规；采用竞标方式处置资产的，是否参照国家招投标有关法律法规，规范竞标程序。