合同规范

1.0目的

规范财务部对公司对外签订经济合同的前期审核、合同履行的监督，提高合同管理工作的质量。

2.0适用范围

新疆航空公司对外签订的与财务部各业务管理室有关的经济合同。

3.0职责

3.1 财务管理室负责财务部各类合同的综合管理，审核，协调、检查工作。

3.2 收入管理室负责销售代理协议、机场服务协议、地面服务协议、邮运协议、专

包机合同、特殊比例分摊协议、票证传递协议、货运包舱协议、特殊销售协议等合同的前期谈判、审核、执行、监督工作。

3.3 资产管理室负责飞机、发动机的购置、维修合同，飞机租赁合同、保险合同、

航材租赁合同、航材采购合同、航材修理合同、物资采购合同、融资租赁合同、建筑工程施工合同、设计合同、监理合同、房屋、设备的维修合同、设备购置合同、设备维修合同、资产转让合同、对外投资合同、飞机模拟机合同等的前期谈判、审核、执行、监督工作。

3.4 资金管理室负责贷款合同、存款协议、贷款担保合同等合同的前期谈

判、审核、执行、监督工作。

3.5 会计管理室负责人员培训合同、劳务合同、物业管理合同、审计、评估、税务

代理等中介合同的前期谈判、审核、执行、监督工作。

3.6基层会计管理室负责分管的采购合同、租赁合同、服务协议、维修合同等

4.0管理细则

4.1 合同前期谈判

4.1.1 按照职责分工，各业务管理室在合同签定前参与合同谈判工作，由科室主

任或该业务责任人员参加，对重大合同分管部领导应参与前期谈判。

4.1.2 做好谈判记录，对谈判进展、谈判关键争议事项应及时汇报分管部领导，对复

杂合同涉及的经济效益、会计核算、资金结算、税务安排等问题可以书面形式

提出意见和建议，报分管部领导。

4.2合同审核

4.2.1 公司主管部门将拟签订合同的初稿，填写“公司合同审查意见书”，报该业务部

门领导审查批准后，送交财务部审核。财务部的合同审查由财务管理室组织有

关部门共同进行；基层单位负责合同由基层财务室负责审核。

4.2.2 初步审核。对送审的经济合同，财务管理室予以登记收到时间、合同名称等，进

行初步审核。填写《财务部合同审查意见表》后转至相关业务科室；

4.2.3业务审核。各业务科室应按确定的职责分工，负责合同的初步审核，必要时可

进行调查研究，在意见书中注明具体意见，需通知申报单位补报材料或进一步

谈判的，应提出谈判的具体要求和注意事项。填写《财务部合同审查意见表》（意见内容多者可另附文稿）,经业务科室主管领导签字后转至财务部主管领

导；

4.2.4 部领导审核后，根据各科室已填写的《财务部合同审查意见表》在送审单位的

“公司合同审查意见书”签署最后意见，转至财务管理室；财务管理室留存

合同审核意见书及合同初稿复印件，备查登记，将合同初稿连同“公司合同审

查意见书”送交公司法律顾问室，一般合同审查在财务部的审核时间不得超过

二个工作日。

4.2.5 涉及资金数额较大、综合性较强、对财务影响较大的合同可根据需要安排各业

务科室派人集中会审，由财务管理室组织，充分讨论后形成审核意见。

4.3 合同签定

4.3.1公司签定合同的部门在正式签定合同后，报送公司法律顾问室的同时，将合同

正式文本复印件二份报送财务部财务管理室。

4.3.2财务管理室将合同正式文本登记后，复印件一份留存，一份按职责分工交相关业务

管理室监督执行。

4.3.3基层单位签定经济合同后，报送公司法律顾问室的同时，将本单位需要履行的

合同报送基层单位财务室监督执行。

4.4 合同履行、监督

4.4.1 原业务审核科室应随时了解、掌握经济合同的履行情况，款项的支付无论金额大

小要按照资金使用管理规定提前报告，纳入每周用款计划，发生违约、质量瑕

疵退款退货等意外情况时根据事件严重程度、涉及金额大小按权限及时向科室

负责人、部领导。

4.4.2 凡涉及合同的付款事宜，财务部门须凭合同正本对外付款。凡遇下列情况之一

者，公司财务部门不得对外付款：

a)合同未正式生效的；

b)违反合同规定的履行时间和方式的；

c)合同发生重大争议，公司主管领导、各经办部门领导书面通知中止协议

或终止付款的。

4.4.3 对购销合同（包括定购设备、办公用品、劳保用品等），公司财务部门应

坚持货到凭发票及合同正本付款的原则。需要支付预付款者，一律按国家有

关法律或政策规定，凭合同正本报公司领导批准后，方可按批准比例支付。

4.5 整理与归档

4.5.1 财务管理室将合同审查意见书整理编号归档保存。

5.0 相关文件与记录

5.1 《新疆航空公司合同管理暂行规定》

5.2 《合同法》

5.3 《新疆航空公司资金授权审批管理办法》

5.3 “财务部合同审核意见表”

财务部合同审核意见表

合同名称及编号

合同当事人甲方乙方

合同标的

价款总额

付款方式

合同审查意见前期审查部门及意见

财务管理室审查意见初审员意见

科室负责人意见

业务科室审查意见初审员意见

科室负责人意见

财务部领导意见